B. Penjelasan atas Pos-Pos Laporan Realisasi Anggaran
B.2. Belanja Negara
B.2.1. Belanja Transaksi Kas – Rupiah Murni
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja (Transaksi Kas-Rupiah Murni) untuk Periode yang berakhir 31 Desember 2015 menurut jenis belanja disajikan pada Tabel 11.
Tabel 11
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja (Neto) untuk Periode yang berakhir 31 Desember 2015
Sumber: Laporan Realisasi Belanja PPATK untuk Bulan yang berakhir 31 Desember 2015
Komposisi anggaran dan realisasi belanja dapat dilihat dalam grafik yang tersaji pada Gambar 1.
Jenis Belanja Pagu Realisasi (Neto) %
Pegawai Rp 41.210.900.000,00 Rp 40.630.900.028,00 98,59 Barang Rp 33.748.403.000,00 Rp 31.539.633.197,00 93,46 Modal Rp 10.307.593.000,00 Rp 7.747.663.378,00 75,16 Jumlah Rp 85.266.896.000,00 Rp 79.918.196.603,00 93,73
Laporan Keuangan Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan
Catatan atas Laporan Keuangan - 25 -
Gambar 1
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja (Neto) untuk Periode yang berakhir 31 Desember 2015
Dibandingkan dengan 31 Desember 2014, Realisasi Belanja 31 Desember 2015 mengalami kenaikan sebesar 19,63 persen yang disebabkan kenaikan belanja pegawai dan belanja barang, namun di sisi lain terdapat penurunan realisasi belanja modal.
Perbandingan Realisasi Belanja Untuk Periode yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 tersaji pada Tabel 12.
Tabel 12
Perbandingan Realisasi Belanja (Neto)
Untuk Periode Yang Berakhir 31 Desember 2015 dan 2014
Sumber: Laporan Realisasi Anggaran Belanja PPATK Untuk Bulan Yang Berakhir 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014
Realisasi Belanja Pegawai (Neto) Rp Rp40.630.900.028,00
B.2.1.1 Belanja Pegawai
Realisasi Belanja Pegawai untuk periode yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 (Neto) masing-masing sebesar Rp40.630.900.028,00 dan Rp32.696.907.617,00. Terdapat kenaikan Realisasi Belanja Pegawai Untuk Periode yang berakhir 31 Desember 2015 sebesar 24,27 persen dibanding Realisasi Belanja Pegawai Untuk Periode yang berakhir 31 Desember 2014. Kenaikan realisasi belanja pegawai antara lain disebabkan kenaikan gaji berdasarkan Peraturan Pemerintah No 30 Tahun 2015 mengenai Perubahan Ketujuh Belas Atas Peraturan Pemerintah Nomor 7 Tahun 1977 tentang Peraturan Gaji Pegawai Negeri Sipil, dan
Rp‐
Jenis Belanja Realisasi Anggaran 31 Desember 2015 (Neto)
Laporan Keuangan Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan
Catatan atas Laporan Keuangan - 26 -
kenaikan tunjangan pegawai PPATK berdasarkan Peraturan Presiden Republik Indonesia Nomor 101 Tahun 2015 tentang Tunjangan Khusus Bagi Pegawai Di Lingkungan Pusat Pelaporan Dan Analisis Transaksi Keuangan.
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja Pegawai (Neto) untuk periode yang Berakhir 31 Desember 2015 disajikan pada Tabel 13.
Tabel 13
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja Pegawai (Neto) Untuk Periode Yang Berakhir 31 Desember 2015
Sumber: Laporan Realisasi Anggaran Belanja PPATK Menurut Jenis Satuan Kerja Untuk Bulan Yang Berakhir 31 Desember 2015
Perbandingan Realisasi Belanja Pegawai (Neto) TA 2015 dan 2014 untuk periode yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 disajikan pada Tabel 14.
Tabel 14
Perbandingan Realisasi Belanja Pegawai (Neto) TA 2015 dan 2014 Untuk Periode Yang Berakhir 31 Desember 2015
Kode
Akun Nama Akun Pagu Anggaran Realisasi (Neto) Sisa Belanja 511111 Belanja Gaji Pokok PNS Rp 7.141.511.000,00 Rp 7.114.181.700,00 Rp 27.329.300,00 511119 Belanja Pembulatan Gaji 511129 Belanja Uang Makan PNS Rp 1.526.408.000,00 Rp 1.402.058.000,00 Rp 124.350.000,00 511147 Belanja Tunj. Lain‐lain 511111 Belanja Gaji Pokok PNS Rp 7.114.181.700,00 Rp 5.687.540.000,00 25,08 511119 Belanja Pembulatan Gaji
Laporan Keuangan Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan
Catatan atas Laporan Keuangan - 27 -
Sumber: Laporan Realisasi Anggaran Belanja PPATK Menurut Jenis Satuan Kerja Untuk Bulan Yang Berakhir 31 Desember 2015 dan 2014
Realisasi Belanja Barang
Rp31.539.633.197,00
B.2.1.2 Belanja Barang
Realisasi Belanja Barang (neto) untuk periode yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp31.539.633.197,00 dan Rp25.466.127.963,00.
Terjadi kenaikan Realisasi Belanja Barang dibandingkan tahun anggaran yang lalu sebesar 23,85 persen.
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja Barang (Neto) Untuk Periode yang berakhir 31 Desember 2015 disajikan pada Tabel 15.
Tabel 15
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja Barang (Neto) Untuk periode yang berakhir 31 Desember 2015 Kode
Akun Nama Akun Realisasi 2015 Realisasi 2014 % Naik
(Turun) 511122 Belanja Tunj. Anak PNS Rp 93.522.470,00 Rp 74.169.231,00 26,09 511123 Belanja Tunj. Struktural PNS Rp 739.580.000,00 Rp 660.140.000,00 12,03 511125 Belanja Tunj. PPh PNS Rp 184.774.150,00 Rp 133.789.095,00 38,11 511126 Belanja Tunj. Beras PNS Rp 383.948.120,00 Rp 305.967.360,00 25,49 511129 Belanja Uang Makan PNS Rp 1.402.058.000,00 Rp 1.018.124.600,00 37,71 511147 Belanja Tunj. Lain‐lain
Laporan Keuangan Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan
Catatan atas Laporan Keuangan - 28 -
Sumber: Laporan Realisasi Anggaran Belanja PPATK Menurut Jenis Satuan Kerja Untuk Bulan Yang Berakhir 31 Desember 2015
Perbandingan Realisasi Belanja Barang (Neto) Untuk Periode yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 disajikan pada Tabel 16.
Tabel 16
Perbandingan Realisasi Belanja Barang (Neto) Untuk periode yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 Kode 522151 Belanja Jasa Profesi Rp 1.468.300.000,00 Rp 1.265.445.000,00 Rp 202.855.000,00 522191 Belanja Jasa Lainnya Rp - Rp - Rp
523129 Belanja Pemeliharaan Rp 1.276.288.000,00 Rp 1.108.223.815,00 Rp 168.064.185,00 524111 Belanja Perjalanan Biasa Rp 5.825.770.000,00 Rp 5.408.866.979,00 Rp 416.903.021,00 524113 Belanja Perjalanan Dinas
Akun Nama Akun Realisasi 2015 Realisasi 2014 % Naik
(Turun) 521111 Belanja Keperluan Perkantoran Rp 679.746.506,00 Rp 1.983.076.020,00 (65,72) 521113 Belanja Penambah Daya Tahan
Tubuh
140.797.222,00
Rp Rp 141.934.690,00 (0,80)
Laporan Keuangan Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan
Catatan atas Laporan Keuangan - 29 -
Sumber: Laporan Realisasi Anggaran Belanja PPATK Menurut Jenis Satuan Kerja Untuk Bulan Yang Berakhir 31 Desember 2015
Realisasi Belanja Modal
Rp7.747.663.378,00
B.2.1.3 Belanja Modal
Realisasi Belanja Modal Untuk Periode yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp7.747.663.378,00 dan Rp8.644.036.757,00. Secara keseluruhan realisasi Belanja Modal Untuk Periode yang berakhir 31 Desember 2015 terjadi penurunan sebesar 10,37 persen dibandingkan 31 Desember 2014.
Kode
Akun Nama Akun Realisasi 2015 Realisasi 2014 % Naik
(Turun) 521114 Belanja Pengiriman Surat Dinas
Pos Pusat
521211 Belanja Bahan Rp 3.578.360.936,00 Rp 2.076.578.344,00 72,32 521213 Belanja Honor Output Kegiatan Rp 97.050.000,00 Rp 104.750.000,00 (7,35) 521219 Belanja Barang Non Operasional
Lainnya
-521813 Belanja Barang Persediaan Pita Cukai Meterai dan Leges
6.492.000,00
Rp Rp -
-522111 Belanja Langganan Listrik Rp 2.795.062.129,00 Rp 2.681.539.743,00 4,23 522112 Belanja Langganan Telepon Rp 113.815.881,00 Rp 102.215.698,00 11,35 522113 Belanja Langganan Air Rp 51.840.320,00 Rp 63.897.840,00 (18,87) 522119 Belanja Langganan Daya dan
Jasa Lainnya
523122 Belanja Bahan Bakar Minyak dan Pelumas (BMP) dan Pelumas
524111 Belanja Perjalanan Biasa Rp 5.408.866.979,00 Rp 3.933.921.589,00 37,49 524113 Belanja Perjalanan Dinas Dalam
Kota
456.870.000,00
Rp Rp 259.602.000,00 75,99
524114 Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota
1.464.620.000,00
Rp Rp 1.609.684.926,00 (9,01)
524119 Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota
2.951.046.321,00
Rp Rp 3.589.379.100,00 (17,78)
524219 Belanja Perjalanan Lainnya - Luar Negeri
Laporan Keuangan Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan
Catatan atas Laporan Keuangan - 30 -
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja Modal (Neto) Untuk Periode yang berakhir 31 Desember 2015 disajikan pada Tabel 17.
Tabel 17
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja Modal (Neto) Untuk periode yang berakhir 31 Desember 2015
Sumber: Laporan Realisasi Anggaran Belanja PPATK Menurut Jenis Satuan Kerja Untuk Bulan Yang Berakhir 31 Desember 2015
Perbandingan Realisasi Belanja Modal (Neto) Untuk Periode yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 disajikan pada Tabel 18.
Tabel 18
Perbandingan Realisasi Belanja Modal (Neto) Untuk Periode yang Berakhir 31 Desember 2015 dan 2014
Sumber: Laporan Realisasi Anggaran Belanja PPATK Menurut Jenis Satuan Kerja Untuk Bulan Yang Berakhir 31 Desember 2015 dan 2014
Kode
536111 Belanja Modal Lainnya Rp 1.797.202.000,00 Rp 1.527.856.927,00 10.307.593.000,00
Rp Rp 7.747.663.378,00
Total Belanja Modal
Kode
Akun Nama Akun Realisasi 2015 Realisasi 2014 % Naik
(Turun) 532111 Belanja Modal Peralatan dan
Mesin
5.696.980.586,00
Rp Rp 6.231.006.353,00 (8,57)
533111 Belanja Modal Gedung dan Bangunan
536111 Belanja Modal Lainnya Rp 1.527.856.927,00 Rp 1.947.552.864,00 (21,55) 7.747.663.378,00
Rp Rp 8.644.036.757,00 Rp (10,37) Total Belanja Barang
Laporan Keuangan Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan
Catatan atas Laporan Keuangan - 31 -