untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERAS
5. Aset Keuangan Lancar Lainnya
2015 2014
Rp Rp
Piu t an g Lain -lain - Pih ak Ket ig a
Piu t an g Sew a 4.695.871.306 4.620.197.836 Lain -lain (m asin g -m asin g d i b aw ah Rp 1m iliar ) 1.761.695.863 4.814.928.806
Jumlah 6.457.567.169 9.435.126.642
Piutang sewa merupakan piutang atas sewa lahan di gedung rumah sakit.
PT SILOAM INTERNATIONAL HOSPITALS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan)
Tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 serta 1 Januari 2014/ 31 Desember 2013 Serta untuk Tahun – tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 (Dalam Rupiah Penuh, Kecuali Dinyatakan Lain)
6. Persediaan
2015 2014
Rp Rp
Ob at -o b at an 79.049.191.983 55.372.035.426 Per len g kap an Med is 50.709.325.168 45.608.886.699 Lain n ya 10.675.675.906 4.876.961.839
Jumlah 140.434.193.057 105.857.883.964
Persediaan telah diasuransikan terhadap segala bentuk risiko kepada PT Lippo General Insurance Tbk, pihak berelasi, sebesar Rp104.419.551.042 dan Rp114.482.221.851 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan asuransi tersebut cukup memadai untuk menutup kemungkinan kerugian atas risiko yang mungkin dialami.
Persediaan obat dan barang habis pakai PT Golden First Atlanta, entitas anak, dijadikan jaminan atas pinjaman yang diperoleh dari PT Bank Central Asia Tbk (Catatan 17).
Jumlah persediaan yang diakui sebagai beban pada tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp909.201.728.189 dan Rp785.636.868.503 (Catatan 26).
Manajemen berpendapat tidak ada indikasi perubahan keadaan yang menyebabkan terjadinya penurunan nilai persediaan pada 31 Desember 2015.
7. Perpajakan
a. Pajak Dibayar di Muka
Akun ini merupakan pajak penghasilan pasal 28A tahun pajak 2014 sebesar Rp6.991.423.747.
b. Utang Pajak
2015 2014
Rp Rp
Pajak Pen g h asilan
Pasal 4(2) 1.556.195.058 1.125.399.126 Pasal 21 14.175.433.047 15.285.439.574 Pasal 23 1.109.328.646 360.508.411 Pasal 25 3.636.219.800 2.020.164.583 Pasal 26 -- 1.179.920 Pasal 29
Per u sah aan 138.172.253 -- En t it as An ak 8.181.436.344 13.901.085.091
Pajak Per t am b ah an Nilai 762.603.672 436.917.072
Jumlah 29.559.388.820 33.130.693.777
Pada tanggal 4 Februari 2015, PT Medika Sarana Traliansia (MST), entitas anak, menerima hasil pemeriksaan pajak penghasilan 21, 25, 23, 26 dan 4 ayat 2 tahun buku 2012 serta pajak pertambahan nilai tahun 2012 melalui Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) sebesar Rp4.655.558.034. SKPKB ini telah dilunasi pada tanggal 11 Februari 2015.
PT SILOAM INTERNATIONAL HOSPITALS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan)
Tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 serta 1 Januari 2014/ 31 Desember 2013 Serta untuk Tahun – tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 (Dalam Rupiah Penuh, Kecuali Dinyatakan Lain)
Pada tanggal 13 dan 17 Desember 2015, Perusahaan menerima hasil pemeriksaan pajak penghasilan pasal 21, 23, 26, 4 ayat 2 dan pajak pertambahan nilai tahun buku 2011, 2012 dan 2013 melalui SKPKB dan STP pasal 29 sebesar Rp5.963.531.829. SKPKB ini telah dilunasi pada tanggal 30 Desember 2015
c. Beban (Manfaat) Pajak
Perusahaan Entitas Anak Konsolidasian Perusahaan Entitas Anak Konsolidasian
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Beb an Pajak Kin i 32.320.617.800 18.943.082.476 51.263.700.276 17.219.496.560 20.834.211.417 38.053.707.977 Beb an (Man f aat ) Pajak Tan g g u h an (8.164.857.604) 941.700.041 (7.223.157.563) (92.464.033) (1.069.485.357) (1.161.949.390)
Jumlah Beban (Manfaat) Pajak-Neto 24.155.760.196 19.884.782.517 44.040.542.713 17.127.032.527 19.764.726.060 36.891.758.587 * ) Disajikan Kem b ali (Cat at an 38)
2015 2014
Pajak Kini
Perhitungan taksiran beban pajak kini dan utang pajak penghasilan Perusahaan adalah sebagai berikut:
2015 2014
Rp Rp
Lab a Seb elu m Pajak Men u r u t Lap o r an Lab a Ru g i
d an Pen g h asilan Ko m p r eh en sif Lain Ko n so lid asian 105.746.619.241 105.876.315.418
Dikurangi: Lab a Seb elu m Pajak En t it as An ak (3.442.158.677) (36.529.610.373)
Lab a Seb elu m Pajak - Per u sah aan 102.304.460.564 69.346.705.045
Beda Waktu:
Beb an Im b alan Ker ja 14.200.294.836 14.083.715.752
Cad an g an Ker u g ian Pen u r u n an Nilai 15.090.510.687 1.054.104.077
Pen yu su t an d an Am o r t isasi 3.368.624.892 (15.507.675.962)
32.659.430.415 (369.856.133)
Beda Tetap:
Beb an Tan g g u h an -- 10.446.670.224
Gaji d an Kesejah t er aan Kar yaw an -- 4.075.644.094
Su m b an g an d an Jam u an 3.427.300.120 1.181.256.125
Beb an Pajak 4.499.860.284 --
Pen d ap at an yan g t elah Diken akan Pajak
yan g Ber sif at Fin al (13.521.347.123) (3.524.678.002)
Pen d ap at an Bu n g a yan g t elah Diken akan Pajak
yan g Ber sif at Fin al (2.196.758.555) (12.222.955.246)
Lain -lain 2.109.525.511 (54.799.867)
(5.681.419.763) (98.862.672)
Taksiran Laba Kena Pajak 129.282.471.216 68.877.986.240 Taksiran Pajak Kini - Perusahaan 32.320.617.800 17.219.496.560
Dikurangi: Pajak Pen g h asilan Dib ayar d i Mu ka:
Pasal 25 (32.182.445.547) (24.210.920.307)
Kurang (Lebih) Bayar Pajak Penghasilan - Perusahaan 138.172.253 (6.991.423.747)
Sampai dengan tanggal penerbitan laporan keuangan ini, Perusahaan belum menyampaikan Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) tahun 2015 ke Kantor Pelayanan Pajak. Laba kena pajak, taksiran pajak kini dan pajak terutang Perusahaan pada tahun 2014 sesuai dengan yang dilaporkan dalam SPT tahun 2014.
PT SILOAM INTERNATIONAL HOSPITALS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan)
Tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 serta 1 Januari 2014/ 31 Desember 2013 Serta untuk Tahun – tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 (Dalam Rupiah Penuh, Kecuali Dinyatakan Lain)
2015 2014 Rp Rp
Lab a Seb elu m Pajak Men u r u t Lap o r an Lab a Ru g i
d an Pen g h asilan Ko m p r eh en sif Lain Ko n so lid asian 105.746.619.241 105.876.315.418
Dikurangi: Lab a Seb elu m Pajak En t it as An ak (3.442.158.677) (36.529.610.373)
Lab a Seb elu m Pajak - Per u sah aan 102.304.460.564 69.346.705.045
Tar if Pajak Ber laku 25% 25.576.115.141 17.336.676.261
Beb an Tan g g u h an -- 2.611.667.556
Gaji d an Kesejah t er aan Kar yaw an -- 1.018.911.024
Su m b an g an d an Jam u an 856.825.030 295.314.031
Beb an Pajak 1.124.965.067 --
Pen d ap at an yan g t elah Diken akan Pajak yan g Ber sif at Fin al (3.380.336.781) (881.169.501) Pen d ap at an Bu n g a yan g t elah Diken akan Pajak
yan g Ber sif at Fin al (549.189.639) (3.055.738.812)
Lain -lain 527.381.378 (13.699.967)
Ju m lah Beb an Pajak Per u sah aan 24.155.760.196 17.127.032.527
Beb an Pajak Kin i - En t it as An ak 18.943.082.476 20.834.211.417
Man f aat Pajak Tan g g u h an - En t it as An ak 941.700.041 (529.775.406)
Man f aat Pajak Tan g g u h an at as Ken aikan Nilai Wajar Aset Tet ap
En t it as An ak yan g Diaku isisi -- (539.709.951)
Jumlah Beban Pajak Konsolidasian - Neto 44.040.542.713 36.891.758.587
d. Pajak Tangguhan
1 Januari 2015/ Dibebankan Dibebankan Liabilitas 31 Desember 2015 31 Desember 2014 (Dikreditkan) (Dikreditkan) Pajak Tangguhan
pada Laba Rugi pada Penghasilan dari Entitas Konsolidasian Komprehensif Anak yang
lain Diakuisisi
Aset Pajak Tangguhan Rp Rp Rp Rp Rp
Perusahaan
Beb an Im b alan Ker ja 21.637.429.426 3.550.073.709 (8.366.005.850) -- 16.821.497.285 Pen y u su t an (9.826.303.651) 842.156.223 -- -- (8.984.147.428) Cad an g an Ker u g ian Pen u r u n an Nilai 1.319.623.187 3.772.627.672 -- -- 5.092.250.859 13.130.748.962 8.164.857.604 (8.366.005.850) -- 12.929.600.716
Entitas Anak 7.258.179.167 2.583.883.287 223.760.260 10.065.822.714
Jumlah Aset Pajak Tangguhan 20.388.928.129 10.748.740.891 (8.142.245.590) -- 22.995.423.430
Liabilitas Pajak Tangguhan - Entitas Anak (28.147.868.966) (3.525.583.328) -- -- (31.673.452.294)
1 Januari 2014/ Dibebankan Dibebankan Liabilitas 31 Desember 2014 31 Desember 2013 (Dikreditkan) (Dikreditkan) Pajak Tangguhan
pada Laba Rugi pada Penghasilan dari Entitas Konsolidasian Komprehensif Anak yang
lain Diakuisisi
Aset Pajak Tangguhan Rp Rp Rp Rp Rp
Perusahaan
Beb an Im b alan Ker ja 15.357.678.387 3.520.928.938 2.758.822.101 -- 21.637.429.426 Pen y u su t an (5.949.384.660) (3.876.918.991) -- -- (9.826.303.651) Cad an g an Ker u g ian Pen u r u n an Nilai 1.056.097.167 263.526.020 -- 1.319.623.187 10.464.390.894 (92.464.033) 2.758.822.101 -- 13.130.748.962
Entitas Anak 5.426.146.561 461.190.535 1.370.842.071 -- 7.258.179.167
Jumlah Aset Pajak Tangguhan 15.890.537.455 368.726.502 4.129.664.172 -- 20.388.928.129
PT SILOAM INTERNATIONAL HOSPITALS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan)
Tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 serta 1 Januari 2014/ 31 Desember 2013 Serta untuk Tahun – tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 (Dalam Rupiah Penuh, Kecuali Dinyatakan Lain)