NO TAHUN PAJAK JUMLAH WP TOTAL PEMBAYARAN
VI.13.6 Aset Lainnya
Akun Aset Lainnya sampai dengan tanggal 31 Desember 2018 terdiri dari:
Tabel VI.81Aset Lainnya Per 31 Desember 2018 dan 2017
No Uraian 31 Desember 2018 31 Desember 2017
1. Kemitraan dengan Pihak Ketiga 27.381.213.241,00 27.381.213.241,00 2. Aset Tak Berwujud 5.254.162.265,11 5.151.268.654,00 3. Amortisasi Aset Tak berwujud (5.036.181.754,62) (4.842.002.611,60) 4. Aset Lain-lain 15.157.956.744,63 16.892.838.324,20 5. Uang jaminan sewa rusunawa 26.425.000,00 7.200.000,00 Jumlah 42.783.575.496,12 44.590.517.607,60
VI.13.6.1 Kemitraan dengan Pihak Ketiga
Saldo per 31 Desember 2018 senilai Rp27.381.213.241,00. Daftar kemitraan dengan pihak ketiga sebagai berikut :
Tabel VI.82 Daftar kemitraan dengan pihak ketiga Tahun 2018
No Nama Aset Tetap Nama Pihak Ketiga 31 Desember 2018 1. Tanah Pasar HPL Atrium PT Megatama Asia
Pasifik
8.167.600.000,00
2. Tanah Bangka Trade Center PT Pasar Pinang Jaya
3. Tanah Pasar Sembako PT Trisa Jaya Iwanata 1.538.065.241,00 4. Tanah Basement Ramayana PT Trisa Jaya Iwanata 7.386.750.000,00
5. (SPBN TPI) PT. Karyamas Agung 31.928.000,00
6. Kel. Air itam kec. Bukit Intan PT. Mina Muara Emas 1.696.175.000,00 7. Industri Ketapang Kota Pangkalpinang PT. Sanjaya Fisherindo 299.325.000,00 8. Pembuatan Beton Siap Pakai PT. Petro Babelindo 997.750.000,00
9. Cold Storage PT. Pasir Padi
Investama
1.317.030.000,00
10. Kawasan Industri Ketapang PT. Mutiara Prima Sejahtera
977.795.000,00
11. Dermaga Kapal PT. Belitung Jaya Line 558.740.000,00
12. Pabrik Es PT. Pasir Padi
Investama
818.155.000,00
13. Cold Stroge PT. Nipah Ocean Line 299.325.000,00
14. Pelabuhan Bongkar Muat PT. Palmindo Agro 638.560.000,00
No Nama Aset Tetap Nama Pihak Ketiga 31 Desember 2018 Lestari
15. Pelabuhan PT. Pasir Padi
Investama
2.654.015.000,00
Jumlah 27.381.213.241,00
VI.13.6.2 ASET TAK BERWUJUD
Akun Aset Tak Berwujud terdiri dari aset non keuangan yang dapat diidentifikasi dan tidak mempunyai wujud fisik serta dimiliki dan digunakan dalam menghasilkan barang atau jasa atau digunakan untuk tujuan lainnya. Aset Tak Berwujud milik Pemerintah Kota Pangkalpinang terdiri dari software yang diperoleh melalui kegiatan yang dilaksanakan sampai dengan Tahun Anggaran 2018. Aset ini dicatat sebesar nilai perolehannya. Saldo Aset Tak Berwujud pada tanggal 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut:
Tabel VI.83 Aset Tak Berwujud Per 31 Desember 2018 dan 2017
No Uraian 31 Desember 2017 31 Desember 2018
1. Aset Tak Berwujud 5.254.162.265,11 5.151.268.654,00 2. Amortisasi Aset Tak berwujud (5.036.181.754,62) (4.842.002.611,60)
Jumlah 217.980.510,49 309.266.042,40
Rincian Aset Lainnya dapat dilihat pada Lampiran 26.
Saldo Aset Tak Berwujud per 31 Desember 2018 senilai Rp5.254.162.265,11 dan amortisasinya senilai (Rp5.036.181.754,62) sehingga nilai buku aset tak berwujud senilai Rp217.980.510,49. Pada Tahun 2018 terjadi penambahan Nilai Aset Tak Berwujud dari Belanja Modal Tahun 2018 yang merupakan reklas dari Belanja Peralatan dan Mesin di Dinas Pendidikan dan Kebudayaaan senilai Rp48.000.000,00dan di Dinas Perhubungan senilai Rp54.893.611,11 sehingga Saldo akhir aset tak berwujud 2018 senilai Rp5.254.162.265,11. Sedangkan saldo awal nilai Amortisasi Aset Tak Berwujud senilai Rp4.842.002.611,60 ditambah Beban Amortisasi tahun berjalan senilaiRp194.179.143,02 sehingga saldo akhir Amortisasi aset tak berwujud senilai Rp5.036.181.754,62.
VI.13.6.3 Aset Lain-lain
Aset lain-lain pada 31 Desember 2018 seluruhnya terdiri dari aset yang tidak digunakan lagi dalam kegiatan operasional Pemerintah Kota Pangkalpinang. Saldo awal aset lain-lain sebesar Rp16.892.838.324,20. Adanya pengurangan aset lain-lain-lain-lain pada tahun 2018dari kegiatan Penghapusan aset oleh Tim Penghapusan dari Bidang Aset dan OPD terkait berdasarkan Surat Keputusan Walikota Pangkalpinang Nomor 360/KEP/BAKEUDA/VI/2018yang menghapus nilai aset lain-lain senilai Rp1.734.881.579,57 sehingga saldo akhir aset lain-lain per 31 Desember 2018 senilai Rp15.157.956.744,63. Rincian pada Lampiran 27.
VI.13.6.4 Uang Jaminan Sewa Rusunawa.
Uang jaminan sewa rusunawa Pada Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman merupakan aset non lancar Pemerintah Kota Pangkalpinang pada Bank Sumsel Babel nomor rekening 144-30-10159per 31 Desember 2018senilai Rp1.375.000,00 dan Kas tunai bendahara Penerimaan senilai Rp25.050.000,00 sehingga saldo akhir uang jaminan Sewa Rusunawa senilaiRp26.425.000,00, berdasarkan Keputusan Walikota Pangkalpinang Nomor 15 Tahun 2016 yang ditetapkan sebagai rekening milik Pemerintah Kota Pangkalpinang.
VI.14 KEWAJIBAN
Akun Kewajiban merupakan utang yang timbul dari peristiwa masa lalu yang penyelesaiannya mengakibatkan aliran keluar sumber daya ekonomi Pemerintah Kota Pangkalpinang. Sampai dengan 31 Desember 2018, kewajiban Pemerintah Kota Pangkalpinang terdiri dari:
Tabel VI.84 Kewajiban Per 31 Desember 2018 dan 2017
No Uraian 31 Desember 2018 31 Desember 2017
1. Kewajiban Jangka Pendek 6.509.803.602,79 4.255.510.869,93
2. Kewajiban Jangka Panjang 0,00 0,00
Jumlah 6.509.803.602,79 4.255.510.869,93 Rincian Kewajiban Jangka Pendek dapat dilihat di Lampiran 28.
Kewajiban Pemerintah Kota Pangkalpinang per 31 Desember 2018 seluruhnya terdiri dari kewajiban jangka pendek.
Pos Kewajiban Jangka Pendek merupakan pos untuk menampung kewajiban Pemerintah Kota Pangkalpinang yang diharapkan akan dibayar kembali atau jatuh tempo dalam waktu 12 (dua belas) bulan. Untuk Tahun Anggaran 2018 terdiri dari:
1. Uang Perhitungan Pihak Ketiga terdiri dari Uang Jaminan dan Utang PFK senilai Rp381.963.640,00 terdiri dari Saldo akhir Uang Jaminan Rusunawa 31 Desember 2018 senilai Rp26.425.000,00 sedangkan utang PFK senilaiRp355.538.640,00 di Sekretariat DPRD.
2. Utang Transfer Pemerintah Provinsi senilai Rp65.600.000,00 berupa kelebihan transfer dari Pemerintah Provinsi Kepulauan Bangka Belitung Tahun 2012, telah dikoreksi berdasarkan Peraturan Gubernur Nomor 84 Tahun 2017 tentang Perubahan atas Peraturan Gubernur Nomor 25 Tahun 2015 tentang Tata Cara Pemberian dan Pertanggungjawaban Bantuan Keuangan kepada Pemerintah Kabupaten/Kota dan Pemerintah Desa yang bersumber dari anggaran pendapatan dan Belanja Daerah Provinsi Kepulauan Bangka Belitung, pada Pasal 7 ayat d, yang menyatakan dalam hal bantuan keuangan yang telah disalurkan ke Pemerintah Kabupaten/Kota dan Pemerintah Desa, maka Pemerintah Kabupaten/Kota dan Pemerintah Desa wajib menggunakan SiLPA tersebut untuk program/kegiatan bantuan keuangan dari Pemerintah Provinsi untuk tahun anggaran
selanjutnya, dengan ketentuan akan mengurangi pencairan alokasi bantuan keuangan kepada Pemerintah Desa pada tahun anggaran berkenaan.
3. Utang Jangka Pendek Lainnya senilai Rp15.324.950,20, berupa utang pajak kendaraan Bermotor di Sekretariat Daerah Kota Pangkalpinang sebesar Rp6.342.450,00 pada tahun 2018 yang belum di bayar oleh Pemerintah Kota Pangkalpinang, Utang titipan di Dinas Pendididikan dan Kebudayaan yang belum di tarik tunai oleh bendahara pengeluaran sekolah sampai dengan 31 Desember 2018 senilai Rp8.982.500,20. Pada tahun 2018 terdapat saldo uang titipandi bendahara PengeluaranPembantu BOS APBD Dinas Pendidikan Kota Pangkalpinangsenilai Rp8.982.500,20;
4. Pendapatan Diterima Dimuka, berupa kewajiban Pemerintah Kota Pangkalpinang yang belum menjadi hak Pemerintah Kota Pangkalpinang, dengan saldo awal senilai Rp1.665.158.415,52, pada tahun 2018 saldo akhir per 31 Desember 2018 senilaiRp1.604.683.746,41;
5. Utang Beban OPD, berupa tagihan pembayaran Beban Pegawai senilai Rp38.646.595,00 dan Beban Barang dan Jasa senilai Rp799.031.058,00 sampai dengan 31 Desember 2018 yang belum dibebankan pada tahun 2018 sehingga saldo akhir utang beban OPD senilai Rp837.677.653,00. Rincian terdapat dalam lampiran 28.a;
6. Utang BLUD, merupakan utang Rekanan (barang jasa) senilai Rp2.684.806.688,67 dan Utang pelayanan (karyawan) senilai Rp985.346.924,51 sehingga saldo Utang BLUD adalah senilai Rp3.670.153.613,18. Saldo awal utang BLUD sebesar Rp808.342.574,41, terjadi penyesuaian Utang senilai Rp3.737.584.188,00 ditambah utang 2018 yang belum senilai Rp3.595.732.164,67 dan Pengurangan akibat pelunasan senilai Rp4.471.505.313,90. Rincian dapat dilihat dalam lampiran 28.b;
VI.15 EKUITAS
Ekuitas merupakan akun untuk menampung selisih antara aset dan kewajiban Pemerintah Kota Pangkalpinang. Akun Ekuitas per 31 Desember 2018 sebagai berikut:
Tabel VI.85Ekuitas Per 31 Desember 2018 dan 2017
No Uraian 31 Desember 2018 31 Desember 2017
1. Ekuitas 2.985.297.896.469,66 2.229.892.437.956,02
Jumlah 2.985.297.896.469,66 2.229.892.437.956,02