NOTA KEPADA PENYATA KEWANGAN
JUMLAH LIABILITI
Dana pemegang saham - - - - - - 27,023,835 - 27,023,835
NCI - - - - - - 32,729 - 32,729
JUMLAH LIABILITI
DAN EKUITI 74,774,021 37,246,381 38,705,482 37,003,031 4,460,171 5,487,718 71,632,931 1,840,223 271,149,958 Jurang sensitiviti faedah
atas kunci kira-kira 81,728,433 (21,861,236) (31,292,938) (32,353,293) 11,429,198 45,615,711 Jurang sensitiviti faedah
luar kunci kira-kira (33,016,461) (229,229) 168,051 (212,093) (1,684,400) (6,179,086) JUMLAH JURANG
SENSITIVITI
FAEDAH 48,711,972 (22,090,465) (31,124,887) (32,565,386) 9,744,798 39,436,625
NOTA KEPADA PENYATA KEWANGAN
bagi tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020 (sambungan)
RHB Bank Berhad - Laporan Kewangan 2020 55 PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (SAMBUNGAN)
(c) Risiko Pasaran (sambungan)
Risiko kadar faedah/keuntungan (sambungan)
Jadual di bawah meringkaskan pendedahan Kumpulan dan Bank kepada risiko kadar faedah/keuntungan. Amaun bawaan aset dan liabiliti (termasuk instrumen bukan kewangan) dikategorikan mengikut tarikh penetapan semula harga kontraktual atau tarikh matang (sambungan):
Kumpulan 2019
Buku bukan perdagangan
Buku
Tunai dan dana jangka
pendek 8,702,710 - - - 2,925,282 - 11,627,992
Deposit dan
penempatan dengan bank dan institusi
kewangan lain - 637,919 152,069 90,492 203,981 - 11,106 - 1,095,567
Aset kewangan pada
FVTPL - - - 4,623,447 4,623,447
Aset kewangan pada
FVOCI 747,115 1,208,919 1,693,902 1,312,419 6,146,139 27,658,832 1,037,978 - 39,805,304 Pelaburan kewangan
pada kos yang
dilunaskan 340,582 249,599 795,739 844,565 6,220,515 5,694,765 103,644 - 14,249,409
Pinjaman, pendahuluan
dan pembiayaan 137,963,037 9,187,447 3,408,976 3,361,560 3,040,195 16,085,971 189,486 - 173,236,672 Baki pelanggan dan
broker 17,206 - - - 876,242 - 893,448
Aset insurans semula - - - 510,176 - 510,176
Lain-lain aset - - - 4 - 6,856 1,251,319 - 1,258,179
Aset derivatif - - - - 298 1,403 - 853,555 855,256
Deposit berkanun - - - 4,549,296 - 4,549,296
Cukai boleh diperolehi
semula - - - 467,103 - 467,103
Hartanah, loji dan
peralatan - - - 991,305 - 991,305
Muhibah - - - 2,654,122 - 2,654,122
Aset tidak ketara - - - - 629,912 - 629,912
JUMLAH ASET 147,770,650 11,283,884 6,050,686 5,609,040 15,611,128 49,447,827 16,342,279 5,477,002 257,592,496
RHB Bank Berhad - Laporan Kewangan 2020
(c) Risiko Pasaran (sambungan)
Risiko kadar faedah/keuntungan (sambungan)
Jadual di bawah meringkaskan pendedahan Kumpulan dan Bank kepada risiko kadar faedah/keuntungan. Amaun bawaan aset dan liabiliti (termasuk instrumen bukan kewangan) dikategorikan mengikut tarikh penetapan semula harga kontraktual atau tarikh matang (sambungan):
Kumpulan 2019
Buku bukan perdagangan
Buku Obligasi ke atas sekuriti
dijual di bawah perjanjian pembelian
semula 1,120,721 718,219 - - - 203,547 6,029 - 2,048,516
Bil dan penerimaan
belum dibayar 217,988 36,957 - - - - - - 254,945
Baki pelanggan dan
broker - - - 824,166 - 824,166
Liabiliti kontrak
insurans am - - - 1,106,886 - 1,106,886
Lain-lain liabiliti 58,449 4,332 68,729 6,601 53,214 - 3,019,154 - 3,210,479
Liabiliti derivatif - - - - 1,640 50,043 - 1,109,244 1,160,927
Obligasi rekursa ke atas pinjaman yang dijual
kepada Cagamas - 1,250,000 - - 2,250,000 - 35,996 - 3,535,996 JUMLAH LIABILITI 64,425,554 41,932,857 32,383,289 42,416,697 9,871,365 2,845,107 36,797,574 1,109,244 231,781,687
Dana pemegang saham - - - - 25,775,394 - 25,775,394
NCI - - - 35,415 - 35,415
JUMLAH LIABILITI
DAN EKUITI 64,425,554 41,932,857 32,383,289 42,416,697 9,871,365 2,845,107 62,608,383 1,109,244 257,592,496 Jurang sensitiviti faedah
atas kunci kira-kira 83,345,096 (30,648,973) (26,332,603) (36,807,657) 5,739,763 46,602,720 Jurang sensitiviti faedah
luar kunci kira-kira 1,420,543 581,343 1,075,905 2,086,266 5,260,736 447,545 JUMLAH JURANG
SENSITIVITI
FAEDAH 84,765,639 (30,067,630) (25,256,698) (34,721,391) 11,000,499 47,050,265
NOTA KEPADA PENYATA KEWANGAN
bagi tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020 (sambungan)
RHB Bank Berhad - Laporan Kewangan 2020 55 PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (SAMBUNGAN)
(c) Risiko Pasaran (sambungan)
Risiko kadar faedah/keuntungan (sambungan)
Jadual di bawah meringkaskan pendedahan Kumpulan dan Bank kepada risiko kadar faedah/keuntungan. Amaun bawaan aset dan liabiliti (termasuk instrumen bukan kewangan) dikategorikan mengikut tarikh penetapan semula harga kontraktual atau tarikh matang (sambungan):
Bank 2020
Buku bukan perdagangan
Buku
Tunai dan dana jangka
pendek 5,784,270 - - - - - 2,121,366 - 7,905,636
Deposit dan
penempatan dengan bank dan institusi
kewangan lain - 7,309,644 898,037 856,386 365,034 - 18,802 - 9,447,903
Akaun pelaburan terhutang daripada institusi kewangan
ditetapkan 176,000 39,331 134,832 - 3,199,038 5,180,107 111,550 - 8,840,858
Aset kewangan pada
FVTPL - - - - - - - 2,285,301 2,285,301
Aset kewangan pada
FVOCI 635,479 1,190,105 1,740,502 1,705,005 5,057,317 24,529,573 1,011,659 - 35,869,640 Pelaburan kewangan
pada kos yang
dilunaskan 450,464 125,848 1,366,370 790,134 4,330,656 3,065,552 66,969 - 10,195,993 Pinjaman, pendahuluan
dan pembiayaan 92,802,635 6,981,772 2,230,449 1,172,128 1,524,520 4,927,789 (124,109) - 109,515,184
Lain-lain aset - - - - - - 1,278,048 - 1,278,048
Aset derivatif - - - - - - - 1,790,567 1,790,567
Deposit berkanun - - - - - - 228,107 - 228,107
Cukai boleh diperolehi
semula - - - - - - 251,917 - 251,917
Pelaburan dalam
syarikat subsidiari - - - - - - 4,901,397 - 4,901,397
Aset hak guna - - - - - - 76,166 - 76,166
Hartanah, loji dan
peralatan - - - - - - 766,626 - 766,626
Muhibah - - - - - - 1,714,913 - 1,714,913
Aset tidak ketara - - - - - - 565,485 - 565,485
JUMLAH ASET 99,848,848 15,646,700 6,370,190 4,523,653 14,476,565 37,703,021 12,988,896 4,075,868 195,633,741
RHB Bank Berhad - Laporan Kewangan 2020
(c) Risiko Pasaran (sambungan)
Risiko kadar faedah/keuntungan (sambungan)
Jadual di bawah meringkaskan pendedahan Kumpulan dan Bank kepada risiko kadar faedah/keuntungan. Amaun bawaan aset dan liabiliti (termasuk instrumen bukan kewangan) dikategorikan mengikut tarikh penetapan semula harga kontraktual atau tarikh matang (sambungan):
Bank 2020
Buku bukan perdagangan
Buku
pelanggan 47,714,183 18,953,675 20,414,748 17,843,488 657,610 125,673 28,601,597 - 134,310,974 Deposit dan
penempatan bank serta institusi
kewangan lain 10,265,660 6,843,805 2,855,539 2,808,963 380,925 1,397,137 58,582 - 24,610,611 Obligasi ke atas sekuriti
dijual di bawah perjanjian pembelian
semula 1,596,552 1,836,511 692,029 - 402,157 200,174 13,071 - 4,740,494
Bil dan penerimaan
belum dibayar 174,838 - - - - - - - 174,838
Lain-lain liabiliti 28,567 1,000 24,278 210,438 51,867 40,000 1,931,222 - 2,287,372
Liabiliti derivatif 965 - 4,288 - 2,611 186,708 - 1,784,570 1,979,142
Liabiliti cukai tertunda - - - - - - 152,111 - 152,111
Liabiliti pajakan 4,274 9,145 9,641 19,739 31,800 2,757 - - 77,356
Pinjaman - 201,078 - - - - 23 - 201,101
Sekuriti hutang kanan - - - 2,009,988 - 1,504,909 30,253 - 3,545,150
Obligasi subordinat - - - - 749,720 999,812 12,535 - 1,762,067
JUMLAH LIABILITI 59,785,039 27,845,214 24,000,523 22,892,616 2,276,690 4,457,170 30,799,394 1,784,570 173,841,216
Jumlah ekuiti - - - - - - 21,792,525 - 21,792,525
JUMLAH LIABILITI
DAN EKUITI 59,785,039 27,845,214 24,000,523 22,892,616 2,276,690 4,457,170 52,591,919 1,784,570 195,633,741 Jurang sensitiviti faedah
atas kunci kira-kira 40,063,809 (12,198,514) (17,630,333) (18,368,963) 12,199,875 33,245,851 Jurang sensitiviti faedah
luar kunci kira-kira (33,016,461) (229,229) 168,051 (212,093) (1,184,400) (3,079,086) JUMLAH JURANG
SENSITIVITI
FAEDAH 7,047,348 (12,427,743) (17,462,282) (18,581,056) 11,015,475 30,166,765
NOTA KEPADA PENYATA KEWANGAN
bagi tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020 (sambungan)
RHB Bank Berhad - Laporan Kewangan 2020 55 PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (SAMBUNGAN)
(c) Risiko Pasaran (sambungan)
Risiko kadar faedah/keuntungan (sambungan)
Jadual di bawah meringkaskan pendedahan Kumpulan dan Bank kepada risiko kadar faedah/keuntungan. Amaun bawaan aset dan liabiliti (termasuk instrumen bukan kewangan) dikategorikan mengikut tarikh penetapan semula harga kontraktual atau tarikh matang (sambungan):
Bank
Dinyatakan semula 2019
Buku bukan perdagangan
Buku
Tunai dan dana jangka
pendek 4,546,666 - - - 956,227 - 5,502,893
Deposit dan
penempatan dengan bank dan institusi
kewangan lain - 4,058,344 231,861 22,010 1,022,503 - 14,914 - 5,349,632
Akaun pelaburan terhutang daripada institusi kewangan
ditetapkan - - 250,000 739,331 1,071,832 6,070,913 97,258 - 8,229,334
Aset kewangan pada
FVTPL - - - 2,530,288 2,530,288
Aset kewangan pada
FVOCI 647,379 1,094,027 1,443,060 1,252,061 5,000,349 23,555,891 941,505 - 33,934,272 Pelaburan kewangan
pada kos yang
dilunaskan 110,631 229,399 780,659 517,057 4,511,208 3,479,453 74,395 - 9,702,802
Pinjaman, pendahuluan
dan pembiayaan 86,840,970 7,143,325 2,840,511 3,162,785 2,206,326 4,899,994 251,754 - 107,345,665
Lain-lain aset - - - 1,104,841 - 1,104,841
Aset derivatif - - - - 298 1,403 - 901,883 903,584
Deposit berkanun - - - 2,608,316 - 2,608,316
Cukai boleh diperolehi
semula - - - 433,364 - 433,364
Pelaburan dalam
syarikat subsidiari - - - 4,914,479 - 4,914,479
Aset hak guna - - - 86,015 - 86,015
Hartanah, loji dan
peralatan - - - 753,671 - 753,671
Muhibah - - - 1,714,913 - 1,714,913
Aset tidak ketara - - - - - - 548,437 - 548,437
JUMLAH ASET 92,145,646 12,525,095 5,546,091 5,693,244 13,812,516 38,007,654 14,500,089 3,432,171 185,662,506
RHB Bank Berhad - Laporan Kewangan 2020
(c) Risiko Pasaran (sambungan)
Risiko kadar faedah/keuntungan (sambungan)
Jadual di bawah meringkaskan pendedahan Kumpulan dan Bank kepada risiko kadar faedah/keuntungan. Amaun bawaan aset dan liabiliti (termasuk instrumen bukan kewangan) dikategorikan mengikut tarikh penetapan semula harga kontraktual atau tarikh matang (sambungan):
Bank
Dinyatakan semula 2019
Buku bukan perdagangan
Buku
pelanggan 42,433,095 22,289,184 14,392,460 25,827,669 2,936,737 116,861 23,575,118 - 131,571,124 Deposit dan
penempatan bank serta institusi
kewangan lain 5,796,917 6,700,235 6,176,460 42,573 136,630 230,822 90,195 - 19,173,832 Obligasi ke atas sekuriti
dijual di bawah perjanjian pembelian
semula 2,279,834 1,277,183 - - - 203,547 12,059 - 3,772,623
Bil dan penerimaan
belum dibayar 205,528 - - - 205,528
Lain-lain liabiliti 58,449 4,332 68,729 6,501 53,214 - 1,653,750 - 1,844,975
Liabiliti derivatif - - - - 1,640 50,043 - 1,103,391 1,155,074
Obligasi rekursa ke atas pinjaman yang dijual
kepada Cagamas - 1,250,000 - - - - 15,757 - 1,265,757
Liabiliti cukai tertunda - - - 136,711 - 136,711
Liabiliti pajakan 5,756 7,408 10,137 19,825 41,487 710 - - 85,323
Pinjaman - 20,450 - 613,502 204,501 - 1,724 - 840,177
Sekuriti hutang kanan - - - - 2,043,152 1,224,944 28,667 - 3,296,763
Obligasi subordinat - - 799,960 - 749,567 - 15,869 - 1,565,396
JUMLAH LIABILITI 50,779,579 31,548,792 21,447,746 26,510,070 6,166,928 1,826,927 25,529,850 1,103,391 164,913,283
Jumlah ekuiti - - - - 20,749,223 - 20,749,223
JUMLAH LIABILITI
DAN EKUITI 50,779,579 31,548,792 21,447,746 26,510,070 6,166,928 1,826,927 46,279,073 1,103,391 185,662,506 Jurang sensitiviti faedah
atas kunci kira-kira 41,366,067 (19,023,697) (15,901,655) (20,816,826) 7,645,588 36,180,727 Jurang sensitiviti faedah
luar kunci kira-kira 1,420,543 581,343 1,165,905 2,086,266 5,260,736 1,947,545 JUMLAH JURANG
SENSITIVITI
FAEDAH 42,786,610 (18,442,354) (14,735,750) (18,730,560) 12,906,324 38,128,272
NOTA KEPADA PENYATA KEWANGAN
bagi tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020 (sambungan)
RHB Bank Berhad - Laporan Kewangan 2020 55 PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (SAMBUNGAN)
(d) Risiko Kecairan
Obligasi kecairan timbul daripada pengeluaran deposit, pembayaran balik dana yang dibeli apabila matang, lanjutan kredit dan keperluan modal kerja.
Kumpulan dan Bank menerima pakai piawaian kecairan BNM berkaitan Nisbah Liputan Kecairan untuk memastikan pengekalan stok mencukupi aset cair berkualiti tinggi tiada halangan untuk menggunakannya bagi keperluan kecairan 30 hari kalendar di bawah keadaan ketegangan kecairan. Pada Julai 2019, BNM mengeluarkan dokumen polisi Nisbah Pendanaan Stabil Bersih (NSFR) terakhir, yang akan berkuat kuasa mulai 1 Julai 2020 dan institusi perbankan perlu mengekalkan NSFR minimal sebanyak 100% pada tahap konsolidasi iaitu pada tahap Kumpulan Perbankan RHB.
Kumpulan dan Bank berusaha untuk mengunjur, memantau dan mengurus keperluan kecairannya dalam keadaan biasa dan juga keadaan negatif.
Kumpulan dan Bank tidak mempunyai prinsipal dan faedah keingkaran atau apa-apa pelanggaran berhubung dengan pinjaman, sekuriti hutang kanan dan obligasi subordinat ketika tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020 dan 2019.
Jadual berikut menganalisis amaun bawaan aset dan liabiliti (termasuk instrumen bukan kewangan) berdasarkan baki tempoh matang kontrak:
Tunai dan dana jangka pendek 5,895,546 3,008,739 - - - - - 8,904,285
Deposit dan penempatan dengan bank dan institusi
kewangan lain - - 4,898,957 837,264 161,559 171,663 - 6,069,443
Aset kewangan pada FVTPL 13,657 - 1,162 1,633 997 2,373,462 2,071,195 4,462,106
Aset kewangan pada FVOCI 1,074 458,256 946,675 2,006,638 1,868,295 36,867,590 754,731 42,903,259 Pelaburan kewangan pada kos
yang dilunaskan 2,564 624,485 177,735 1,665,770 1,252,436 12,282,277 - 16,005,267
Pinjaman, pendahuluan dan
pembiayaan 5,177,626 18,324,178 6,175,963 3,167,736 2,467,598 147,111,062 716 182,424,879
Baki pelanggan dan broker 1,241,966 83,935 - - - - 13,667 1,339,568
Aset insurans semula - - - - 467,504 - - 467,504
Lain-lain aset 556,488 16,581 82,796 85,312 48,243 350,695 388,477 1,528,592
Aset derivatif 134,585 257,680 178,727 161,537 85,086 835,864 - 1,653,479
Deposit berkanun - - - - - - 612,671 612,671
Cukai boleh diperolehi semula - - - - - - 289,969 289,969
Aset cukai tertunda - - - - - - 35,338 35,338
Pelaburan dalam syarikat
bersekutu dan usaha sama - - - - - - 12 12
Aset hak guna - - - - - - 149,898 149,898
Hartanah, loji dan peralatan - - - - - - 1,013,255 1,013,255
Muhibah - - - - - - 2,654,122 2,654,122
Aset tidak ketara - - - - - - 636,311 636,311
RHB Bank Berhad - Laporan Kewangan 2020
(d) Risiko Kecairan (sambungan)
Jadual berikut menganalisis amaun bawaan aset dan liabiliti (termasuk instrumen bukan kewangan) berdasarkan baki tempoh matang kontrak (sambungan):
Deposit daripada pelanggan 75,323,558 28,139,290 28,520,459 36,422,620 32,893,648 2,171,208 - 203,470,783 Deposit dan penempatan bank
serta institusi kewangan lain 2,877,643 5,521,664 7,583,534 2,344,535 807,343 1,900,467 - 21,035,186 Obligasi ke atas sekuriti dijual
di bawah perjanjian
pembelian semula - 320,541 49,137 - - 603,285 - 972,963
Bil dan penerimaan belum
dibayar 187,020 - - - - - - 187,020
Baki pelanggan dan broker 989,383 182,547 - - - - - 1,171,930
Liabiliti kontrak insurans am - - - - 1,086,385 - - 1,086,385
Lain-lain liabiliti 946,818 893,991 694,374 85,171 421,201 335,491 445,268 3,822,314
Liabiliti derivatif 51,247 204,639 309,233 298,151 97,952 1,073,573 - 2,034,795
Obligasi rekursa ke atas pinjaman yang dijual kepada
Cagamas - - 1,011,223 - 1,258,962 753,575 - 3,023,760
Peruntukan cukai dan zakat - - - - - - 69,623 69,623
Liabiliti cukai tertunda - - - - - - 165,938 165,938
Liabiliti pajakan - 5,685 11,683 12,334 28,221 96,265 - 154,188
Pinjaman 145,114 6,057 379,151 52,829 51,479 - - 634,630
Sekuriti hutang kanan - - 16,660 13,593 2,009,988 1,504,909 - 3,545,150
Obligasi subordinat - - 9,309 9,888 - 2,699,532 - 2,718,729
JUMLAH LIABILITI 80,520,783 35,274,414 38,584,763 39,239,121 38,655,179 11,138,305 680,829 244,093,394
Dana pemegang saham - - - - - - 27,023,835 27,023,835
NCI - - - - - - 32,729 32,729