2012 2011
Rp Rp
Utang bank 56,166,685,018 28,723,866,882 Bank loans
Utang sewa pembiayaan 137,682,575 35,545,953 Lease liabilities
Jumlah 56,304,367,593 28,759,412,835 Total
30 September / September 30
40. Pajak Penghasilan 40. Income Tax
Beban (penghasilan) pajak Perusahaan dan anak perusahaan terdiri dari:
Tax expense (benefit) of the Group consists of the following:
2012 2011
Rp Rp
Pajak kini Current tax
Final Final tax
Perusahaan 5,125,640,349 5,039,697,959 The Company
Anak perusahaan dan The Subsidiary and
badan kerjasama 42,345,953,163 30,311,956,833 joint venture
Jumlah 47,471,593,512 35,351,654,792 Total
30 September / September 30
Sejumlah Rp 1.936.926.938 dan Rp 2.159.365.895 dari saldo beban pajak masing-masing untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2012 dan 2011, merupakan bagian Perusahaan pada BKGP dan BKMB(Catatan 46).
Tax expense amounting to Rp. 1,936,926,938 and Rp. 2,159,365,895 for nine months period ended September 30, 2012 and 2011, respectively, represent the Company’s interest in BKGP and BKMB (Note 46).
Pajak Tangguhan
Aset dan liabilitas pajak tangguhan Grup adalah sebagai berikut:
Deferred Tax
The details of the Group’s deferred tax assets and liabilities are as follows:
Liabilitas pajak tangguhan anak
per us ahaan yang Dikr editkan k e Dikr editk an k e
dijual/ laporan laba rugi/ 31 Desem ber laporan laba rugi/ 31 Des ember
Deferred tax liabilities Cr edited to 2010/ Cr edited to 2011/
1 Januari, 2010/ of a dis posed s tatements of Dec em ber 31, statements of Decem ber 31,
comprehens ive com prehensive
J anuary 1, 2010 subsidiary inc om e 2010 incom e 2011
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
A set (liabilitas ) pajak
tangguhan anak Deferred tax ass ets (liabilities )
per us ahaan ( 2.743.913.967) 3.758.991.213 1.137.690.640 2.152.767.886 1.702.268.299 3.855.036.185 of the s ubs idiaries
r
A set pajak tangguhan 1.015.077.246 2.152.767.886 3.855.036.185 Deferred tax ass ets
Liabilitas pajak tangguhan ( 3.758.991.213) - - Deferred tax liabilities
Jum lah ( 2.743.913.967) 2.152.767.886 3.855.036.185 T otal
Liabilitas pajak tangguhan sebesar
Rp 3.758.991.213 merupakan liabilitas pajak tangguhan PT Grand Interwisata, anak perusahaan dari PT Intiland Grande yang telah dijual pada tahun 2010.
Deferred tax liabilities amounting to
Rp 3,758,991,213 represents deferred tax liabilities of PT Grand Interwisata, a subsidiary of PT Intiland Grande that has been sold in 2010.
Grup telah memenuhi seluruh kewajiban pajak bumi dan bangunan atas tanah dan bangunan yang dimilikinya.
The Group has fulfilled all its obligations for land and building taxes.
41. Laba Per Saham 41. Earnings Per Share
Perhitungan laba per saham dasar dan dilusian berdasarkan pada informasi berikut:
The computation of basic and diluted earnings per share is based on the following data:
2012 2011
R p R p
Laba tahun berjalan yan g d iatribusikan N et incom e attributable to a m oun t
kepada pem ilik perusaha an u ntu k the C om pany fo r com puta tion o f basic
perhitung an laba per saham da sa r 14 1,57 7,0 96,5 57 105,316,187 ,764 e arnin gs pe r share
Jum lah ra ta-rata tertim ba ng sa ham biasa W eighte d a verage num ber o f ordina ry shares
untu k pe rh itu ngan la ba p er sah am dasar 1 0,36 5,8 53,9 86 10,365,853 ,610 for co m putation of ba sic ea rn ing s per share
42. Program Pensiun dan Imbalan Pasca Kerja 42. Pension Plan and Post-Employment Benefits
Program Pensiun
Grup menyelenggarakan program pensiun imbalan pasti untuk semua karyawan tetapnya. Program ini memberikan imbalan pasti pasca kerja berdasarkan penghasilan dasar pensiun dan masa kerja karyawan.
Pension Plan
The Group established a defined benefit pension plan covering all of its permanent employees. This plan provides pension benefits based on years of service and basic pension income.
Dana pensiun ini dikelola oleh Benefit 2000 yang akta pendiriannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan Republik Indonesia dengan Surat Keputusannya No. KEP-072/KM.17/1995 tanggal 10 Maret 1995. Pendiri Benefit 2000 adalah PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia dan Grup adalah mitra pendiri.
The pension plan is managed by Benefit 2000, the Deed of Establishment of which was approved by the Minister of Finance of the Republic of Indonesia through decision letter No. KEP-072/KM.17/1995 dated March 10, 1995. Benefit 2000 was established by PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia as founder and the Group as co-founders.
Pendanaan Benefit 2000 terutama berasal dari kontribusi pemberi kerja dan karyawan. Kontribusi karyawan untuk tahun 2011 dan 2010 adalah 3%.
Benefit 2000 is financed through contributions from employers and employees. Employee contributions represent 3% of salaries in 2011 and 2010.
Rekonsiliasi aset/liabilitas yang diakui di laporan posisi keuangan konsolidasian:
Reconciliation of assets/liabilities recognized in the consolidated statements of financial position:
2011 2010
Rp Rp
Nilai sekarang kewajiban Present value of past service
masa lalu 46,934,502,742 32,117,883,567 liability
Nilai wajar aset program
manfaat karyawan (36,349,361,458) (32,158,855,766) Fair value of pension plan assets
Excess of fair value of pension plan assets over Status pendanaan 10,585,141,284 (40,972,199) present value of past - service liability Kerugian aktuarial
yang belum diakui (7,658,217,679) (2,670,994,236) Unrecognized actuarial loss
Aset 2,926,923,605 (2,711,966,435) Plan assets
Penyesuaian karena limitasi paragraf Adjustments due to limitation of
58 dan 59 PSAK 24 revisi - 3,009,210,095 Revised PSAK 24 paragraphs 58 and 59
Kewajiban pensiun bersih 2,926,923,605 297,243,660 Total net pension plan liabilities
Perincian: Details:
Aset program pensiun (376,764,579) (621,909,186) Pension plan assets Liabilitas program pensiun 3,303,688,184 919,152,846 Pension plan liabilities
Jumlah 2,926,923,605 297,243,660 Total
31 Desember/December 31
Rekonsiliasi beban atau pendapatan program pensiun yang diakui di laporan laba rugi konsolidasian:
Details of pension plan expense (income) recognized in the consolidated statements of comprehensive income:
2011 2010
Rp Rp
Beban jasa kini 2.428.888.947 1.294.445.675 Current service cost
Beban bunga 2.806.877.638 2.400.511.554 Interest cost
Tingkat pengembalian investasi (2.601.144.721) (2.266.212.727) Expected return on investments
Amortisasi kerugian aktuarial 43.019.862 308.264.093 Amortization of actuarial loss
Penyesuaian terhadap aset (1.370.744.848) 301.368.027 Adjustment of assets
Jumlah 1.306.896.878 2.038.376.622 Total
Aset program terdiri dari deposito, saham dan obligasi.
The pension plan assets include deposits, shares and obligations.
Rekonsiliasi perubahan pada aset/liabilitas yang diakui di laporan posisi keuangan:
Reconciliation of movement of pension plan assets/liabilities recognized in the consolidated statements of financial position:
2 0 1 1 2 0 1 0 R p R p A s e t p a d a a w a l t a h u n 2 9 7 , 2 4 3 , 6 6 0 7 1 1 , 2 5 3 , 9 7 7 A s s e t s a t b e g in n in g o f y e a r S a ld o a w a l a s e t d a r i a n a k p e r u s a h a a n B e g i n n in g b a la n c e o f a s s e t s o f y a n g d iju a l - ( 4 8 , 4 2 9 , 7 0 3 ) d is p o s e d s u b s id ia r y K o n t r ib u s i p e r u s a h a a n ( 1 , 2 4 5 , 2 9 7 , 9 7 3 ) ( 2 , 0 5 9 , 8 0 2 , 8 5 5 ) C o m p a n y c o n t r ib u t io n P e n y e s u a ia a n a t a s e f e k m u t a s i 2 , 5 6 8 , 0 8 1 , 0 4 0 ( 3 4 4 , 1 5 4 , 3 8 1 ) A d ju s t m e n t o n m u t a t io n B e b a n y a n g d ia k u i N e t e x p e n s e r e c o g n iz e d p a d a t a h u n b e r ja la n 1 , 3 0 6 , 8 9 6 , 8 7 8 2 , 0 3 8 , 3 7 6 , 6 2 2 in t h e y e a r J u m la h 2 , 9 2 6 , 9 2 3 , 6 0 5 2 9 7 , 2 4 3 , 6 6 0 T o t a l P e r in c ia n : D e t a ils : A s e t p r o g r a m p e n s iu n ( 3 7 6 , 7 6 4 , 5 7 9 ) ( 6 2 1 , 9 0 9 , 1 8 6 ) P e n s io n p la n a s s e t s
L ia b ilit a s p r o g r a m p e n s iu n 3 , 3 0 3 , 6 8 8 , 1 8 4 9 1 9 , 1 5 2 , 8 4 6 P e n s io n p la n lia b ilit ie s
B e r s ih 2 , 9 2 6 , 9 2 3 , 6 0 5 2 9 7 , 2 4 3 , 6 6 0 N e t
3 1 D e s e m b e r /D e c e m b e r 3 1
Perhitungan program pensiun terakhir dilakukan
oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris
independen, tertanggal 2 Maret 2012.
The latest actuarial valuation reports, dated March 2, 2012, on the pension plan was from PT Padma Radya Aktuaria, an independent actuary.
Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan penilaian aktuaris adalah sebagai berikut:
The key assumptions in computing the pension benefits are as follows:
Tingkat diskonto/ Discount rate
: 6,5% untuk tahun 2011 dan 8,5% untuk tahun 2010/ 6.5% per annum in 2011 and 8.5% per annum 2010 Tingkat kenaikan gaji/
Salary increment rate : 10% per tahun/per annum
Tingkat kematian/ Mortality rate : 100% Tabel Mortalita Indonesia II/100% Mortality Table of Indonesia II (TMI II)
Tingkat cacat/ Disability rate : 5% dari Tabel Mortalita/ 5% from Mortality Table Tingkat pengunduran diri/
Resignation rate
: 1% per tahun/1%per annum Tingkat pensiun dini/
Proportion of early retirement : 1% per tahun/1%per annum
Usia pensiun normal/ Normal pension age
: 55 tahun/55 years
Imbalan Pasca Kerja Lainnya
Grup juga memberikan imbalan pasca kerja imbalan pasti untuk karyawan sesuai dengan undang- undang yang berlaku. Jumlah karyawan yang berhak atas imbalan pasca kerja tersebut adalah 1.895 karyawan di tahun 2011 dan 2.011 karyawan di tahun 2010.
Post-Employment Benefits
The Group provides post-employment benefits to its qualified employees in accordance with Labor Law No. 13/2003. The number of employees entitled to the benefits is 1,895 in 2011 and 2,011 in 2010.
Beban imbalan pasca kerja yang diakui di laporan laba rugi adalah:
Details of post-employment benefits recognized in the consolidated statements of comprehensive income are as follows:
2011 2010
Rp Rp
Biaya jasa kini 5.596.683.398 3.116.037.529 Current service cost
Biaya bunga 2.641.900.987 2.837.550.795 Interest costs
Biaya jasa lalu 240.769.776 249.857.333 Past service costs
keuntungan aktuarial bersih (2.088.779.169) (518.456.529) Net actuarial gains
Dampak karena mutasi - (1.315.900.152) Effect of changes
Jumlah 6.390.574.992 4.369.088.976 Total
Liabilitas imbalan pasca kerja Grup yang termasuk dalam laporan posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut:
The amounts included in the consolidated statements of financial position arising from the Group’s obligation with respect to these post- employment benefits are as follows:
2 0 1 1 2 0 1 0
R p R p
N ila i k in i k e w a jib a n y a n g P r e s e n t v a lu e o f u n f u n d e d
tid a k d id a n a i 5 9 ,5 2 8 ,4 1 1 ,7 8 9 4 1 ,4 9 6 ,2 2 8 ,5 3 8 o b lig a tio n
K e u n tu n g a n ( k e r u g ia n ) a k tu a r ia l U n r e c o g n iz e d a c tu a ria l g a in s
y a n g b e lu m d ia k u i ( 1 2 ,2 9 8 ,1 3 9 ,2 8 8 ) ( 3 ,1 3 1 ,7 4 0 ,7 1 1 ) ( lo s s e s )
B ia y a ja s a la lu y a n g b e lu m d ia k u i ( 5 ,3 4 5 ,7 7 1 ,5 9 1 ) ( 3 ,2 2 9 ,9 5 3 ,7 7 9 ) P a s t s e r v ic e c o s t s
P o s t e m p lo y m e n t b e n e fit s
L ia b ilita s im b a la n p a s c a k e r ja 4 1 ,8 8 4 ,5 0 0 ,9 1 0 3 5 ,1 3 4 ,5 3 4 ,0 4 8 o b lig a tio n
3 1 D e s e m b e r /D e c e m b e r 3 1
Mutasi liabilitas imbalan pasca kerja di laporan posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut:
Movements in the post employment benefits obligation recognized in the consolidated statements of financial position are as follows:
2 01 1 2 01 0
R p R p
S a ld o a w a l 3 5 ,1 3 4 ,5 3 4 ,0 4 8 3 3 ,7 6 4 ,9 6 9 ,6 4 4 B e g in n in g o f th e ye a r
S a ld o a w a l lia b ilita s d a ri a n a k B e g in n in g b a la n ce o f lia b ilitie s o f
p e ru sa h a a n ya n g d iju a l - (2 ,9 3 7 ,0 4 3 ,7 4 2 ) a cq u ire d su b sid ia ry
P e m b a ya ra n m a n fa a t (1 ,3 8 7 ,3 9 5 ,6 7 5 ) (1 ,1 2 6 ,6 1 3 ,3 0 4 ) P a ym e n ts d u rin g th e ye a r
B e b a n ta h u n b e rja la n (C a ta ta n 3 6 ) 6 ,3 9 0 ,5 7 4 ,9 9 2 4 ,3 6 9 ,0 8 8 ,9 7 6 P ro visio n s fo r th e ye a r (N o te 3 6 )
E fe k M u ta si 2 ,6 6 4 ,8 9 0 ,5 1 2 1 ,0 6 4 ,1 3 2 ,4 7 4 E ffe c t o f c h a n g e s
P e n ye su a ia n p e rh itu n g a n a ktu a ris (9 1 8 ,1 0 2 ,9 6 7 ) - A ctu a ria l c a lc u la tio n a d ju stm e n t
S a ld o a kh ir 4 1 ,8 8 4 ,5 0 0 ,9 1 0 3 5 ,1 3 4 ,5 3 4 ,0 4 8 E n d o f th e ye a r
3 1 D e s em b er/D e ce m be r 3 1
Perhitungan imbalan pasca kerja dihitung oleh aktuaris independen PT Padma Radya Aktuaria dalam laporannya tanggal 2 Maret 2012 Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan penilaian aktuarial adalah sebagai berikut:
The cost of providing post-employment benefits was calculated by an independent actuary, PT Padma Radya Aktuaria in its reports dated March 2, 2012. The actuarial valuation reports were carried out using the following key assumptions:
Tingkat diskonto/ Discount rate
: 6,5% untuk tahun 2011 dan 8,5% untuk tahun 2010/ 6.5% per annum in 2011 and 8.5% per annum 2010 Tingkat kenaikan gaji/ Salary
increment rate
: 10% per tahun/10% per annum Tingkat kematian/ Mortality rate : 100% TMI II /100% TMI II
Tingkat cacat/ Disability rate : 5% dari Tabel Mortalita/ 5% from Mortality Table Tingkat pengunduran diri/
Resignation rate
: 4% hingga usia 33, menurun linier/4% on age 33, decreasing linearly Tingkat pensiun dini/ Level of
early retirement
43. Sifat dan Transaksi Hubungan Berelasi 43. Nature of Relationship and Transactions with