yang menjabarkan tujuan, wewenang dan tanggung jawab Audit Internal. Charter ini menetapkan posisi Audit Internal di dalam organisasi, memberi wewenang untuk mendapatkan berbagai catatan, memasuki berbagai bangunan fisik yang relevan dengan kinerja; dan menguraikan lingkup kerja. Audit Internal IIF Charter telah diterbitkan dan ditandatangani
Trainings of 2016 corporate secretary
Throughout 2016, IIF’s Corporate Secretary Department has participated in the following:
InTernal auDIT
The Internal Audit Unit is an independent unit that reports directly to the President Director and the Board of Commissioners through the Audit Committee. Internal Audit acts independently in performing an appraisal function by examining and evaluating the Company’s internal control systems and performance quality to ensure adequacy and effectiveness. This controlling assurance function systematically evaluates and improves the effectiveness of risk management and control and governance processes, allowing the management to conduct business more effectively, attain corporate objectives and fulfill their obligations to the Shareholders.
Internal audit charter
The Internal Audit Charter is an official written document with a defined purpose, authority and responsibility of the Internal Audit function. The charter affirms the Internal Audit position within the organization, authorizes access to enter premises as needed to perform its duties, and defines the scope of internal audit work. The Company’s Internal Audit Charter was signed by the President Commissioner and President Director on 28
TATA KELOLA PErUSAHAAN GOOD COrPOrATE GOVErNANCE
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN MANAGEMENT DISCUSSION AND ANALYSIS
TANGGUNG JAWAB SOSIAL PErUSAHAAN COrPOrATE SOCIAL rESPONSIBILITY
oleh Presiden Komisaris dan Presiden Direktur tanggal 28 November 2012.
struktur dan Kedudukan audit Internal
Satuan Internal Audit dipimpin oleh seorang Kepala Internal Audit. Kepala Unit Audit Internal diangkat dan diberhentikan oleh Presiden Direktur dengan persetujuan Dewan Komisaris. Kepala Internal Audit bertanggung jawab langsung kepada Presiden Direktur dan wajib menyampaikan laporan kepada Presiden Direktur dan Dewan Komisaris melalui Ketua Komite Audit. Kepala Internal Audit juga bertanggung jawab untuk pengembangan, review dan modifikasi kebijakan audit, prosedur untuk pelaksanaan audit. Setiap pengangkatan, penggantian, dan pemberhentian Kepala Unit Audit Internal harus dilaporkan segera ke Otoritas Jasa Keuangan (Otoritas Jasa Keuangan / OJK).
Tanggung jawab audit Internal
Tanggung jawab Internal Audit, sebagaimana diatur dalam Piagam Internal Audit, yaitu:
1. Mengembangkan rencana audit tahunan yang fleksi yang menggunakan metodologi berbasis resiko yang tepat, termasuk resiko atau masalah kontrol yang di identifikasi oleh manajemen, dan menyampaikan rencanaitu kepada Komite Audit untuk ditelaah dan disetujui serta diperbaharui secara periodik.
2. Melaksanakan rencana kerja audit tahunan yang disetujui, termasuk didalamnya tugastugas khusus atau proyek yang diminta langsung oleh manajemen dan komite Audit; 3. Menilai efisiensi dan efektifitas di bidang keuangan,
akuntansi, operasional, sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi dan kegiatan lainnya;
4. Melakukan audit kepatuhan terhadap peraturan dan hukum terkait;
5. Memantau, menganalisis dan melaporkan status penyelesaian atas tindak lanjut yang direkomendasikan; 6. Audit dan menginformasikan secara berkesinambungan
kepada Komite Audit mengenai tren dan praktek terbaik yang biasa dilakukan dalam internal audit;
7. Membantu dalam penyelidikan kasus yang signifikan yang diduga merupakan kegiatan penipuan dalam organisasi dan memberitahukan hasil dari penyelidikan tersebut kepada Komite Audit dan Manajemen;
8. Mempertimbangkan ruang lingkup pekerjaan eksternal auditor dan regulator, untuk tujuan menyediakan cakupan audit yang optimal untuk organisasi dengan biaya
November 2012.
structure and Position of Internal audit
Internal Audit is chaired by the Head of Internal Audit, who is appointed and dismissed by the President Director upon approval of the Board of Commissioners. The Head of Internal Audit reports directly to the President Director and is obliged to submit the internal audit report to the President Director and the Board of Commissioners through the Head of the Audit Committee. The Head of Internal Audit is also responsible for developing, reviewing, and modifying audit policies, procedures, and performance. Every appointment, replacement, and termination of the Head of the Internal Audit Unit must be immediately reported to the Financial Services Authority.
responsibilities of Internal audit
As stipulated in the Charter, the responsibilities of Internal Audit are as follows:
1. Developing adaptable annual audit plan using appropriate risk-based methodology, which covers any risk or control issues identified by the management, and submit the plan to the Audit Committee for further review and approval as well as periodical renewal;
2. Performing the approved annual audit plan including any other task or project upon request by the management and Audit Committee;
3. Evaluating the efficiency and effectiveness of the activities of finance, accounting, operations, human resources, marketing, information technology, etc.;
4. Performing an audit on the Company’s compliance with prevailing rules and regulations;
5. Monitoring, analyzing and reporting follow-up actions based on recommendations made;
6. Working with the Audit Committee and keeping them informed of emerging trends and best practices in the area of internal auditing;
7. Providing assistance in investigations when fraudulent activities are suspected to have occurred within the Company and submitting the investigation results to the management and the Audit Committee;
8. Considering and determining the scope of audit work to be performed by the external auditors and regulators in order to give optimal auditing coverage at a reasonable
TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS OVErVIEW ON BUSINESS SUPPOrT PrOFIL PErUSAHAAN COMPANY PrOFILE KILAS KINErJA 2016 FLASHBACK PErFOrMANCE OF 2016 LAPOrAN MANAJEMEN MANAGEMENT rEPOrT
Kriteria Internal auditor
Internal Auditor harus memiliki kualifikasi seperti yang dipersyaratkan dibawah ini:
1. Memiliki integritas dan perilaku yang profesional, independen, jujur dan obyektif dalam melaksanakan tugasnya;
2. Memiliki pengetahuan dan pengalaman mengenai teknis audit dan disiplin ilmu lain yang relevan dengan bidang tugasnya;
3. Memiliki kecakapan untuk berinteraksi dan berkomunikasi baik lisan maupun tertulis secara efektif;
4. Memenuhi standar profesi yang dikeluarkan oleh asosiasi Audit Internal;
5. Menjaga kerahasiaan informasi dan/atau data perusahaan terkait dengan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Audit Internal kecuali diwajibkan berdasarkan peraturan perundang-undangan atau penetapan/putusan pengadilan; 6. Memahami prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang
baik dan manajemen risiko;
7. Bersikap objektif dalam melaksanakan tugas dan menghasilkan penilaian yang obyektif sesuai dengan keadaan yang sebenarnya.
Profil Ketua audit Internal
yuDI aDrIal
Ketua Audit Internal
Head of Internal Audit Unit
Yudi Adrial meraih gelar Sarjana dari Universitas Indonesia. Yudi memiliki pengalaman 14 tahun di Konsultan Manajemen dan Lembaga Keuangan. Pengalaman auditnya meliputi pengalaman 6 tahun sebagai seorang konsultan di Ernst & Young, dan sebagai Kepala Unit Kepatuhan di PT. NISP Sekuritas selama 2 tahun. Beliau juga memegang sertifikat CIA yang dikeluarkan oleh Institute of Internal Auditors.
Yudi Adrial received his Bachelor’s degree from the University of Indonesia. Yudi has garnered 14 years of experience in Management and Financial Institution Consulting. His audit experience includes working as a consultant in Ernst & Young for 6 years and as Head of the Compliance Unit at PT. NISP Sekuritas for 2 years. He also holds a CIA certificate issued by the Institute of Internal Auditors.
Kualifikasi dan sertifikasi Profesi audit Internal
Auditor Internal IIF memiliki latar belakang serta kualifikasi profesi yang relevan terkait dengan tugas-tugasnya di Perusahaan. IIF juga senantiasa memfasilitasi Auditor Internalnya dalam meningkatkan kemampuan dengan mengikutsertakan pada beragam sertifikasi profesi di bidang audit internal.
Internal auditor criteria
The Internal Auditor must possess the required qualifications, as follows:
1. Having integrity and performing their duties professionally, independently, honestly, and objectively;
2. Having knowledge of and expertise in technical audit activities and other disciplines relevant to their job area. 3. Having the capacity to effectively interact and
communicate, both orally and in writing;
4. Complying with professional standards issued by the association of Internal Audit;
5. Maintaining the confidentiality of information and/or corporate data related to the implementation of Internal Audit’s duties and responsibilities, except if required to be disclosed by the laws and regulations or court decision; 6. Understanding good corporate governance principles and
risk management;
7. Being objective in implementing duties and producing an objective evaluation based on the actual conditions.
head of Internal audit unit Profile
Qualification and certification of Internal auditors
IIF’s Internal Auditors come from a background and have professional qualifications relevant to their duties in the Company. IIF continuously facilitates its Internal Auditors to improve their capabilities by sending them to attend various certification programs in the internal audit field.
TATA KELOLA PErUSAHAAN GOOD COrPOrATE GOVErNANCE
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN MANAGEMENT DISCUSSION AND ANALYSIS
TANGGUNG JAWAB SOSIAL PErUSAHAAN COrPOrATE SOCIAL rESPONSIBILITY
Berikut merupakan daftar Auditor Internal IIF dan informasi mengenai kualifikasi dan sertifikasi yang dimiliki.
no nama /
name jabatan / Position
sertifikasi dan Pelatihan yang Diikuti / certification and Trainings attended 1 Yudi Adrial Head of Internal Audit Certified Assesor
2 Yudi Adrial Head of Internal Audit Certified Internal Auditor 3 Yudi Adrial Head of Internal Audit Forensic Auditing
Kegiatan audit Internal 2016
Unit Internal Audit telah melakukan tugas pemeriksaan dan kegiatan konsultasi, sebagai berikut:
1. Melakukan monitoring tindak lanjut rekomendasi temuan audit atas area Pengelolaan Tresuri and Pengelolaan Pengadaan.
2. Secara berkala dan dalam batas tertentu melakukan tinjauan atas laporan keuangan dalam rangka memastikan kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku.
3. Melakukan review atas pembaharuan standard operating procedures (SOP) Perusahaan untuk memastikan kesesuaian alur proses dan aktivitas kerja dimasing- masing unit kerja, serta menilai kecukupan atas desain pengendalian internal perusahaan.
4. Melakukan pedampingan untuk pihak-pihak eksternal, yakni:
• Pendampingan untuk World Bank Pre-Appraisal Mission
• Pendampingan untuk Penugasan Audit Laporan Keuangan yang dilakukan oleh KAP Purwantono, Sungkoro & Surja.