Nilai-nilai perusahaan yang dimiliki APLN
INTERNAL AUDIT
• Unit Audit Internal PT Agung Podomoro Land Tbk. dipimpin oleh seorang Kepala Direktorat Audit Internal.
• Kepala Direktorat Audit Internal diangkat dan diberhentikan oleh Direksi atas persetujuan Dewan Komisaris.
• Direksi dapat memberhentikan Kepala Direktorat Audit Internal, setelah mendapat persetujuan Dewan Komisaris, jika Kepala Direktorat Audit Internal tidak memenuhi persyaratan sebagai auditor internal sebagaimana diatur dalam piagam dan atau gagal atau tidak cakap menjalankan tugas.
• Kepala Unit Audit Internal bertanggung jawab kepada Direksi dan secara fungsional bertanggung-jawab dan melapor kepada Dewan Komisaris.
• Auditor yang duduk dalam Unit Audit Internal bertanggung jawab secara langsung kepada Kepala Unit Audit Internal.
Struktur Direktorat Audit Internal
Anggota Direktorat Audit Internal bertanggung jawab secara langsung kepada Kepala Direktorat Audit Internal, dimana masing-masing bertugas secara independen, tidak memiliki jabatan rangkap baik di Perseroan maupun Entitas Anak. Per 31 Desember 2014, anggota Direktorat Audit Internal terdiri dari: 1. F.D. Wihartutiek 2. Fransisca Magdalena K. 3. Hilda Agustin 4. Damayanti 5. Lita Starini 6. Liana Maramis
7. Valerino Fransisco Ngangi 8. Cynthia Elvira
9. Angelia Sugiarto
Kepala Direktorat Audit Internal
Jabatan Kepala Direktorat Audit Internal Perseroan adalah VP Corporate Internal Audit, yang tingkatnya setara dengan Direktur. Berdasarkan Surat Keputusan Perusahaan No.035/HRD-SKP/IX/03 tertanggal 16 September 2003, Laurence Untu menjabat sebagai Kepala Direktorat Audit Internal Perseroan. Beliau lulus dari Universitas Tarumanegara pada tahun 1988, dari Jurusan Akuntansi.
Sebelum bergabung di Perseroan, Laurence Untu telah memiliki beragam pengalaman dan menjabat posisi penting pada beberapa perusahaan, antara lain: • Konsultan Administrasi dan Akunting, yang
tugasnya antara lain membangun dan meningkatkan sistem dan prosedur Manajemen (1997-2003).
INTERNAL AUDIT
Structure and Position of Internal Audit Directorate
• PT Agung Podomoro Land Tbk’s Internal Audit Unit is under the leadership of the Head of the Internal Audit Directorate.
• The Head of the Internal Audit Directorate is appointed and dismissed by the Board of Directors upon the approval of the Board of Commissioners.
• The Board of Directors may dismiss the Head of the Internal Audit Directorate upon obtaining the approval of the Board of Commissioners, if Directorate Head does not meet the criteria as an internal auditor as laid out in the Charter and or fails to or incapable of carrying out his or her duties.
• The Head of the Internal Audit Directorate reports to the Board of Directors and is functionally answerable to the Board of Commissioners. • Auditors under the Internal Audit Unit are directly
responsible to the Head of the Internal Audit Unit.
Structure of Internal Audit Directorate
Members of the Internal Audit Directorate are directly responsible to the Head of the Internal Audit Directorate, whereby each member works independently and does not hold concurrent positions in the Company or Subsidiary. As of 31 December 2014, members of the Internal Audit Directorate consist of: 1. F.D. Wihartutiek 2. Fransisca Magdalena K. 3. Hilda Agustin 4. Damayanti 5. Lita Starini 6. Liana Maramis
7. Valerino Fransisco Ngangi 8. Cynthia Elvira
9. Angelia Sugiarto
Head of Internal Audit Directorate
The Head of the Company’s Internal Audit Directorate is the VP Corporate Internal Audit, whose position is the same level as the Director’s. Pursuant to Company Directive No.035/HRD-SKP/IX/03 dated 16 September 2003, Laurence Untu shall serve as the Head of the Company’s Internal Audit Directorate. He graduated from Tarumanegara University in 1988, majoring in Accounting.
Before joining the Company, Laurence Untu has gained extensive experience, holding key positions in several corporations, among others:
• Administration and Accounting Consultant whose duties among others are to develop and improve the management system and procedure (1997- 2003).
138
Agung Podomoro Land Laporan Tahunan 2014• Direktur Keuangan dan Pengembangan di PT Iroda Mitra Corp., Jakarta, sebuah perusahaan pembangunan infrastruktur (1996-1997).
• Direktur Keuangan dan Pemasaran di PT Staco Graha, Jakarta, sebuah perusahaan pengembang properti yang membangun hotel dan perkantoran (1993-1996).
• Head Office Corporate Controller and Project Development di PT Sepanjang Surya Gas, Jakarta, sebuah perusahaan yang sudah go public yang memproduksi dan menjual gas industri (1992- 1993).
• Assistant Senior Vice President Project Development di PT Rajawali Wira Bhakti Utama, Jakarta, sebuah perusahaan induk dari berbagai jenis usaha (1989-1992).
• Auditor Senior In-charge di Kantor Akuntan Publik Drs. Utomo & Co (Arthur Andersen & Co), Jakarta (1985-1989).
• Sales Supervisor di PT Usatama Sejati Corp.,
Jakarta, distributor tunggal KDK Electric-Fan dari Jepang (1981-1985).
Tugas dan Tanggung Jawab
Berdasarkan Piagam Audit Internal yang ditetapkan oleh Direksi, dengan persetujuan Dewan Komisaris, pada 28 Januari 2011, tugas dan tanggung jawab Audit Internal Perseroan adalah sebagai berikut: • Menyusun dan melaksanakan Rencana Audit
Internal Tahunan berdasarkan prioritas risiko sesuai dengan tujuan Perusahaan;
• Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian internal dan sistem manajemen risiko sesuai dengan kebijakan Perusahaan; • Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas
efisiensi dan efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi, dan kegiatan lainnya;
• Memberikan saran perbaikan dan informasi yang obyektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkatan manajemen;
• Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada Direksi dan Dewan Komisaris;
• Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan;
• Bekerja sama dengan Komite Audit;
• Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan audit internal yang dilakukannya;
• Melakukan pemeriksaan khusus bilamana diperlukan.
Pelaksanaan Tugas Tahun 2014
Di sepanjang tahun 2014, kegiatan Direktorat Audit Internal Perseroan adalah sebagai berikut:
1. Melakukan kunjungan Audit Regular secara berkala terhadap business unit sesuai dengan jadwal yang sudah ditetapkan sebelumnya;
• Director of Finance and Development at PT Iroda Mitra Corp., Jakarta, an infrastructure development corporation (1996-1997).
• Director of Finance and Marketing at PT Staco Graha, Jakarta, a property developer that builds hotels and office premises (1993-1996).
• Head Office Corporate Controller and Project Development at PT Sepanjang Surya Gas, Jakarta, a listed company that produces and sells industrial gas (1992-1993).
• Assistant Senior Vice President Project Development at PT Rajawali Wira Bhakti Utama, Jakarta, a parent company to various types of business (1989-1992).
• Auditor Senior In-charge at Public Accounting Office Drs. Utomo & Co (Arthur Andersen & Co), Jakarta (1985-1989).
• Sales Supervisor at PT Usatama Sejati Corp., Jakarta, sole distributor of KDK Electric-Fan of Japan (1981-1985).
Duties and Responsibilities
Based on the Internal Audit Charter established by the Board of Directors, with approval from the Board of Commissioners, on 28 January 2011, the duties and responsibilities of the Company’s Internal Audit are as follows:
• Prepare and implement the Annual Internal Audit Plan based on risk priorities consistent with Company goals;
• Review and evaluate internal controls and the risk management system in accordance with Company policies;
• Examine and assess the efficiency and effectiveness of various elements, including, finance, accounting, operations, human resource, marketing, and information technology;
• Offer recommendations for improvement and release objective information on activities assessed at all management levels;
• Prepare the audit report to be submitted to the Board of Directors and Board of Commissioners; • Monitor, analyze and report on the implementation
of recommended follow-up actions for improvement;
• Cooperate with the Audit Committee;
• Develop the program for evaluating the quality of internal audit activities;
• Conduct special audits if required.
Implementation of Duties in 2014
Throughout 2014, the Company’s Internal Audit Directorate has conducted the following activities: 1. Conduct regular audit visits of business units
2. Melakukan Special Audit terhadap business unit yang memerlukan pemeriksaan atau penanganan khusus;
3. Melakukan Due Diligence dan audit akuisisi terhadap rencana pengambil-alihan beberapa proyek baru;
4. Melakukan review terhadap laporan keuangan Perseroan;
5. Membuat sistem prosedur operasional terpadu yang teruji dapat diterapkan pada masing-masing business unit;
6. Membuat kebijakan untuk pendelegasian wewenang dan tanggung jawab (RAD);
7. Membuat kebijakan-kebijakan terkait operasional Perusahaan untuk meningkatkan sistem pengendalian internal.
8. Melakukan sosialisasi serta memastikan penerapan sistem prosedur operasional, penerapan wewenang dan tanggung jawab (RAD), serta kebijakan operasional pada masing- masing business unit.
Kepala Direktorat Audit Internal menyampaikan laporan hasil pelaksanaan tugas dan temuan Audit Internal, secara berkala kepada Direksi. Disamping itu, Kepala Direktorat Audit Internal juga mengadakan pertemuan dengan Komite Audit dan menyampaikan laporan Audit Internal dan Sistem Prosedur triwulanan dalam rapat-rapat Komite Audit, selain menyampaikan hasil penelaahan Audit Internal atas laporan keuangan Perseroan.