Jumlah 394.248 672.995
Rincian utang usaha berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut:
30 Juni 2015 31 Desember 2014
Rupiah 394.206 672.979
Ringgit Malaysia 42 16
Jumlah 394.248 672.995
16. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR
30 Juni 2015 31 Desember 2014
Gaji 12.539 617
Utilitas 1.024 -
Honorarium jasa profesional 168 1.214
Sewa 1.784 387
Lainnya - 10
Jumlah 15.515 2.228
PT TIPHONE MOBILE INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Periode Enam Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
30 Juni 2015 dan 2014
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
52 17. UTANG ANGSURAN PEMBELIAN ASET TETAP
Grup mengadakan perjanjian utang angsuran pembelian aset tetap berupa kendaraan (lihat Catatan 11) dengan PT BCA Finance, PT BII Finance Center dan PT Bank Index Selindo, pihak ketiga. Jangka waktu utang angsuran tersebut antara 2-3 tahun dengan tingkat bunga sebesar 7% sampai 11% per tahun. Pada tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014, rincian pembayaran minimum pada masa yang akan datang berdasarkan perjanjian utang angsuran tersebut adalah sebagai berikut:
30 Juni 2015 31 Desember 2014
Utang angsuran 5.854 5.371
Dikurangi bagian bunga (353) (207)
Nilai kini pembayaran minimum 5.501 5.164 Dikurangi bagian lancar (3.284) (4.356)
Bagian jangka panjang 2.217 808 18. PERPAJAKAN
a. Pajak Dibayar di Muka
Akun ini seluruhnya merupakan Pajak Pertambahan Nilai yang berasal dari entitas anak yang dapat dikompensasikan ke masa pajak berikutnya.
b. Utang Pajak 30 Juni 2015 31 Desember 2014 Perusahaan Pajak Penghasilan (PPh) Pasal 4 (2) 120 52 Pasal 21 227 458 Pasal 23 6.630 13 Pasal 25 2.005 4.231 Pasal 29 1.304 3.510
Pajak Pertambahan Nilai 64 302
Sub-jumlah 10.350 8.566
18. PERPAJAKAN (lanjutan) b. Utang Pajak (lanjutan)
Entitas Anak Pajak Penghasilan (PPh) Pasal 4 (2) 476 574 Pasal 21 472 420 Pasal 23 27 16 Pasal 25 5.787 4.622 Pasal 29 61.092 7.542
Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 209 6.784
Sub-jumlah 68.063 19.958
PT TIPHONE MOBILE INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Periode Enam Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
30 Juni 2015 dan 2014
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
53 c. Pajak Penghasilan
Pada tahun 2015 dan 2014, entitas anak (PT Telesindo Shop, PT Setia Utama Services dan PT Excel Utama Indonesia) memperoleh Surat Tagihan Pajak (STP)
2015
No. Surat Keterangan Tahun
Pajak Tanggal Terbit Tanggal Jatuh Tempo Jumlah (Nilai Penuh) Tanggal Pembayaran PT Tiphone Mobile Indonesia, Perusahaan
00027/106/13/054/15 PPh Pasal 25 2013 27-Jan-15
26-Feb-15 1.158.819.328 26-Feb-15
00033/107/14/054/15 PPN Des-14
24-Mar-15 23-Apr-15 25.445.029 21-Apr-15
00091/106/14/054/15 PPN Des-14 21-Apr-15
20-Feb-15 181.353.898 13-Mei-15
00092/106/14/054/15 PPN Des-14 21-Apr-15
20-Feb-15 161.203.465 13-Mei-15 PT Telesindo Shop, Entitas Anak
00120/107/14/038/15 PPN Des-14
12-Mar-15 11-Apr-15 35.208.472 20-Mar-15
00025/103/13/038/15 PPh Pasal 23 Des-13 28-Apr-15 27-Mei-15 32.000.000 08-Mei-15
00062/106/13/038/15 PPh Pasal 25 2013 29-Apr-15 28-Mei-15 37.860.680 12-Mei-15
00034/106/12/038/15 PPh Pasal 25 2012 29-Apr-15 28-Mei-15 50.570.390 12-Mei-15
00014/140/15/038/15 PPh Pasal 4 ayat
2 Mar-15 05-Jun-15 04-Jul-15 1.722.381 22-Jun-15
00019/103/15/038/15 PPh Pasal 23 Mar-15 05-Jun-15 04-Jul-15 102.235 22-Jun-15
00091/101/15/038/15 PPh Pasal 21 Jan-15 23-Jun-15 22-Jul-15 2.983.422 10-Jul-15
00329/101/14/038/15 PPh Pasal 21 Sep-14 29-Jun-15 28-Jul-15 12.869.604 14-Jul-15
00309/101/14/038/15 PPh Pasal 21 Okt&Nov 14 23-Jun-15 22-Jul-15 19.633.622 14-Jul-15
PT Excel Utama Indonesia, Entitas Anak
00063/101/14/073/15 PPh 21 Jan-14 20-Mar-15 19-Apr-15 2.313.451 07-Apr-15
PT Setia Utama Services, Entitas Anak
00019/101/14/032/14 PPh 21 Jun-14 11-Des-14 10-Jan-15 163.548 14-Jan-15
00006/101/15/032/15 PPh 21 Jan&Feb
15 12-Mei-15 11-Jun-15 270.360 15-Jun-15
00058/101/14/032/15 PPh 21 Jan-14 12-Mei-15 11-Jun-15 336.549 09-Jun-15
PT Setia Utama Market Aplikasi, Entitas Anak
00053/101/14/032/15 PPh 21 Mar-14 12-Mei-15 11-Jun-15 245.139 01-Jun-15
00054/101/14/032/15 PPh 21 Apr-14 12-Mei-15 11-Jun-15 224.711 01-Jun-15
00055/101/14/032/15 PPh 21 Mei-14 12-Mei-15 11-Jun-15 204.283 01-Jun-15
PT TIPHONE MOBILE INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Periode Enam Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
30 Juni 2015 dan 2014
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
54 18. PERPAJAKAN (lanjutan)
c. Pajak Penghasilan (lanjutan)
2014
No. Surat Keterangan Tahun
Pajak Tanggal Terbit Tanggal Jatuh Tempo Jumlah (Nilai Penuh) Tanggal Pembayaran PT Telesindo Shop, Entitas Anak
00008/140/13/038/14 PPh Pasal 4 ayat
2 Des-13 10-Apr-14 09-Mei-14 166.624 14-Mei-14
00006/103/12/038/14 PPh Pasal 23
Nopember s/d Desember 2012
10-Apr-14 09-Mei-14 45.003.616 16-Mei-14
00007/103/12/038/14 PPh Pasal 23
Januari s/d Oktober 2012
11-Apr-14 10-Mei-14 7.353.682 16-Mei-14
00025/107/12/038/14 PPN
Maret s/d Desember 2012
10-Apr-14 09-Mei-14 25.720.000 14-Mei-14
00033/107/12/038/14 PPN Mar-12 12-Jun-14 11-Jul-14 707.648.813 10-Jul-14
00134/107/13/038/14 PPN Mar-13 16-Jun-14 15-Jul-14 7.020.000 10-Jul-14
00127/107/13/038/14 PPN Mei-13 12-Jun-14 11-Jul-14 8.788.015 10-Jul-14
00128/107/13/038/14 PPN Jul-13 12-Jun-14 11-Jul-14 2.486.784 10-Jul-14
00132/107/13/038/14 PPN Agust-13 13-Jun-14 12-Jul-14 9.694.075 10-Jul-14
00133/107/13/038/14 PPN Sep-13 13-Jun-14 12-Jul-14 1.817.933 10-Jul-14
00131/107/13/038/14 PPN Okt-13 12-Jun-14 11-Jul-14 568.313 10-Jul-14
00130/107/13/038/14 PPN Nop-13 12-Jun-14 11-Jul-14 1.736.500 10-Jul-14
00129/107/13/038/14 PPN Des-13 12-Jun-14 11-Jul-14 24.815.899 10-Jul-14
PT Excel Utama Indonesia, Entitas Anak
PT TIPHONE MOBILE INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Periode Enam Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
30 Juni 2015 dan 2014
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
55 19. UTANG BANK JANGKA PANJANG
30 Juni 2015 31 Desember 2014
PT Bank CIMB Niaga Tbk 650.973 18.620
PT Bank Central Asia Tbk 628.172 4.622
The Hongkong and Shanghai Banking
Corp. Ltd, cabang Jakarta 625.000 -
Standard Chartered Bank, cabang Jakarta 624.630 -
Jumlah 2.528.775 23.242
Dikurangi bagian yang jatuh tempo
dalam waktu satu tahun (5.553) (7.460)
Bagian jangka panjang 2.523.222 15.782
Perusahaan
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Berdasarkan Surat Penawaran Fasilitas No. 097/OL/HECB-JKTIV/149/XII/13 tanggal 20 Desember 2013, Perusahaan memperoleh fasilitas Pinjaman Investasi 1 dan 2 dari PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB) dengan jumlah plafon masing-masing sebesar Rp 22.800 dan Rp 4.500. Pinjaman ini digunakan untuk pembelian dan/atau renovasi gudang dengan periode jatuh tempo sampai bulan Desember 2018 dan dikenakan bunga 13% per tahun. Fasilitas ini dijamin dengan:
- Hak tanggungan peringkat 1 sebesar Rp 28.500 atas gudang (lihat Catatan 11). - Hak tanggungan peringkat 2 sebesar Rp 5.700 atas gudang setelah renovasi selesai. - Jaminan perorangan atas nama Hengky Setiawan, pihak berelasi.
Berdasarkan Surat Perjanjian Sewa Guna Usaha No. 490201500024 tanggal 30 April 2015, Perusahaan memperoleh fasilitas pembiayaan dari PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB) dalam bentuk penyediaan 3 (tiga) unit server merk Hewlett Packard dengan nilai pokok pembiayaan sebesar Rp 8.358 selama 36 (tiga puluh enam) bulan pembayaran sejak tanggal pencairan fasilitas. Pinjaman ini dikenakan bunga 15% efektif per tahun (fixed) selama perjanjian leasing berlangsung.
PT Telesindo Shop (TS), Entitas Anak PT Bank Central Asia Tbk (BCA)
Berdasarkan Surat Perjanjian Kredit No. 01194 tanggal 3 Mei 2013, TS memperoleh fasilitas kredit investasi dari PT Bank Central Asia Tbk (BCA) dengan jumlah pembiayaan sebesar Rp 5.000, dengan periode jatuh tempo sampai tangal 2 Mei 2016 dan bunga setara 11% per tahun. Fasilitas ini dijamin sebidang tanah dan bangunan diuraikan dalam Sertifikat Hak Guna Bangunan (SHGB) No. 853 terletak dalam Provinsi Kalimatan Timur, Kota Balikpapan, Kecamatan Balikpapan Selatan, Kelurahan Klandasan Ilir, di Jl. Jendral Sudirman No. 17 RT 036 RW 10, seluas 391 m2 (lihat Catatan 11).
Berdasarkan Surat Perjanjian kredit No. 02825 tanggal 23 Oktober 2013, TS memperoleh fasilitas kredit investasi Rp 3.700, dengan periode jatuh tempo sampai tangal 23 Oktober 2016 dengan bunga setara 12% per tahun. Fasilitas ini dijamin dengan sebidang tanah dan bangunan sebagaimana diuraikan dalam SHGB No. 110, terletak di Provinsi Jawa Tengah, Kota Pekalongan, Kecamatan Pekalongan Barat, Kelurahan Kramatsari, Jl. Gajah Mada No 19 seluas 540 m2 (lihat Catatan 11).
PT TIPHONE MOBILE INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Periode Enam Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
30 Juni 2015 dan 2014
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
56 20. LIABILITAS IMBALAN KERJA JANGKA PANJANG
Pada tanggal 31 Desember 2014, Grup mencatat liabilitas imbalan kerja jangka panjang berdasarkan perhitungan aktuaris independen yaitu PT Sakura Aktualita Indonesia dengan laporannya bertanggal 9 Februari 2015, dengan menggunakan metode “Projected Unit Credit” dan asumsi-asumsi utama sebagai berikut:
30 Juni 2015 31 Desember 2014
Umur pensiun normal 55 tahun 55 tahun
Kenaikan gaji 9% 9%
Tingkat bunga diskonto 8,5% 8,5%
Tingkat mortalitas 100% TMI II - 2011 100% TMI II - 2011
Sensitivitas dari keseluruhan kewajiban pensiun terhadap perubahan asumsi dasar tertimbang pada tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut:
2015 dan 2014
Perubahan Asumsi Dampak pada
keseluruhan kewajiban
Tingkat bunga diskonto Penurunan menjadi 8% Kenaikan menjadi Rp 17.929 Kenaikan menjadi 10% Penurunan menjadi Rp 11.038 Tingkat kenaikan gaji Penurunan menjadi 8% Penurunan menjadi Rp 14.325 Kenaikan menjadi 10% Kenaikan menjadi Rp 20.331 Mutasi liabilitas bersih di laporan posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut:
30 Juni 2015 31 Desember 2014
Saldo awal 36.193 20.689
Beban selama periode berjalan - 15.504
Penambahan melalui akuisisi entias anak 5.737 -
Saldo akhir 41.930 36.193
Jumlah untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2014 dan empat tahun sebelumnya sehubungan dengan kewajiban imbalan kerja adalah sebagai berikut:
2014 2013 2012 2010 2009
Nilai kini liabilitas
imbalan pasti 34.047 15.574 16.297 17.263 4.062 Aset program - - - - - Defisit 34.047 15.574 16.297 17.263 4.062 Penyesuaian pengalaman liabilitas program (1.611) 2.243 (568) (329) (112)
PT TIPHONE MOBILE INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Periode Enam Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
30 Juni 2015 dan 2014
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
57 21. MODAL SAHAM
Susunan pemegang saham Perusahaan pada tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 berdasarkan Daftar Pemegang Saham yang diterbitkan PT Sinartama Gunita, Biro Administrasi Efek, sebagai berikut:
30 Juni 2015 (Dalam Nilai Penuh)
Pemegang saham Jumlah saham Persentase
kepemilikan
Jumlah modal saham
PT Upaya Cipta Sejahtera 2.728.700.000 38,33% 272.870.000.000
PT PINS Indonesia 1.754.641.247 24,64% 175.464.124.700
PT Esa Utama Inti Persada 1.000.000.000 14,04% 100.000.000.000
PT Prudential Life Assurance 438.513.000 6,16% 43.851.300.000
Masyarakat (masing-masing di
bawah 5%) 1.198.241.670 16,83% 119.824.167.000
Jumlah 7.120.095.917 100,00% 712.009.591.700
31 Desember 2014 (Dalam Nilai Penuh)
Pemegang saham Jumlah saham Persentase
kepemilikan
Jumlah modal saham
PT Upaya Cipta Sejahtera 2.728.700.000 38,75% 272.870.000.000
PT PINS Indonesia 1.754.641.247 24,92% 175.464.124.700
PT Esa Utama Inti Persada 1.000.000.000 14,20% 100.000.000.000
PT Prudential Life Assurance 357.681.300 5,08% 35.768.130.000
Masyarakat (masing-masing di
bawah 5%) 1.201.029.570 17,05% 120.102.957.000
Jumlah 7.042.052.117 100,00% 704.205.211.700
Berdasarkan Akta Notaris Hasbullah Abdul Rasyid, S.H., M.Kn., No. 125 tertanggal 14 Oktober 2014 dengan pengesahan Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-08295.40.21.2014 tertanggal 10 November 2014 menyatakan bahwa:
- Perusahaan memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk menyatakan dalam akta tersendiri yang dibuat di hadapan notaris sehubungan dengan pelaksanaan waran sebanyak 17.699.800 menjadi saham dan PMT-HMETD sebanyak 638.051.347.
- Menyetujui PT PINS Indonesia telah masuk menjadi pemegang saham Perusahaan melalui pasar negosiasi dan pelaksanaan PMT-HMETD dengan komposisi saham sebanyak 1.754.641.247 dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp 175.464.
Berdasarkan Akta No. 190 dari Dr. Irawan Soerodjo, S.H., M.Si., notaris di Jakarta, pada tanggal 17 Mei 2013, yang telah dilaporkan kepada Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-AHA.01.10-20735 tanggal 28 Mei 2013, para pemegang saham: - Menyetujui untuk mengeluarkan dan menjual saham dalam portofolio Perusahaan melalui
penawaran umum kepada masyarakat dengan jumlah maksimum sebanyak 2.675.000.000 saham baru dan penerbitan waran seri I dengan jumlah maksimum 1.337.500.000 waran yang diberikan kepada masyarakat yang membeli saham baru dalam penawaran umum. -
PT TIPHONE MOBILE INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Periode Enam Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
30 Juni 2015 dan 2014
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
58 21. MODAL SAHAM (lanjutan)
- Menyetujui dan menyatakan melepaskan haknya untuk membeli terlebih dahulu atas penawaran atau penjualan saham baru dalam rangka Penawaran Umum kepada masyarakat melalui Pasar Modal.
- Pemberian kuasa kepada Dewan Komisaris mengenai kepastian jumlah saham yang
ditempatkan dan disetor, termasuk menyatakan susunan pemegang saham Perusahaan setelah Penawaran Umum saham kepada masyarakat.
- Menerangkan jumlah saham yang dikeluarkan oleh Perusahaan dalam rangka Pelaksanaan Waran Seri I adalah sebanyak 30.887.350 saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp 3.089, sehingga jumlah seluruh saham yang dikeluarkan sebanyak 5.380.887.350 saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp 538.089, dengan rincian sebagai berikut: - Sebanyak 5.350.000.000 saham atau sebesar Rp 535.000 merupakan modal yang telah
ditempatkan dan disetor.
- Sebanyak 30.887.350 saham atau sebesar Rp 3.089 merupakan saham yang telah dikeluarkan Perusahaan dalam rangka pelaksanaan Waran Seri I yang diterbitkan Perusahaan pada saat Penawaran Umum saham Perusahaan kepada masyarakat. Sehingga modal ditempatkan yang telah diambil bagian dan disetor penuh adalah sebagai berikut:
- PT Upaya Cipta Sejahtera sejumlah 2.500.000.000 saham atau sebesar Rp 250.000.
- PT Esa Utama Inti Persada (EUIP) sejumlah 1.000.000.000 saham atau sebesar Rp 100.000.
- Masyarakat sejumlah 1.880.887.350 saham atau sebesar Rp 188.089.
PT Upaya Cipta Sejahtera (UCS) pada tanggal 5 Februari 2013 melakukan penjualan saham Perusahaan sebanyak 500.000.000 lembar saham dengan tujuan transaksi likuiditas saham di pasar modal.
Pengelolaan Modal
Tujuan utama dari pengelolaan modal Perusahaan adalah memastikan bahwa manajemen mempertahankan peringkat kredit yang baik dan rasio modal yang sehat untuk mendukung bisnis dan memaksimalkan nilai pemegang saham.
Rasio utang terhadap modal dihitung berdasarkan pembagian antara liabilitas bersih dengan jumlah modal. Liabilitas bersih antara lain meliputi utang bank, utang usaha, utang lain-lain, utang pajak, utang angsuran pembelian aset tetap dan beban masih harus dibayar dikurangi dengan kas dan bank. Jumlah modal meliputi seluruh ekuitas seperti yang disajikan di dalam laporan posisi keuangan konsolidasian.
30 Juni 2015 31 Desember 2014
Jumlah liabilitas 3.715.088 2.518.373
Dikurangi kas dan bank 949.397 637.739
Liabilitas bersih 2.765.691 1.880.634
Jumlah ekuitas 2.635.330 2.499.171
PT TIPHONE MOBILE INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Periode Enam Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
30 Juni 2015 dan 2014
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
59 22. TAMBAHAN MODAL DISETOR – BERSIH
30 Juni 2015 31 Desember 2014
Agio saham atas:
Penawaran umum perdana 283.500 283.500
Pelaksanaan waran seri I
2015 16.389 -
2014 195.613 195.613
2013 21.534 21.534
2012 4.193 4.193
Penambahan setoran modal 454.433 454.433
Beban emisi saham
(11.509)
(11.509)
Selisih restrukturisasi kombinasi
bisnis entitas sepengendali (39) (39)
Jumlah 964.114 947.725
Hingga 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014, Waran Seri I yang telah dikonversi menjadi saham berjumlah 1.132.044.570 dan 1.054.000.770. Pada 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 terdapat 190.955.430 dan 268.999.230 Waran Seri I yang belum dikonversi.
Jangka waktu konversi Waran Seri I sampai dengan 11 Januari 2017.
Penambahan setoran modal pada tahun 2014 berasal dari transaksi PMT-HMETD sebanyak 638.051.347 lembar saham (lihat Catatan 1c).