Setelah membahas teori dan menganalisis hasil penelitian pada Bank BTN
Syari’ah Cab. Jakarata Harmoni, maka pada bab ini penulis akan membuat kesimpulan dan saran yang dapat bermanfaat bagi Bank BTN Syari’ah Cab. Jakarata Harmoni untuk masa yang akan datang.
A. Kesimpulan
1. Pada Kinerja Keuangan Bank Tabungan Negara Syari’ah (BTN Syariah) Cab. Jakarta Harmoni pada produk-produk pembiayaan perumahan selama dua periode 2011-2012, yang menjadi tolak ukur dalam pencapaian kinerja keuangan BTN Syariah Cab. Jakarta Harmoni. Sehingga pihak Bank akan mengetahui dan menganalisa kembali kinerja yang perlu dievaluasi kembali untuk meninggkatkan kinerja keuangan BTN Syari’ah Cab. Jakarta Harmoni.
2. Dalam realisasi kinerja keuangan BTN Syari’ah terjadi kenaikkan dan
penurunan pada pembiayaan perumahan. Ada factor-faktor yang menyebabkan kinerja keuangan BTN Syariah mengalami penurunan dan kenaikkan. Hal ini disebabkan kebijakan pemerintah yang kurang berperan dalam mensejahterakan masyarakat yang berpenghasilan rendah, harga tanah yang tinggi yang mengakibatkan harga rumah meningkat, harga bahan baku bangunan yang tinggi. Sedangkan kenaikkan yang dipengaruhi fasilitas yang diberikan oleh pihak Bank dan pihak developer yang bekerja sama dalam mendirikan bangunan perumahan sesuai selera masyarakat, sehingga daya beli akan
perumahan dapat lebih meningkat. Berdasarkan analisis penulis, masyarkat umumnya lebih tertarik untuk mengajukan pembiayaan kreditan perumahan apartemen (KPA), karena KPA memberikan fasilitas sarana dan prasarana yang dapat memuaskan konsumennya. B. Saran
1. Dalam memberikan pembiayaan kredit kepemilikan lebih ditingkatkan kepuasan nasabah agar masyarakat dapat lebih tertarik untuk mengajukan pembiayaan perumahan. Dan informasi mengenai pembiayaan perumahan yang ada di Bank BTN Syari’ah.
2. Agar pihak Bank BTN KCPS Syari’ah dapat meningkatkan kinerja keuangan pada pembiayaan perumahaan sehingga target dalam pencapaian pembelian perumahan bisa melebih dari target. Dan melihat pada aspek-aspek yang terjadi dilapangan.
3. Agar pihak Bank BTN Syari’ah menurunkan margin uang muka yang dirasakan berat bagi nasabah yang berpenghasilan rendah, sehingga masyarakat akan lebih berminat untuk mengajukan perkreditan.
Daftar Pustaka
Tohardi, A, 2002, Petunjuk Praktis Menulis Skripsi, Bandung : Mandar Maju.
Muslich, Masnur, 2010, Bagaimana Menulis Skripsi?, Jakarta : Bumi Aksara.
Azwar, Safidin, 1998, Metologi Penelitian, Yogyakarta: Pustaka Pelajar.
Sudarsono, Heri, 2003, Bank & Lembaga Keuangan Syariah, Yogyakarta : EKONISIA.
Hasan, Zubairi, 2009, Undang-undang Perbankan Syari’ah, Jakarta : RAJAGRAFINDO PERSADA.
Muhammad, 2005, Manajemen Pembiayaan Bank Syari’ah, Yogyakarta : UPP AMP YKPN.
Fahmi, Irfam, 2011, Manajemen Kinerja Teori dan Aplikasi, Bandung: ALFABETA.
Fahmi, Irfam, 2011, Analisis Laporan Keuangan, Bandung: ALFABETA.
Muhammad, 2005, Manajeme Bank Syari’ah, Yogyakarta : UPP AMP YKPN.
Djamil, Fathurrahman, Penerapan Hukum Perjanjian dalam Transaksi di Lembaga Keuangan Syariah, Jakarta : Sinar Grafika.
Indra Bastian, 2001, Akuntansi Sektor Publik, Edisi Pertama, Yogyakarta : Badan Penerbit Fakultas Ekonomi UGM.
Situs dan Media Massa
RiansyahEfran,2012,http://riansyahefranpunyakoe.blogspot.com/2012/ 02/kinerja.html, diakses pada tanggal 27 Februari 2014 pukul 16:43 wib
MushlihinalHafizh,2014,http://www.referensimakalah.com/2013/02/penge rtian-kinerja-keuangan.html, diakses pada tanggal 27 Februri 2014 pukul 17:36 wib.
Hakim Simanjutntak, 2013, http://rgpnd.blogspot.com/2013/02/tujuan-pengukuran-kinerja-keuangan.html#.Uw8YilNH4wo,diakses pada tanggal 27 Februari 2014 pukul 18:39 wib.
Bank Tabungan Negara (BTN) Syariah, Laporan Tahunan Annual Report 2006, Jakarta.
BaliPutraProperty,2013,http://baliputraproperty.blogspot.com/2013/02/jeni s-jenis-type-rumah-di-perumahan.html, pada tanggal 20 Februari 2014 pukul 21:58 wib.
BicaraProperty,2011,http://bicaraproperty.wordpress.com/2011/01/13/daft ar-harga-tanah-jakarta-2011, pada tanggal 21 Februari pukul 19:35 wib.
Rumah Semua, 2012http://rumahsemua.wordpress.com/2012/02/18/daftar-harga-tanah-jakarta-2012/, pada tanggal 21 Februari 2014 pukul 19:35 wib.
http://www.ilmusipil.com/cara-menghitung-rab-rencana-anggaran-biaya-bangun-rumah, diakses pada tanggal 20 Februari 2014 pukul 21: 35 wib.
Tanggal : 18 April 2013
Tempat : Bank BTN Syari’ah Cab. Jakarta Harmoni
Pewawancara : Shinta Rusmyati Terwawancara :
1. Mas Harry Jabatan Accounting & Reporting
2. Bapak Imam Jabatan Supporting Deputy Branch Manager 3. Mba Ida Jabatan Consumer Financing Service
4. Mba Poetri Jabatan Sekretaris BTN Syari’ah Cab, Jakarta Harmoni
Pertanyaan yang diajukan pada saat penelitian :
1. Selama dua periode 2011-2012 kinerja keuangan mengalami penurunan dan kenaikkan, apabila kita melihat laporan konsilidasi kinerja keuangan BTN Syariah Cab. Jakarta Harmoni?
Jawaban :
Ada, diantara pada pembiayaan perumahan. Hal ini menjadi tolak ukur BTN Syariah Cab. JakartaHarmoni dalam meningkatkan daya beli kepada nasabah.
2. Selama dua periode 2011-2012 yang menjadi tolak ukur BTN Syariah Cab. Jakarta Harmoni dalam meningkat kinerja keuangan?
Jawaban :
Yang menjadi tolak ukur kinerja keuangan semuanya, sebagai acuan kami menargetkan pada pembiayaan perumahan. Karena masyarakat lebih mengenal BTN Syariah dengan produk yang diunggulkan salah satunya perumahan (property).
Jawaban :
Harga Rumah = 36 m² x Rp. 2.000.000 = Rp. 72.000.000
Luas Tanah = 72 m² x Rp. 2.000.000 = Rp. 144.000.000
Harga Tanah + Harga Tanah = Rp. 72.000.000 + Rp. 144.000.000
= Rp. 216.000.000
Jadi harga rumah tipe 36/72 seharga Rp. 216.000.000
Margin 9.97% yang ditetapkan oleh Bank BTN Syariah dimana sewaktu-waktu akan berubah.
Margin pokok = margin bank x jangka waktu angsuran x pokok pinjaman = 9,97 % x 15 x Rp. 216.000.000
= Rp. 323.028.000,-
Margin Total = Margin pokok + pokok pinjaman = Rp. 323.028.000,- + Rp. 216.000.000 = Rp. 539.028.000,-
Adapun perhitungan dalam penetapan uang DP/Uang muka minimal 20% yaitu :
Uang muka (20%) x Rp. 539.028.000,- = Rp. 107.805.600. (uang muka yang perlu disediakan oleh nasabah).
Rp. 539.028.000– Rp. 107.805.600= Rp. 431.222.400 akan dibayarkan dengan system angsuran. Calon nasabah berhak mengajukan masa angsuran
Sedangkan stimulasi KPA
Calon nasabah memesan “Apartemen Casablanca East Residences” :
Harga “Apartemen Casablanca East Residences” sebesar Rp. 395.000.000, type Studio L24 seluas tanah 45m² dengan fasilitas 2 kamar tidur, ruang dapur. Tidak hanya itu penghuni dilengkapi sarana dan prasarana lainnya. Setelah calon nasabah mengetahui rincian harganya dan mensetujui persyaratan yang diajukan oleh pihak BTN Syariah yaitu pembiayaan Bank 80% dari Harga Beli KPA dari pihak Developer dan 20% sisanya uang muka Nasabah. Untuk pembayaran angsuran secara potong gaji, kontribusi uang muka cukup 10%.
Harga “Apartemen Casablanca East Residences” Rp. 395.000.000,- Pihak Bank BTN Syariah akan membiayai 80%
Rp. 395.000.000 x 80% = Rp. 316.000.000
Sisa yang perlu dibayarkan oleh nasabah Rp. 395.000.000 – Rp. 316.000.000 = Rp. 79.000.000. Rp. 79.000.000 sebagai uang muka yang perlu dibayarkan oleh nasabah kepada pihak BTN Syariah. Karena pihak Developer “Apartemen Casablanca East Residences” memfasilitaskan tanpa
adanya uang muka.
Adapun angsuran yang pelu dibayarkan oleh nasabah setiap bulannya adalah :
perhitungannya :
Margin pokok = margin bank x jangka waktu angsuran x pokok pinjaman = 9,97 % x 15 x Rp. 316.000.000
= Rp. 472.578.000
Margin Total = Margin pokok + pokok pinjaman = Rp. 472.578.000,- + Rp. 316.000.000 = Rp. 788.578.000,-
Dengan jangka angsuran selama 15 tahun (180bulan) : Rp. 317.580.000,- / 180 = Rp. 4.380.988,89,- per bulan
Untuk tabel angsuran pada pembiayaan KPA dan KPR akan berubah, karena
Bank BTN Syari’ah mengikuti kebijakan Bank BTN Syari’ah Pusat.
4. Produk-produk apa saja yang dikembangkan BTN Syariah Cab. Jakarta Harmoni?
Jawaban
Produk pembiayaan BTN Syariah yang meliputi :
a. Pembiayaan KPR BTN iB
b. Pembiayaan KPR Indensya BTN iB c. Pembiayaan Kendaraan Bermotor BTN iB d. Pembiayaan Yasa Griya BTN iB
Produk pendanaan BTN Syariah yang meliputi : a. Giro BTN iB b. Tabungan BTN Batara iB c. Deposito BTN iB d. TabunganKu iB Jakarta Yang diwawancarai