PT Prasidha Aneka Niaga Tbk
Tanggal 31 Desember 30 Januari Tanggal Desember 30 Januari Tanggal 31 Desember 2012/ 2012/ 31 Desember 31 Desember 2012/ 2012/ 31 Desember
2012/ Eleven Months One Month 2011/
Year Ended Period Ended Period Ended Year Ended
December 31, December 31, January 30, December 31,
2012 2012 2012 2011
Persediaan barang dalam proses: Work in process:
Awal tahun 45.013.931.787 - 45.013.931.787 46.522.113.543 At beginning of year Akhir tahun (51.108.598.438 ) (51.108.598.438) (56.661.446.138 ) (45.013.931.787 ) At end of year
Beban Pokok Produksi 1.083.492.336.135 1.005.007.745.284 78.484.590.851 1.107.031.735.113 Cost of Goods Manufactured
Persediaan barang jadi: Finished goods:
Awal tahun 66.278.047.565 68.372.581.577 66.278.047.565 49.885.817.224 At beginning of year Pembelian 50.818.964.730 50.775.404.730 43.560.000 29.176.323.764 Purchases Akhir tahun (55.420.687.784 ) (55.420.687.784) (68.372.581.577 ) (66.278.047.565 ) At end of year
Jumlah 1.145.168.660.646 1.068.735.043.807 76.433.616.839 1.119.815.828.536 Total
Saldo pembelian yang mencapai 10%, tercatat dalam segmen pengolahan dan perdagangan hasil bumi (Catatan 29), dari jumlah penjualan neto adalah sebagai berikut:
The purchases balances exceeding 10%, recorded in agricultural products processing and trading (Note 29), of total net sales are as follows:
Persentase dari
jumlah Penjualan Neto/ Jumlah/
Percentage to total Net Sales Amount
Periode Periode Periode Periode Sebelas Bulan Satu Bulan Sebelas Bulan Satu Bulan
Tahun Yang yang Berakhir yang Berakhir Tahun Yang Tahun Yang yang Berakhir yang Berakhir Tahun Yang Berakhir Pada pada Tanggal pada Tanggal Berakhir Pada Berakhir Pada pada Tanggal pada Tanggal Berakhir Pada
Tanggal 31 Desember 30 Januari Tanggal Tanggal 31 Desember 30 Januari Tanggal 31 Desember 2012/ 2012/ 31 Desember 31 Desember 2012/ 2012/ 31 Desember
2012/ Eleven Months One Month 2011/ 2012/ Eleven Months One Month, 2011/ Year Ended Period Ended Period Ended Year Ended Year Ended Period Ended Period Ended Year Ended December 31, December 31, January 30, December 31, December 31, December 31, January 30, December 31,
2012 2012 2012 2011 2012 2012 2012 2011
Charles Novendra 10,09 10,15 9,28 - 131.676.161.900 123.702.536.200 7.973.625.700 - Charles Novendra
Mawi 4,33 3,67 13,66 - 56.518.811.800 44.779.368.250 11.739.443.550 - Mawi
M. Soleh - - - 16,08 - - - 200.387.740.900 M. Soleh
Jumlah 14,42 13,82 22,94 16,08 188.194.973.700 168.481.904.450 19.713.069.250 200.387.740.900 Total
23. BEBAN PENJUALAN 23. SELLING EXPENSES
Rincian beban penjualan adalah sebagai berikut: The details of selling expenses are as follows:
Periode Periode
Sebelas Bulan Satu Bulan
Tahun Yang yang Berakhir yang Berakhir Tahun Yang Berakhir Pada pada Tanggal pada Tanggal Berakhir Pada
Tanggal 31 Desember 30 Januari Tanggal
31 Desember 2012/ 2012/ 31 Desember
2012/ Eleven Months One Month 2011/
Year Ended Period Ended Period Ended Year Ended
December 31, December 31, January 30, December 31,
2012 2012 2012 2011
Gaji, upah dan kesejahteraan karyawan 3.043.597.392 2.918.443.792 125.153.600 2.615.538.636 Salaries, wages and employees’ welfare Pengangkutan 1.999.260.289 1.894.634.869 104.625.420 1.053.475.739 Freight Biaya ekspor 1.903.041.726 1.819.825.679 83.216.047 1.901.457.580 Export charges Perjalanan dan transportasi 1.774.048.888 1.629.082.127 144.966.761 1.627.291.570 Traveling and transportation Komisi penjualan (Catatan 7) 1.492.517.847 1.336.091.127 156.426.720 1.311.430.248 Sales commissions (Note 7) Biaya asuransi 1.338.248.493 1.199.547.491 138.701.002 1.446.502.743 Insurance expense Iklan dan promosi 692.069.132 608.152.620 83.916.512 764.295.494 Advertising and promotion
Lain-lain 1.220.125.139 1.139.484.929 80.640.210 957.500.199 Others
Jumlah beban penjualan 13.462.908.906 12.545.262.634 917.646.272 11.677.492.209 Total selling expenses
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2012, 30 Januari 2012 dan 31 Desember 2011 dan Tahun yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Periode Sebelas Bulan yang Berakhir
pada Tanggal 31 Desember 2012 dan Periode Satu Bulan yang Berakhir pada Tanggal
30 Januari 2012 Setelah Kuasi reorganisasi (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
December 31, 2012, January 30, 2012 and December 31, 2011 and Years Ended December 31, 2012 and 2011, Eleven Months
Period Ended December 31, 2012 and One Month Period Ended January 30, 2012
After Quasi-Reorganization
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
95
24. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 24. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
Rincian beban umum dan administrasi adalah sebagai berikut:
The details of general and administrative expenses
are as follows:
Periode Periode
Sebelas Bulan Satu Bulan
Tahun Yang yang Berakhir yang Berakhir Tahun Yang Berakhir Pada pada Tanggal pada Tanggal Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 30 Januari Tanggal 31 Desember 2012/ 2012/ 31 Desember
2012/ Eleven Months One Month 2011/
Year Ended Period Ended Period Ended Year Ended
December 31, December 31, January 30, December 31,
2012 2012 2012 2011
Gaji, upah dan kesejahteraan karyawan 32.297.750.187 30.236.927.504 2.060.822.683 28.058.622.267 Salaries, wages and employees’ welfare
Penyusutan (Catatan 11) 13.067.306.408 13.052.618.765 14.687.643 1.910.526.041 Depreciation (Note 11)
Penyisihan imbalan kerja karyawan Provision for employees benefits
(Catatan 31) 6.101.773.526 5.477.200.356 624.573.170 5.039.409.419 (Note 31)
Entertainment, donations and
Jamuan, sumbangan dan representasi 6.055.139.828 5.706.226.176 348.913.652 5.360.067.882 representation
Jasa tenaga ahli 3.973.207.803 3.241.970.170 731.237.633 4.921.341.327 Professional fees
Perjalanan dan transportasi 2.805.343.663 2.643.467.910 161.875.753 2.359.658.838 Travelling and transportation
Administrasi bank 1.924.951.386 1.779.887.740 145.063.646 2.105.063.952 Bank administration
Komunikasi 1.238.435.562 1.094.672.444 143.763.118 1.421.192.434 Communication
Sewa 1.115.794.476 1.032.572.090 83.222.386 972.697.277 Rent
Perbaikan dan pemeliharaan 894.946.892 855.607.616 39.339.276 837.742.824 Repairs and maintenance
Pajak dan perizinan 821.947.109 815.184.909 6.762.200 1.479.379.017 Taxes and licenses
Bahan bakar, listrik dan air 417.784.658 388.127.309 29.657.349 117.251.352 Fuel, electricity and water
Iklan dan promosi 162.674.583 162.674.583 - 490.596.056 Advertising and promotion
Lain-lain 2.491.147.679 2.308.055.456 183.092.223 2.565.942.473 Others
Jumlah beban umum Total general and
dan administrasi 73.368.203.760 68.795.193.028 4.573.010.732 57.639.491.159 administrative expenses
25. BEBAN OPERASI LAINNYA 25. OTHER OPERATING EXPENSES Rincian beban operasi lainnya adalah sebagai
berikut:
The details of other operating expenses are as follows:
Periode Periode Sebelas Bulan Satu Bulan
Tahun Yang yang Berakhir yang Berakhir Tahun Yang Berakhir Pada pada Tanggal pada Tanggal Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 30 Januari Tanggal 31 Desember 2012/ 2012/ 31 Desember 2012/ Eleven Months One Month 2011/ Year Ended Period Ended Period Ended Year Ended December 31, December 31, January 30, December 31,
2012 2012 2012 2011
Rugi selisih kurs, neto 10.038.040.432 10.038.040.432 - 4.251.027.206 Loss on foreign exchange, net
Rugi transaksi kontrak Loss on future commodities
komoditi berjangka 247.987.546 247.987.546 - - transaction
Rugi (laba) pelepasan Loss (gain) on disposal of
aset tetap - (29.062.798) 29.062.798 - fixed assets
Kerugian penurunan nilai goodwill - - - 6.598.523.740 Impairment loss of goodwill
Kerugian penurunan nilai Impairment loss of
tanaman menghasilkan - - - 1.088.231.579 mature plantations
Amortisasi beban tangguhan - - - 847.128.333 Amortization of deferred charges
Lain-lain 280.980.621 280.599.763 380.858 127.843.843 Others
Jumlah beban operasi lainnya 10.567.008.599 10.537.564.943 29.443.656 12.912.754.701 Total other operating expenses
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2012, 30 Januari 2012 dan 31 Desember 2011 dan Tahun yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Periode Sebelas Bulan yang Berakhir
pada Tanggal 31 Desember 2012 dan Periode Satu Bulan yang Berakhir pada Tanggal
30 Januari 2012 Setelah Kuasi reorganisasi (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
December 31, 2012, January 30, 2012 and December 31, 2011 and Years Ended December 31, 2012 and 2011, Eleven Months
Period Ended December 31, 2012 and One Month Period Ended January 30, 2012
After Quasi-Reorganization
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
96
26. PENDAPATAN OPERASI LAINNYA 26. OTHER OPERATING INCOME
Rincian pendapatan operasi lainnya adalah sebagai berikut:
The details of other operating income are as
follows:
Periode Periode
Sebelas Bulan Satu Bulan
Tahun Yang yang Berakhir yang Berakhir Tahun Yang
Berakhir Pada pada Tanggal pada Tanggal Berakhir Pada
Tanggal 31 Desember 30 Januari Tanggal
31 Desember 2012/ 2012/ 31 Desember
2012/ Eleven Months One Month 2011/
Year Ended Period Ended Period Ended Year Ended
December 31, December 31, January 30, December 31,
2012 2012 2012 2011
Penghasilan sewa 2.109.074.997 1.792.408.332 316.666.665 1.758.714.366 Rent income
Pendapatan dividen 320.999.980 319.015.350 1.984.630 294.506.145 Dividend income
Laba pelepasan Gain on sale of
aset tetap 288.198.183 228.198.183 - 392.725.878 fixed assets
Laba (rugi) selisih kurs, neto - (1.515.809.375) 1.515.809.375 - Gain (loss) on foreign exchange, net
Laba penjualan penyertaan saham, Gain on sale of investment
neto (Catatan 1c) - - - 63.927.560 in shares of stock, net (Note 1c)
Amortisasi atas kelebihan Amortization of excess of net asset
nilai aset neto - - - 585.899.204 over the cost of investment
Lain-lain 1.649.582.023 512.359.719 1.137.222.304 975.463.114 Others
Jumlah pendapatan Total other operating
operasi lainnya 4.307.855.183 1.336.172.209 2.971.682.974 4.071.236.267 income
27. BEBAN KEUANGAN 27. FINANCE CHARGES
Periode Periode Sebelas Bulan Satu Bulan
Tahun Yang yang Berakhir yang Berakhir Tahun Yang Berakhir Pada pada Tanggal pada Tanggal Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 30 Januari Tanggal 31 Desember 2012/ 2012/ 31 Desember 2012/ Eleven Months One Month 2011/ Year Ended Period Ended Period Ended Year Ended December 31, December 31, January 30, December 31, 2012 2012 2012 2011
Biaya bunga - bank 14.451.903.073 13.487.944.756 963.958.317 9.379.291.016 Interest expense - bank
Biaya provisi 2.345.410.916 2.345.410.916 - 1.538.633.492 Provision fee
Sewa pembiayaan 226.668.799 206.555.460 20.113.339 715.750.688 Finance Lease
Jumlah beban keuangan 17.023.982.788 16.039.911.132 984.071.656 11.633.675.196 Total finance charges
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2012, 30 Januari 2012 dan 31 Desember 2011 dan Tahun yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Periode Sebelas Bulan yang Berakhir
pada Tanggal 31 Desember 2012 dan Periode Satu Bulan yang Berakhir pada Tanggal
30 Januari 2012 Setelah Kuasi reorganisasi (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
December 31, 2012, January 30, 2012 and December 31, 2011 and Years Ended December 31, 2012 and 2011, Eleven Months
Period Ended December 31, 2012 and One Month Period Ended January 30, 2012
After Quasi-Reorganization
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
97
28. LABA PER SAHAM 28. EARNINGS PER SHARE
Laba per saham adalah sebagai berikut: Earnings per share are as follows:
Periode Periode
Sebelas Bulan Satu Bulan
Tahun Yang yang Berakhir yang Berakhir Tahun Yang Berakhir Pada pada Tanggal pada Tanggal Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 30 Januari Tanggal 31 Desember 2012/ 2012/ 31 Desember
2012/ Eleven Months One Month 2011/
Year Ended Period Ended Period Ended Year Ended
December 31, December 31, January 30, December 31,
2012 2012 2012 2011
Laba/jumlah laba komprehensif tahun Income/total comprehensive berjalan yang diatribusikan kepada income for the year attributable to Pemilik entitas induk 14.088.411.809 13.426.647.820 661.763.989 12.837.248.097 Equity holders of the parent entity
Rata-rata tertimbang jumlah saham Weight average number of biasa (dalam lembar saham) 1.440.000.000 1.440.000.000 1.440.000.000 1.440.000.000 common shares (in shares)
Laba per saham dasar 9,78 9,32 0,46 8,91 Basic earnings per share
Perusahaan tidak mempunyai efek berpotensi saham biasa yang bersifat dilusi pada tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 dan periode satu bulan yang berakhir pada tanggal 30 Januari 2012 dan oleh karenanya, laba per saham dilusian tidak dihitung dan disajikan pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.
The Company has no outstanding dilutive potential ordinary shares for years ended December 31, 2012 and 2011 and one month period ended January 30, 2012 and accordingly, no diluted earnings per share is calculated and presented in the consolidated statements of comprehensive income.
29. PELAPORAN SEGMEN 29. SEGMENT REPORTING
Pelaporan segmen usaha Perusahaan dan Entitas Anak adalah sebagai berikut:
The segment reporting on the Company and Subsidiaries’ operations is as follows:
a. Bidang Usaha (dalam jutaan Rupiah) a. Scope of Activities (in millions Rupiah)
Bidang Usaha/ Nama Perusahaan/
Scope of Activities Name of Companies
Pengolahan dan perdagangan PT Prasidha Aneka Niaga Tbk (Perusahaan/the Company) hasil bumi/ PT Lampung Sumber Kencana Pelleting Factory
Agricultural products processing PT Aneka Sumber Kencana and trading PT Aneka Bumi Kencana
PT Tirtha Harapan Bali Pabrik kopi bubuk dan instant/ PT Aneka Coffee Industry Roasted and instant coffee manufacturing
Perkebunan dan pengolahan hasil bumi/ PT Indoarabica Mangkuraja Plantations and processing agriculture products
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2012, 30 Januari 2012 dan 31 Desember 2011 dan Tahun yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Periode Sebelas Bulan yang Berakhir
pada Tanggal 31 Desember 2012 dan Periode Satu Bulan yang Berakhir pada Tanggal
30 Januari 2012 Setelah Kuasi reorganisasi (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
December 31, 2012, January 30, 2012 and December 31, 2011 and Years Ended December 31, 2012 and 2011, Eleven Months
Period Ended December 31, 2012 and One Month Period Ended January 30, 2012
After Quasi-Reorganization
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
98
29. PELAPORAN SEGMEN (lanjutan) 29. SEGMENT REPORTING (continued)
a. Bidang Usaha (dalam jutaan Rupiah) (lanjutan) a. Scope of Activities (in millions Rupiah) (continued)
Tahun yang berahir pada tanggal 31 Desember 2012/Year ended December 31, 2012
Pengolahan dan Perkebunan dan perdagangan Pabrik pengolahan
hasil bumi/ kopi bubuk hasil bumi/ Agricultural dan instan/ Plantations and
products Roasted and processing
processing instant coffee agricultural Eliminasi/ Konsolidasi/ and trading manufacturing products Elimination Consolidation
PENDAPATAN/