YANG BERELASI
11. ASET TETAP (lanjutan) FIXED ASSETS (continued)
Selisih Kurs
karena
Penjabaran
Laporan
Keuangan/
Exchanges
Penambahan/ Pengurangan/ Difference due
Saldo Awal/ Reklasifikasi/ Reklasifikasi/ to Financial Saldo Akhir/
Beginning Additions/ Deductions/ Statement Ending
31 Desember 2012 Balance Reclassifications Reclassifications Translation Balance December 31, 2012
Biaya Perolehan Cost
Pemilikan Langsung Direct Ownership
Tanah 3.736.551 53.320 - 248.060 4.037.931 Land
Bangunan 16.466.814 2.016.226 (5.225.639) 740.270 24.448.949 Building
Mesin dan perlengkapan 18.171.841 3.970.990 - 473.254 22.616.085 Machinery and equipment
Peralatan berat 594.975.966 398.576.384 - 21.629.549 1.015.181.899 Heavy equipment
Kendaraan 44.622.062 5.712.235 797.089 2.358.277 51.895.485 Vehicles
Peralatan dan perlengkapan kantor 7.511.151 2.679.286 - 212.944 10.403.381 Tools and equipment
Perabotan kantor 6.196.194 1.297.254 - 259.212 7.752.660 Office furniture
Komputer dan software - 118.508 - - 118.508 Computer and software
Prasarana - 3.147.759 - - 3.147.759 Structures
Aset Dalam Penyelesaian 3.753.218 13.889.388 5.225.639 249.166 12.666.133 Construction In Progress
695.433.797 431.461.350 797.089 26.170.732 1.152.268.790
Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation
Bangunan 4.270.725 1.103.475 - 120.371 5.494.571 Building
Mesin dan perlengkapan 7.434.643 2.440.754 - 190.024 10.065.421 Machinery and equipment
Peralatan berat 317.927.242 77.772.707 - 12.571.977 408.271.926 Heavy equipment
Kendaraan 24.291.612 7.624.945 683.989 1.568.139 32.800.707 Vehicles
Peralatan dan perlengkapan kantor 5.043.785 1.086.911 - 132.383 6.263.079 Tools and equipment
Perabotan kantor 3.941.912 1.106.351 - 173.396 5.221.659 Office furniture
Komputer dan software - 15.464 - - 15.464 Computer and software
Prasarana - 92.402 - 2.857 95.259 Structures
362.909.919 91.243.009 683.989 14.759.147 468.228.086
Jumlah Tercatat 332.523.878 684.040.704 Carrying Amount
Alokasi beban penyusutan pada tanggal 30 Juni 2013 dan 2012 adalah sebagai berikut:
Allocation of depreciation expense as of June 30, 2013 and 2012 are as follow:
30 Juni/ June 30, 30 Juni/ June 30,
2013 2012*
Beban pokok pendapatan
(Catatan 23) 63.328.071 21.617.443 Cost of revenue (Note 23)
Beban umum dan administrasi General and administrative
(Catatan 24) 201.284 - expenses (Note 24)
Jumlah beban penyusutan 63.529.355 21.617.443 Total depreciation expenses
* Untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2012, Perusahaan hanya memiliki satu Entitas Anak yaitu PT Sims Jaya Kaltim For the six month period ended June 30, 2012, the Company has only one Subsidiary namely PT Sims Jaya Kaltim.
Tanah yang dimiliki oleh Entitas Anak, seluas sekitar 64.850 meter persegi berupa Hak Guna Bangunan (HGB). Sampai dengan tanggal 19 Agustus 2013, sertifikat tanah tersebut masih dalam proses pengururusan Badan Pertanahan Nasional (BPN).
The titles of land, which are owned by the Subsidiaries totaling 64,850 square meters in the form of Right to Build (HGB). As of the date of August 19, 2013, the certificate is still in the process of land pengururusan National Land Agency (BPN).
61
11. ASET TETAP (lanjutan) 11. FIXED ASSETS (continued)
Seluruh alat berat dan kendaraan pada Entitas Anak telah diasuransikan terhadap segala bentuk resiko kepada PT Asuransi Astra Buana, PT Asuransi Samsung Tugu, PT Jasindo Oto Plus dan PT Asuransi Indrapura, seluruhnya pihak ketiga, dengan nilai pertanggungan masing-masing sebesar Rp910.000.000 (nilai penuh), AS$97.550.401 dan EUR600.000, Rp2.741.767.973 (nilai penuh), dan Rp780.000.000 (nilai penuh) pada tanggal 30 Juni 2013 dan AS$71.854.782 dan Rp2.996.984.973 (nilai penuh) pada tanggal 31 Desember 2012.
Manajemen Entitas Anak berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul.
All of the Subsidiaries’ vehicle and heavy equipment have been insured against all risks to PT Asuransi Astra Buana, PT Asuransi Samsung Tugu, PT Jasindo Oto Plus, and PT Asuransi Indrapura with sum insured of Rp910,000,000 (full amount), US$97,550,401 and EUR600,000, Rp2,741,767,973 (full amount), Rp780,000,000 (full amount) as of June 30, 2013 and US$71,854,782 and Rp2,996,984,973 (full amount) as of December 31, 2012, respectively. The Subsidiaries’ management were in the opinion that the sum insured was adequate to cover possible losses that may occur.
Pada tanggal 30 Juni 2013 dan 31 Desember 2012, seluruh aset tetap Perusahaan tidak diasuransikan terhadap berbagai risiko. Manajemen berpendapat bahwa pengendalian intern yang dilakukan sudah cukup untuk meminimalisasi resiko yang mungkin terjadi atas kerusakan aset tetap yang bersangkutan.
As of June 30, 2013 and December 31, 2012, all of the Company’s fixed assets have not yet been insured against all risks. The Company’s management were in the opinion that internal control was adequate to minimize the possible risk of damaged that may occur.
Aset tetap PT Samindo Utama Kaltim, berupa bangunan, mesin dan peralatan pada tanggal 30 Juni 2013 dan 31 Desember 2012, dijadikan jaminan untuk fasilitas pinjaman dari PT Bank KEB Indonesia (Catatan 16).
PT Samindo Utama Kaltim’s, fixed assets - building, machineries and equipment as of June 30, 2013 and December 31, 2012, were used as collateral for loan facilities from PT Bank KEB Indonesia (Note 16).
Penurunan aset tetap untuk enam bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 Juni 2013 dan 2012 terutama disebabkan oleh penjualan aset tetap dengan rincian sebagai berikut:
The decrease in fixed assets for the six month periods ended June 30, 2013 and 2012 were mainly due to sale of fixed assets with detail as follows:
30 Juni/ June 30, 30 Juni/ June 30,
2013 2012*
Penjualan Sales
Harga jual - 217.792 Proceeds
Jumlah tercatat - 113.100 Carrying amount
Keuntungan penjualan Gain on sale of fixed
aset tetap - bersih - 104.692 assets - net
* Untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2012, Perusahaan hanya memiliki satu Entitas Anak yaitu PT Sims Jaya Kaltim For the six month period ended June 30, 2012, the Company has only one Subsidiary namely PT Sims Jaya Kaltim.
Informasi aset dalam penyelesaian untuk bangunan adalah sebagai berikut:
Information on the construction in progress for buildings is as follows:
31 Desember/
30 Juni/ June 30, December 31,
2013 2012
Estimasi persentase penyelesaian 50% 50% Estimated percentage of completion
Estimasi tahun penyelesaian 2013 2013 Estimated completed year
11. ASET TETAP (lanjutan) 11. FIXED ASSETS (continued)
Berdasarkan hasil penelaahan terhadap nilai yang dapat diperoleh kembali dari aset tetap, manajemen Grup berpendapat bahwa tidak terdapat kejadian atau perubahan yang mengindikasikan adanya penurunan nilai aset pada tanggal 30 Juni 2013 dan 31 Desember 2012.
Based on the review on the recoverable value of the fixed assets, the Group’s management believed that there was no events or changes indicating any assets impairment as of June 30, 2013 and December 31, 2012.
12. UTANG USAHA 12. TRADE PAYABLES
Akun ini merupakan utang kepada pihak ketiga dan pihak yang berelasi yang antara lain terjadi atas pembelian suku cadang, ban, bahan bakar, pemeliharaan mesin dan peralatan, dan lainnya.
This account represents liabilities to third and related parties for the purchase of spare-parts, tires, fuels, machineries maintenance and equipment and others.
31 Desember/
30 Juni/ June 30, December 31,
2013 2012
Pihak berelasi Related parties
Samtan USA., Inc Samtan USA, Inc
(dahulu Samchully USA.,Inc) 31.867.376 30.026.393 (formerly Samchully USA.,Inc)
Samtan Co., Ltd 12.900.041 15.787.139 Samtan Co., Ltd
PT Kideco Jaya Agung 78.820 75.556 PT Kideco Jaya Agung
Saldo utang usaha - Balance of trade payable-
pihak yang berelasi 44.846.237 45.889.088 related parties
Pihak ketiga Third parties
PT Trakindo Utama 93.291.897 20.080.116 PT Trakindo Utama
PT United Tractors 39.418.265 20.141.092 PT United Tractors
PT Bima Nusa International 26.826.828 21.260.443 PT Bima Nusa International
PT Hexindo Adi Perkasa 18.337.463 11.776.764 PT Hexindo Adi Perkasa
PT Nariki Minex Sejati 8.263.420 6.311.860 PT Nariki Minex Sejati
PT Sederhana Mandiri 4.445.323 2.445.736 PT Sederhana Mandiri
PT Haneangle HP 3.832.882 754.347 PT Haneangle HP
PT Scorpio Jaya Adi Wisesa 3.659.775 4.080.344 PT Scorpio Jaya Adi Wisesa
PT Karakas Jaya Mandiri 3.438.552 4.028.918 PT Karakas Jaya Mandiri
PT Korindo Heavy Industri 2.912.275 - PT Korindo Heavy Industri
PT DOT Indonesia 2.870.504 2.795.626 PT DOT Indonesia
PT Abadi Bukit Mandiri 2.617.642 3.394.654 PT Abadi Bukit Mandiri
PT Pertamina 2.341.563 1.936.384 PT Pertamina
PT Depan Paritas 1.885.666 2.043.793 PT Depan Paritas
PT Chevron Oil Product PT Chevron Oil Product
Indonesia 1.305.473 1.100.525 Indonesia
PT Borneo Mining 965.595 - PT Borneo Mining
Lain-lain (di bawah Rp900.000) 15.229.007 18.162.574 Others (below Rp900,000)
Saldo utang usaha- Balance of trade
pihak ketiga 231.642.130 120.313.176 third parties
Saldo utang usaha 276.488.367 166.202.264 Balance of trade payables
63