31 December 2016 and
PENDEK DAN BEBAN AKRUAL
18. APPROPRIATED RETAINED EARNINGS
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perusahaan tanggal 19 Mei 2015 (risalah dibuat oleh notaris Anne Djoenardi SH., MBA dengan akta No. 34) memutuskan untuk membentuk cadangan wajib sebesar AS$3.547.126.
The Company’s Annual General Meeting of Shareholders on 19 May 2015 (minutes prepared by notary public Anne Djoenardi SH., MBA under deed No. 34) resolved to set up a statutory reserve of US$3,547,126.
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perusahaan tanggal 3 Mei 2016 (risalah dibuat oleh notaris Anne Djoenardi SH., MBA dengan akta No. 4) memutuskan untuk membentuk cadangan wajib sebesar AS$2.294.537.
The Company’s Annual General Meeting of Shareholders on 3 May 2016 (minutes prepared by notary public Anne Djoenardi SH., MBA under deed No. 4) resolved to set up a statutory reserve of US$2,294,537.
19. KEPENTINGAN NONPENGENDALI 19. NON-CONTROLLING INTERESTS
Rincian kepentingan nonpengendali pada ekuitas dan laba entitas anak yang dikonsolidasi adalah sebagai berikut:
Details of non-controlling interests in the equity and profit of consolidated subsidiaries are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December December
2016 2015
Saldo awal 150,836 134,470 Beginning balance
Bagian laba entitas anak 40,517 47,222 Portion of subsidiaries’ profit
Dividen kas (19,600) (21,194) Cash dividends
Selisih kurs dari penjabaran Exchange difference from
laporan keuangan 2,899 (9,521) financial statements translation
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of employee
imbalan karyawan 5 (141) benefit liabilities
PT SAMINDO RESOURCES Tbk DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
Lampiran 5/43Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
(Dinyatakan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain)
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2016 AND 2015
(Expressed in US Dollars, unless otherwise stated)
20. PENDAPATAN 20. REVENUES
31 Desember/ 31 Desember/
December December
2016 2015
Jasa pemindahan tanah dan Overburden removal and coal getting
pengambilan batu bara 134,448,110 156,933,400 services
Jasa pengangkutan batu bara 53,654,218 67,807,761 Coal hauling services
Jasa pengeboran, eksplorasi Drilling, exploration and
dan lainnya 2,004,127 1,591,173 other services
Jumlah 190,106,455 226,332,334 Total
Lihat Catatan 25a untuk rincian transaksi dengan pihak berelasi.
Refer to Note 25a for details of related party transactions.
21. BIAYA POKOK PENDAPATAN 21. COST OF REVENUES
31 Desember/ 31 Desember/
December December
2016 2015
Biaya tidak langsung 74,091,682 86,513,179 Overhead costs
Biaya material 57,402,636 75,734,550 Material costs
Penyusutan aset tetap (Catatan 8) 15,102,904 15,061,075 Depreciation of fixed assets (Note 8)
Biaya tenaga kerja 7,569,079 6,752,688 Labor costs
Jumlah 154,166,301 184,061,492 Total
Rincian pemasok yang memiliki nilai transaksi lebih dari 10% dari pendapatan konsolidasian adalah sebagai berikut:
Details of the suppliers which have total transaction value of more than 10% of the consolidated revenue are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December December
2016 2015
PT Pertamina (Persero) 23,677,321 39,710,817 PT Pertamina (Persero)
22. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 22. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
31 Desember/ 31 Desember/
December December
2016 2015
Kompensasi karyawan 5,137,212 4,451,235 Employees’ compensation
Transportasi dan komunikasi 498,274 475,736 Transportation and communication
Sewa 489,040 388,740 Rent
Komisi 286,547 399,498 Commission
Jasa profesional 229,978 216,793 Professional fees
Perlengkapan kantor 209,851 188,009 Office supplies
Penyusutan aset tetap (Catatan 8) 71,656 63,045 Depreciation of fixed assets (Note 8)
Pajak dan lisensi 57,511 162,895 Taxes and licenses
Pelatihan dan edukasi 27,297 53,771 Training and education
Administrasi bank 17,442 75,212 Bank administration
Lainnya 229,705 164,851 Others
Jumlah 7,254,513 6,639,785 Total
Lihat Catatan 25a untuk rincian transaksi dengan pihak berelasi.
Refer to Note 25a for details of related party transactions.
PT SAMINDO RESOURCES Tbk DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
Lampiran 5/44Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
(Dinyatakan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain)
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2016 AND 2015
(Expressed in US Dollars, unless otherwise stated)
23. LABA PER SAHAM 23. EARNINGS PER SHARE
Berikut adalah data yang digunakan untuk perhitungan laba per saham:
The calculation of earnings per share is based on the following data:
31 Desember/ 31 Desember/
December December
2016 2015
Laba tahun berjalan yang dapat
diatribusikan kepada pemilik Profit for the year attributable
entitas induk 21,218,336 24,685,343 to owners of the Company
Rata-rata tertimbang jumlah saham
yang beredar/ditempatkan Weighted average of total outstanding/
(jumlah saham) 2,206,312,500 2,206,312,500 issued shares (number of shares)
Laba per saham dasar 0.0096 0.0112 Basic earnings per share
Perusahaan tidak memiliki efek berpotensi saham yang bersifat dilutif sehingga tidak ada dampak dilusian pada perhitungan laba per saham.
The Company did not have any dilutive potential shares, as such, there was no dilutive impact on the calculation of earnings per share.
24. SEGMEN OPERASI 24. OPERATING SEGMENTS
Segmen operasi adalah suatu komponen dari Grup yang melakukan aktivitas bisnis yang menghasilkan pendapatan dan menimbulkan beban, termasuk pendapatan dan beban terkait atas transaksi dengan komponen lain, yang hasil operasinya dikaji ulang secara regular oleh pengambil keputusan tentang sumber daya yang dialokasikan kepada segmen tersebut dalam menilai kinerjanya.
An operating segment is a component of the Group that engages in business activities from which it may earn revenues and incur expenses, including revenues and expenses relating to transactions with other components, whose operating results are regulary reviewed by the chief operating decision maker to make decisions about resources to be allocated to the segment and assess its performance.
Segmen operasi dilaporkan dengan cara yang konsisten dengan pelaporan internal yang diberikan kepada Direksi sebagai pengambil keputusan operasional Grup.
Operating segments are reported in a manner consistent with the internal reporting provided to Directors as the Group’s chief operating decision maker.
Direksi mempertimbangkan operasi bisnis dari perspektif jenis bisnis yang terdiri dari jasa pemindahan tanah dan pengambilan batu bara, jasa pengangkutan batu bara, dan jasa pengeboran, eksplorasi dan lainnya.
The Board of Directors considers the business operation from a business type perspective, which comprises overburden removal and coal getting services, coal hauling services, and drilling, exploration and other services.
PT SAMINDO RESOURCES Tbk DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
Lampiran 5/45Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
(Dinyatakan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain)
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2016 AND 2015
(Expressed in US Dollars, unless otherwise stated)
24. SEGMEN OPERASI(lanjutan) 24. OPERATING SEGMENTS(continued)
Informasi segmen yang diberikan kepada Direksi untuk pelaporan segmen adalah sebagai berikut:
The segment information provided to the Board of Directors for the reportable segments is as follows:
31 Desember/December2016 Jasa
pemindahan
tanah dan Jasa
pengambilan pengeboran,
batu bara/ Jasa eksplorasi
Overburden pengangkutan dan lainnnya/
removal and batu bara/ Drilling,
coal getting Coal hauling exploration and Eliminasi/ Konsolidasian/
services services other services Elimination Consolidated
Pendapatan 134,448,110 53,654,218 2,004,127 - 190,106,455 Revenues
Biaya pokok pendapatan (113,711,349) (39,334,722) (1,120,230) - (154,166,301) Cost of revenues
Laba bruto 20,736,761 14,319,496 883,897 - 35,940,154 Gross profit
General and
Beban umum dan administrative
administrasi (3,555,953) (1,706,651) (787,451) 840,037 (5,210,018) expenses
Pendapatan bunga 191,377 422,964 12,062 - 626,403 Finance income
Biaya keuangan (901,423) (13,501) - - (914,924) Finance costs
Pendapatan/(beban) Other income/
lainnya, neto 107,842 156,474 (15,691) - 248,625 (expenses), net
Keuntungan/(kerugian) Gain/(loss) on foreign
selisih kurs, neto 960,242 (187,699) (13,229) - 759,314 exchange, net
Laba sebelum pajak Profit before
penghasilan 17,538,846 12,991,083 79,588 840,037 31,449,554 income tax
(Beban)/manfaat pajak Income tax
penghasilan (4,604,370) (3,171,023) 3,940 - (7,771,453) (expense)/benefit
Reportable segment
Laba segmen dilaporkan 12,934,476 9,820,060 83,528 840,037 23,678,101 information
The Company’s
Beban Perusahaan yang unallocated
tidak dialokasikan (2,419,248) expenses
Laba konsolidasian Consolidated profit
tahun berjalan 21,258,853 for the year
Aset segmen Reportable
dilaporkan 90,838,460 47,050,727 1,547,908 - 139,437,095 segment assets
Aset Perusahaan The Company’s
yang tidak unallocated
dialokasikan 7,817,167 assets
Jumlah aset Total consolidated
konsolidasian 147,254,262 assets
Liabilitas segmen Reportable
dilaporkan 34,582,279 4,407,241 190,248 (28,702) 39,151,066 segment liabilities
Liabilitas Perusahaan The Company’s
yang tidak unallocated
dialokasikan 621,935 liabilities
Jumlah liabilitas Total consolidated
PT SAMINDO RESOURCES Tbk DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
Lampiran 5/46Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
(Dinyatakan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain)
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2016 AND 2015
(Expressed in US Dollars, unless otherwise stated)
24. SEGMEN OPERASI(lanjutan) 24. OPERATING SEGMENTS(continued)
31 Desember/December2015 Jasa
pemindahan
tanah dan Jasa
pengambilan pengeboran,
batu bara/ Jasa eksplorasi
Overburden pengangkutan dan lainnnya/
removal and batu bara/ Drilling,
coal getting Coal hauling exploration and Eliminasi/ Konsolidasian/
services services other services Elimination Consolidated
Pendapatan 156,933,400 67,807,761 1,591,173 - 226,332,334 Revenues
Biaya pokok pendapatan (134,380,079) (48,719,976) (961,437) - (184,061,492) Cost of revenues
Laba bruto 22,553,321 19,087,785 629,736 - 42,270,842 Gross profit
General and
Beban umum dan administrative
administrasi (3,842,396) (1,804,965) (446,908) 900,476 (5,193,793) expenses
Pendapatan bunga 188,132 159,782 10,917 - 358,831 Finance income
Biaya keuangan (1,330,444) (80,964) - - (1,411,408) Finance costs
Pendapatan lainnya, neto 624,372 312,992 - - 937,364 Other income, net
(Kerugian)/keuntungan (Loss)/gain on foreign
selisih kurs, neto (1,848,135) (61,716) 34,829 - (1,875,022) exchange, net
Laba sebelum pajak Profit before
penghasilan 16,344,850 17,612,914 228,574 900,476 35,086,814 income tax
Beban pajak penghasilan (4,217,377) (4,457,902) (55,064) - (8,730,343) Income tax expense Reportable segment
Laba segmen dilaporkan 12,127,473 13,155,012 173,510 900,476 26,356,471 information
The Company’s
Beban Perusahaan yang unallocated
tidak dialokasikan (1,623,906) expenses
Laba konsolidasian Consolidated profit
tahun berjalan 24,732,565 for the year
Aset segmen Reportable
dilaporkan 106,674,760 45,050,000 1,343,873 - 153,068,633 segment assets
Aset Perusahaan The Company’s
yang tidak unallocated
dialokasikan 8,164,076 assets
Jumlah aset Total consolidated
konsolidasian 161,232,709 assets
Liabilitas segmen Reportable
dilaporkan 62,369,559 5,317,653 120,256 (8,857) 67,798,611 segment liabilities
Liabilitas Perusahaan The Company’s
yang tidak unallocated
dialokasikan 86,512 liabilities
Jumlah liabilitas Total consolidated
konsolidasian 67,885,123 liabilities
Jumlah yang dilaporkan kepada Direksi sehubungan dengan jumlah aset dan liabilitas diukur dengan cara yang konsisten dengan yang dilaporkan dalam laporan posisi keuangan konsolidasian.
The amounts provided to the Board of Directors with respect to total assets and liabilities are measured in a manner consistent with that reported in the consolidated statements of financial position.
PT SAMINDO RESOURCES Tbk DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
Lampiran 5/47Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
(Dinyatakan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain)
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2016 AND 2015
(Expressed in US Dollars, unless otherwise stated)
25. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK
BERELASI
25. RELATED PARTY BALANCES AND