INSTRUMENTS FOR CASH FLOW HEDGES Pada tahun 2014, Kelompok Usaha melakukan
34. INSTRUMEN DERIVATIF (lanjutan) DERIVATIVE INSTRUMENTS (continued)
2014 2014
a. ABN a. ABN
Dalam bulan April dan November 2014, ABN menandatangani beberapa perjanjian yang terpisah dengan BNP Paribas sehubungan dengan transaksi swap komoditas bahan bakar dengan rincian sebagai berikut:
In April and November 2014, ABN has entered into several separate agreements with BNP Paribas in relation to the swap contract transactions for gas oil commodities, which are as follows:
Pihak lawan/Counterparty: BNP Paribas
Jumlah
kuantitas ABN membayar
Tanggal Tanggal nosional/ Harga atau menerima
efektif/ Terminasi/ Total tetap/ harga tetap/
No./ Effective Termination notional Fixed ABN pays or
No. date date quantity price receives fixed price Referensi harga/Commodity reference
1. 01 Mei 2014/ 31 Desember 2014/ 60.000/ 118/ Membayar/ GAS OIL-0.05 SINGAPORE-PLATTS ASIA-PACIFIC
May 01, 2014 December 31, 2014 60,000 118 Pay
2. 01 January 2015/ 31 Desember 2015/ 144.000/ 95/ Membayar/ GAS OIL-0.05 SINGAPORE-PLATTS ASIA-PACIFIC
January 01, 2015 December 31, 2015 144,000 95 Pay
3. 01 January 2015/ 31 Desember 2015/ 60.000/ 90/ Membayar/ GAS OIL-0.05 SINGAPORE-PLATTS ASIA-PACIFIC
January 01, 2015 December 31, 2015 60,000 90 Pay
Sehubungan dengan transaksi swap komoditas bahan bakar, untuk kontrak yang selesai dalam tahun 2014, Kelompok Usaha mencatat kerugian neto sebesar AS$611.955 dalam laba rugi tahun 2014 dengan utang derivatif sebesar AS$306.750 pada tanggal 31 Desember 2014.
In relation to the commodity swap for gas oil which has been terminated in 2014, Group
recognized a net loss amounting to
US$611,955 in the profit or loss for 2014 with derivative liability amounting to US$306,750 as of December 31, 2014.
Perubahan nilai wajar kontrak tersebut diatas pada tanggal 31 Desember 2014 adalah sebesar US$4.185.424, yang dilaporkan sebagai Utang derivatif pada laporan posisi keuangan
konsolidasian tanggal 31 Desember 2014
(Catatan 27).
The change in fair value of the above contracts as of December 31, 2014 amounting to US$4,185,424 is reported as Derivative payables in the statement of consolidated financial position as of December 31, 2014 (Note 27).
b. TBS b. TBS
(i) Suku Bunga Cap (i) Interest Rate Cap
Pihak lawan/Counterparty: BNP Paribas
TBS membayar
Tanggal Tanggal Nilai Bunga atau menerima
efektif/ Terminasi/ nosional/ tetap/ bunga tetap/
Effective Termination Notional Fixed TBS pays or receives
date date amount interest fixed interest Referensi bunga/Interest reference
30 September 2014/ 30 Maret 2018/ 35.000.000/ 577.500/ Membayar/ USD-LIBOR-BBA
September 30, 2014 March 30, 2018 35,000,000 577,500 Pay
Perubahan nilai wajar kontrak tersebut di atas pada tanggal 31 Desember 2014 adalah sebesar AS$552.308 sebagai keuntungan yang diakui dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.
The change in fair value of the above contract as at December 31, 2014 is
amounting to US$552,308 as gain
recognized in the consolidated statement of comprehensive income.
34. INSTRUMEN DERIVATIF (lanjutan) 34. DERIVATIVE INSTRUMENTS (continued)
2014 (lanjutan) 2014 (continued)
b. TBS (lanjutan) b. TBS (continued)
(ii) Swap Komoditas (ii) Commodity Swap
Dalam bulan Oktober dan November 2014, TBS menandatangani beberapa perjanjian yang
terpisah dengan Standard Chartered
sehubungan dengan transaksi swap komoditas bahan bakar untuk keperluan kegiatan operasional tambang IM dan TMU dengan rincian sebagai berikut:
In October and November 2014, TBS has entered into several separate agreements with Standard Chartered in relation to the swap contract transactions for gas oil commodities for the purpose of mining operations of IM and TMU, which are as follows:
Pihak lawan/Counterparty: Standard Chartered Jumlah
kuantitas TBS membayar
Tanggal Tanggal nosional/ Harga atau menerima
efektif/ Terminasi/ Total tetap/ harga tetap/
No./ Effective Termination notional Fixed TBS pays or
No. date date quantity price receives fixed price Referensi harga/Commodity reference
1. 1 Desember 2014/ 30 November, 2015/ 18.000/ 101.400/ Membayar/ GAS OIL-SINGAPORE-PLATTS ASIA-PACIFIC
December 1, 2014 November 30, 2015 18,000 101,400 Pay
2. 1 December 2014/ 30 November 2015/ 18.000/ 100.500/ Membayar/ GAS OIL-SINGAPORE-PLATTS ASIA-PACIFIC
December 1, 2014 November 30, 2015 18,000 100,500 Pay
Perubahan nilai wajar kontrak tersebut diatas pada tanggal 31 Desember 2014 adalah sebesar AS$1.040.335, yang dilaporkan sebagai Utang derivatif pada laporan posisi keuangan konsolidasian tanggal 31 Desember 2014 (Catatan 27).
The change in fair value of the above contracts as of December 31, 2014 amounting to US$1,040,335, which is reported as Derivative payables in the statement of consolidated financial position as of December 31, 2014 (Note 27).
2013 2013
ABN ABN
Dalam bulan November 2013, ABN menandatangani beberapa perjanjian yang terpisah dengan Australia and New Zealand Banking Group Limited dan BNP Paribas sehubungan dengan transaksi swap komoditas gas oil dengan rincian sebagai berikut :
In November 2013, the ABN has entered into several separate agreements with Australia and New Zealand Banking Group Limited, and BNP Paribas in relation to the swap contract transactions for gas oil commodities, which are as follows:
Pihak lawan/Counterparty: Australia and New Zealand Banking Group Limited Jumlah
kuantitas ABN membayar
Tanggal Tanggal nosional/ Harga atau menerima
efektif/ Terminasi/ Total tetap/ harga tetap/
No./ Effective Termination notional Fixed ABN pays or
No. date date quantity price receives fixed price Referensi harga/Commodity reference
1. 02 Januari 2014/ 31 Desember 2014/ 90.000/ 117,23/ Membayar/ GAS OIL-0.05 SINGAPORE-PLATTS ASIA-PACIFIC
January 02, 2014 December 31, 2014 90,000 117.23 Pay
Pihak lawan/Counterparty: BNP Paribas
Jumlah
kuantitas ABN membayar
Tanggal Tanggal nosional/ Harga atau menerima
efektif/ Terminasi/ Total tetap/ harga tetap/
No./ Effective Termination notional Fixed ABN pays or
No. date date quantity price receives fixed price Referensi harga/Commodity reference
1. 01 Januari 2014/ 31 Desember 2014/ 90.000/ 117,00/ Membayar/ GAS OIL-0.05 SINGAPORE-PLATTS ASIA-PACIFIC
34. INSTRUMEN DERIVATIF (lanjutan) 34. DERIVATIVE INSTRUMENTS (continued)
2013 (lanjutan) 2013 (continued)
ABN (lanjutan) ABN (continued)
Dalam tahun 2013, ABN melakukan penyelesaian awal terhadap perjanjian swap komoditas gas oil dengan Australia and New Zealand Banking Group Limited dan BNP Paribas, dimana ABN mencatat keuntungan sebesar AS$693.712 dan diakui dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian tahun 2013.
In 2013, ABN early terminated commodity swap for gas oil with the Australia and New Zealand Banking Group Limited and BNP Paribas, whereby ABN recognized a gain amounting to
US$693,712, which is recorded in the
consolidated statement of comprehensive income for 2013.
Transaksi swap gas oil di atas adalah untuk melindungi risiko fluktuasi harga bahan bakar yang timbul dari transaksi pembelian bahan bakar ABN untuk memproduksi batu bara dalam rangka memenuhi komitmen penjualan ABN.
The gas oil swap transactions is to hedge risk against gas oil purchase of ABN for producing coal in order to fulfill ABN’s sales commitments.
Perjanjian sehubungan dengan kontrak derivatif diatas sesuai dengan ISDA Master Agreement 2002 dan tidak ada persyaratan tambahan penting lainnya.
The agreements on the above derivative contracs are based on ISDA Master Agreement 2002 and no other additional significant conditions.
Tidak ada transaksi derivatif yang dilakukan oleh Kelompok Usaha selain untuk tujuan lindung nilai.
There is no derivative transactions for which the management entered into other than for hedging purposes.
35. TRANSAKSI DAN SALDO PIHAK BERELASI 35. RELATED PARTY TRANSACTIONS AND
BALANCES