BAB V KESIMPULAN DAN SARAN
5.3 Keterbatasan dan Implikasi
Hasil ini menunjukkan bahwa laba usaha dan jaminan usaha secara bersama – sama memberikan kontribusi yang nyata terhadap keputusan jumlah pemberian
kredit investasidi PD. BPR Gresik, namun kedua variabel tersebut yaitu laba
usaha dan jaminan usaha belum sepenuhnya mempengaruhi pemberian kredit
investasi di PD. BPR Gresik,terbukti masih ada sekitar 18,5 % yang dipengaruhi
oleh factor lain yang tidak di jelaskan pada penelitian ini. Dan juga keterbatasan
penelitian ini adalah pada saat pengambilan data di bank cukup lama untuk
mendapatkan data yang diinginkan dikarenakan data yang diminta merupakan
data yang cukup rahasia.
Sulitnya memperoleh data tersebut merupakan salah satu keterbatasan dalam
penelitian yang perlu diperhatikan oleh penelitian yang selanjutnya, dengan
melakukan koordinasi yang baik dengan pihak bank, mungkin akan
mempermudah peneliti selanjutnya memperoleh data dengan cepat dan juga
5.3.2 Implikasi
Penelitian ini memberikan implikasi bagi PD. BPR Gresik untuk menerapkan
strategi pemberian kredit investasi yang sehat yang meliputi berbagi aspek
mengenai peminjam, untuk memutuskan apakah layak diberikan kredit atau
yidak. Strategi yang berjalan baik dapat menunjang performa kredit bank
tersebut. Selanjutnya prinsip – prinsip keputusan kredit yang sesuai akan mendukung tercapainya pelaksanaan dan penerapan prinsip %C yang meliputi
karakter, kemampuan, modal, jaminan, kondisi ekonomi demi mewujudkan
pemberian kredit investasi yang efektif dan efisien.
Prinsip 5C digunakan untuk menghindari maupun untuk memperkecil resiko
kredit investasi yang mungkin terjadi, oleh karena itu permohonan kredit
investasi harus dinilai oleh bank atas dasar syarat – syarat bank teknis yaitu (Munawir, 1997:235) :
a. Character
Suatu keyakinan bahwa sifat atau watak calon debitur yang akan diberikan
kredit benar – benar dapat dipercaya, hal ini tercermin dari latar belakang calon debitur baik bersifat latar belakang pekerjaan maupun bersifat pribadi.
Adapun beberapa petunjuk bagi bank untuk mengetahui karakter nasabahnya
adalah :
1) Mengenal dekat
2) Mengumpulkan keterangan mengenai aktifitas calon debitur dalam
3) Mengumpulkan keterangan dan minta pendapat dari rekan – rekannya, pegawai dan saingannya mengenai reputasi, kebiasaan pribadi,
pergaulan sosial, dan lain – lain.
b. Capacity
Kemampuan calon debitur dalam menjalankan usahanya dihubungkan
dengan pendidikannya, kemampuan usaha juga di ukur dengan
kemampuannya dalam memahami tentang ketentuan – ketentuan pemerintah. Sehingga dapat dilihat kemampuannya dalam mengembalikan kredit yang
disalurkan. Untuk itu bank harus memperhatikan :
1) Angka – angka hasil produksi
2) Angka – angka penjualan dan pembelian
3) Perhitungan laba rugi perusahaan saat ini dan proyeksinya
4) Data – data financial diwaktu – waktu yang lalu c. Capital
Modal calon debitur perlu diketahui dan diteliti, dilihat laporan keuangan
neraca dan laporan rugi laba dengan melakukan pengukuran dari segi
likuiditas, solvabilitas, rentabilitas, dan ukuran lainnya. Menunjukkan posisi
financial perusahaan secara keseluruhan. Bank harus melakukan :
1) Menganalisa neraca selama sedikitnya dua tahun terakhir
2) Mengadakan analisa rasio untuk mengetahui likuiditas, solvabilitas,
d. Collateral
Merupakan jaminan yang diberikan calon debitur, yang harus diteliti
kebenarannya. Sehingga jika terjadi suatu masalah, maka jaminan yang
diberikan akan dapat dipergunakan secepat mungkin oleh pihak bank.
Menunjukkan besarnya aktiva yang akan diikatkan sebagai jaminan atas kredit
yang diberikan oleh bank. Untuk itu bank harus :
1) Meneliti mengenai pemilikan jaminan tersebut
2) Mengukur stabilitas dari pada nilainya
3) Memperhatikan kesempatan untuk dijadikan uang dalam waktu yang
relatif singkat tanpa terlalu mengurangi nilainya
4) Memperhatikan pengikatan barang yang benar – benar menjamin kepentingan bank sesai dengan ketentuan hokum yang berlaku
e. Condition
Bank harus melihat kondisi ekonomi secara umum dan kondisi pada sektor
usaha calon debiur. Untuk itu bak harus memperhatikan :
1) Keadaan ekonomi yang akan mempengaruhi perkembangan usaha
calon peminjam
2) Kondisi usaha calon peminjam
3) Keadaan pemasaran dari hail usaha calon peminjam
4) Prospek usaha dimasa yang akan dating untuk kemungkinan bantuan
kredit dari banl
5) Kebijakan pemerintah yang memepengaruhi terhadap prospek industry
Ghozali, Imam. 2001. Aplikasi Analisis Multivariate dengan program SPSS. Yogyakarta: Universitas Diponegoro
Gujarati, Damador. 1995. Ekonometrika Dasar (Terjemahan Oleh Zain
Sumarno). Jakarta: Erlangga
Kasmir. 2002. Dasar-Dasar Perbankan. Raja Grafindo Persada.
Muljono, T.Pudjo. 1990. Manajemen Perkreditan bagi bank Komersil. Yogyakarta: BPPE
Munawir. 19978. Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: Liberty.
Nazir. 1999. Metode Penelitian. Jakarta: Ghalia Indonesia
Santoso, Singgih, 2001, Buku Latihan SPSS Statistik Parametrik, Cetakan
Kedua, PT Elex media Computindo, Jakarta
Sinungan, Muchdarsyah. 1997. Manajemen Dana Bank. Jakarta: Bina Aksara
Sumarsono. 2004. Metodologi Penelitian Akuntansi. Jakarta: Edisi Revisi
Soemarso. 2002. Akuntansi Suatu Pengantar. Jakarta: Salemba Empat
Umar, Husen. 2002. Research Method in Finance Banking. Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama
Sudrajat, 1988, Mengenal Ekonometrika Pemula, Cetakan Kedua, Penerbit CV. Armico, Bandung
Cryer & Miller, 1994, Statistics for Business Data Analysis and Modeling,
International Thomson Publishing, California
Jurnal Penelitian :
Fauline Andrian, 2013. Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Efektivitas
Pemberian Kredit Pada Bank Rakyat Indonesia (BRI) Cabang Pasir Pengaraian
Skripsi :
Sidharta. 2010. Laba Usaha dan Nilai Jaminan Kredit Terhadap Keputusan
Pemberian Kredit Investasi di BRI Cabang Sidoarjo. Universitas
Pembangunan “VETERAN” Jawa Timur.
Firdaus, Muchamad 2012. Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Keputusan
Dalam Pemberian Kredit Investasi Oleh PT.BPR Surya Artha Utama Surabaya.. Universitas Pembangunan “VETERAN” Jawa Timur
Saputra, 2007. Keputusan Pemeberian Kredit Investasi di Bank Rakyat
Indonesia Cabang Bojonegoro, Universitas Pembangunan
“VETERAN” Jawa Timur
Ramadhan, Aryo Bayu 2011. Pengaruh Nilai Pengajuan Kredit, Laba Usaha
dan Nilai Jaminan Kredit Terhadap keputusan Pemberian Kredit Investasi di Bank CIMB Tbk. Cabang Mojokerto. Universitas
Pembangunan “VETERAN” Jawa Timur
Website :