2. Laba bersih BNI naik 315 %, biaya operasional turun 2,7 %
3.6. Analisis Data Dan Pembahasan
3.6.2. Kinerja keuangan PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
operating Expence Operating income BOPO BOPO x 100%
2013 19.216.843 11.218.803 1,712 171,2%
2014 14.760.341 13.346.291 1,105 110,5%
2015 16.509.898 11.412.081 1,446 144,6%
2016 19.216.843 14.229.339 1,350 135,5%
Sumber : (Data diolah,2017)
Berdasarkan hasil perhitungan diatas BOPO pada tahun 2013 seebesar 171,2% artinya, setiap Rp 1,00 pendapatan operasional dapat menghasilkan Rp,1,172 untuk beban operasional pada tahun tersebut. Pada tahun 2014 BOPO sebesar 110,5% artinya, setiap Rp,1,00 pendapatan operasional dapat menghasilkan Rp.1,105 untuk beban operasional pada tahun tersebut. Pada tahun 2015 sebesar 144,6% artinya, setiap Rp.1,00 pendapatan Operasional dapat menghasilkan Rp.1,446 untuk beban operasional pada tahun tersebut. Sedangkan pada tahun 2016 BOPO sebesar 135,5% artinya, setiap Rp.1,00 pendapatan operasional dapat menghasilkan Rp.1,350 untuk beban operasional pada tahun tersebut.
3.6.2. Kinerja keuangan PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.
Dari hasil analisis yang telah dilakukan diatas, selanjuntnya dapat dilihat kinerja keuangan PT. Bank Negara Indonesia dengan menggunakan analisis horizontal, berdasarkan nilai rata-rata Analisis rasio Profitabilitas Bank.
Tabel 3.9
Hasil Analisis Horizontal Rasio Profitabilitas Serta Penilaian Kinerja Keuangan berdasarkan Standart BI pada PT. Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk Tahun 2013 s/d 2016
(Sumber : Data diolah 2017)
Berdasarkan data diatas terlihat dapat dilihat bahwa :
a) Reurn on Assets pada tahun 2013 sebesar 2,91%. ditahun 2014 Return on Asset meningkat sebesar 3,24% hal ini disebabkan meningkatnya laba bersih
sebelum pajak. Pada tahun 2015 Return On assets kembali menurun menjadi sebesar 2,25% hal ini disebabkan laba bersih sebelum pajak yang menurun.
Namun kemudian di tahun 2016 Return on asset kembali meningkat sebesar 2,37%. Hal ini disebabkan karena laba bersih sebelum pajak yang kembali meningkat. Terlihat bahwa Return On Asset mengalami fluktuasi (naik turun) Hal ini terbilang belum efisien karena, adanya kenaikan dan penurunan pada laba bersih sebelum pajak dan nilai keuntungan aset yang didapat.
Namun, dengan melihat dari nilai rata-rata ROA sebesar 2,69% maka, kinerja PT. Bank Negara Indonesia (persero) Tbk, Periode 2013 s/d 2016 untuk ROA berada pada kondisi yang Sangat sehat karena ROA > 1,5% Hal ini sesuai standart yang telah ditetapkan Bank Indonesia.
b) Pada Return On Equity terlihat bahwa pada tahun 2013 sebesar 18,99%, ditahun 2014 Return On Equity sebesar 17,74% hal ini disebabkan karena laba No Analisis 2013 2014 2015 2016 Nilai
rata-rata Ket 1 ROA 2,91% 3,24% 2,25% 2,37% 2,69% Sangat sehat 2 ROE 18,99% 17,74% 11,65% 12,74% 15,22% Sangat sehat 3 NPM 80,7% 80,7% 79,4% 79,6% 80,1% Sehat 4 BOPO 171,2% 110,5%
\
144,6% 135,5% 140,3% Tidak sehat
Menurun menjadi sebesar 11,65% hal ini karena laba bersih setelah pajak yang menurun namun nilai modal naik. Sedangkan Pada tahun 2016 Return on Equity kembali meningkat dari tahun sebelumnya sebesar 12,74 hal ini disebabkan laba bersih setelah pajak yang kembali meningkat dan nilai modal yang meningkat.
terlihat bahwa Return on equity (ROE) dari tahun 2013 s/d 2016 juga mengalami adanya fluktuasi (naik turun) hal ini belum efisien. Karena, adanya kenaikan dan penurunan pada jumlah laba bersih setelah pajak dan juga modal yang dihasilkan.
Namun, dengan melihat dari nilai rata-rata ROE sebesar 15,22% maka, kinerja PT. Bank Negara Indonesia (persero) Tbk, Periode 2013 s/d 2016 untuk ROE berada pada kondisi yang Sangat sehat karena ROE >15% Hal ini sesuai standart yang telah ditetapkan Bank Indonesia.
c) Net Profit Margin pada tahun 2013 dan 2014 Net profit margin memiliki nilai yang sama yaitu sebesar 80,7% hal ini terjadi karena, adanya kenaikan dan penurunan yang tidak signifikan Pada tahun 2013 dan 2014 sehingga nilai Net Profit Margin memiliki nilai yang sama. Pada tahun 2015, Net profit margin
menurun menjadi sebesar 79,4% dan di tahun 2016 Net Profit Mergin kembali meningkat menjadi sebesar 79,6%. Terlihat bahwa NPM tahun 2013 s/d 2016 mengalami fluktuasi. Hal ini belum efisien Karena, adanya kenaikan dan penurunan pada jumlah laba bersih dan penjualan ynag dihasilkan.
Namun, dengan melihat dari nilai rata-rata NPM sebesar 80,1% maka, kinerja PT. Bank Negara Indonesia (persero) Tbk, Periode 2013 s/d 2016 untuk NPM berada pada kondisi yang Sehat karena NPM ≤ 81%. Hal ini sesuai standart yang telah ditetapkan Bank Indonesia.
d) BOPO Pada tahun 2013 sebesar 171,2% Di tahun 2014 BOPO meningkat menjadi sebesar 110,5%. Pada tahun 2015 BOPO kembali mengalami peningkatan menjadi sebesar 144,6%. Namun ditahun 2016 kembali mengalami penurunan menjadi sebesar 135,5%. Terlihat bahwa pada BOPO mengalami kenaikan dan penurunan pada tiap tahunnya (berfluktuasi) hal ini belum efisien karena, adanya kenaikan dan penurunan pada pendapatan operasional dengan biaya operasional yang dikeluarkan.
Dengan melihat dari nilai rata-rata BOPO sebesar 140,3% maka, kinerja PT. Bank Negara Indonesia (persero) Tbk, Periode 2013 s/d 2016 untuk BOPO berada pada kondisi yang tidak sehat karena BOPO > 97% Hal ini melebihi standart yang telah ditetapkan Bank Indonesia.
[
4.1. Kesimpulan
a. Return On Asset pada tahun 2013 s/d 2016 berfluktuasi. Jumlah rata- rata ROA sebsar 2,69 %. Ketentuan Standart BI untuk Return on Asset sebesar ROA > 1,5%. Hal ini menunjukkan Kinerja keuangan ROA Pada PT. Bank Negara Indonesia (persero) Tbk, periode 2013 s/d 2016 berada pada kondisi Sangat sehat. Hal ini disesuaikan pada standart BI.
b. Return on Equity pada tahun 2013 s/d 2016 berfluktuasi. Jumlah rata-rata ROE sebesar 15,22 %. Ketentuan Standart BI untuk Return on Equity sebesar ROE > 15%. Hal ini menunjukkan kinerja keuangan untuk ROE pada PT. Bank Negara Indonesia (persero) Tbk, peiode 2013 s/d 2016 berada pada kondisi Sangat sehat. Hal ini disesuaikan pada Standart BI.
c. Net profit margin pada tahun 2013 s/d 2016 berfluktuasi. Jumlah rata- rata NPM sebsar 80,1% Ketentuan Standart BI untuk Net Profit Margin sebesar NPM ≤ 81%. Hal ini menunjukkan Kinerja keuangan untuk NPM Pada PT.
Bank Negara Indonesia (persero) Tbkperiode 2013 s/d 2016 berada pada kondisi sehat (ideal). Hal ini disesuaikan pada standart BI.
d. BOPO pada tahun 2013 s/d 2016 berfluktuasi. Jumlah rata- rata BOPO sebsar 140,3% Ketentuan Standart BI untuk BOPO sebesar BOPO > 97%
Hal ini menunjukkan Kinerja keuangan untuk BOPO Pada PT. Bank Negara Indonesia (persero) Tbk periode 2013 s/d 2016 berada pada kondisi tidak sehat. Hal ini disesuaikan pada standart BI.
4.2. Saran
a. Perusahaan sebaiknya memperhatikan tingkat profitabilitasnya pada ROA, ROE, NPM dan BOPO yang berfluktuasi dari tahun ke tahun agar tetap cermat dan efisien dalam menjalankan kegiatan perusahaan, sehingga perusahaan bisa meningkat tingkat profitabilitasnya kedepan lebih baik lagi.
b. Untuk dapat meningkatkan kinerja keuangan perusahaaan, perusahaan harus berusaha meningkatkan tingkat profitabilitasnya terutama pada ROA, ROE, NPM, dan BOPO. yaitu dengan jalan menekan biaya usaha dan pengelolaan modal secara efisien.
c. Pada keadaan BOPO yang tidak sehat sebaiknya perusahaan mampu menyeimbangi antara Biaya operasional dan Pendapatan operasional agar kinerja keuangan mampu berada pada kondisi baik.
BI. www.bi.go.id/biweb/utama/peraturan(online) 3 Juli 2017 19.00
Dendawijya, Lukman. 2009. ManajemenPerbankan . Jakarta: Ghalia Indonesia Dermawan, S. dan Djahotman, P. 2011. Analisis Laporan Keuangan- Cara Mudah
dan praktis Memahami Laporan Keuangan. Edisi Pertama. Mitra Wacana Media, Jakarta.
Fahmi, Irham. 2012 Analisis Laporan Keuangan. Cetakan Ke-2. Bandung:
Alfabet
___________. 2012 Analisis Kinerja Keuanagan. Bandung: Alfabeta.
Harahap, SofyanSyafri. 2010. Analisis Kritis Atas Laporan Keuangan. Jakarta:
PT Raja Grafindo Persada.
Kasmir . 2013. Analisis Laporan Keuangan. PT. Bumi Perkasa. Jakarta.
______. 2014. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Edisi Revisi keempat belas, PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta.
_______.2014.AnalisisLaporanKeuangan. Edisisatu.Cetakanketujuh. PT Raja Grafindo Persada
Munawwir. 2010. Analisis Laporan Keuangan .Edisi ke-4. Yogyakarta: Liberty Syahyunan.2013. Manajemen Keuangan- Perencanaan, Analisis dan
Pengendalian Keuangan. USU Press, Medan UU Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998
Wibowo . 2010. Manajemen Kinerja . Jakarta :Rajawali Press
PT. BANK NEGARA INDONESIA As of 31 December 2016 (Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
Giro pada Bank Indonesia 5 30,146,853 30,932,177
Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain
- Pihak berelasi 1,655,498 1,469,517
Current accounts with other banks Related parties -
- Pihak ketiga 4,644,269 7,530,182 Third parties -
Total giro pada bank lain Dikurangi: Cadangan kerugian
Total current accounts with other banks Less: Allowance for impairment losses 6,46b 6,298,019 8,998,793
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia
- Pihak berelasi 713,026 1,053,078
Placements with other banks and Bank Indonesia
Related parties -
- Pihak ketiga 32,949,142 32,363,730 Third parties -
Total penempatan pada bank lain dan
Bank Indonesia 33,662,168 33,416,808
Total placements with other banks and Bank Indonesia Dikurangi: Cadangan kerugian
penurunan nilai (500) -
Less: Allowance for impairment losses 7,46c 33,661,668 33,416,808
Efek-efek
- Pihak berelasi 4,686,585 1,356,304
Marketable securities 8,46d 23,764,750 9,927,494
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual kembali 1,664,750 376,215
Securities purchased under agreements to resell
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairment
penurunan nilai - - losses
14 1,664,750 376,215
Wesel ekspor dan tagihan lainnya
- Pihak berelasi 5,205,598 2,896,219
Bills and other receivables Related parties -
- Pihak ketiga 3,393,465 5,961,604 Third parties -
Total wesel ekspor dan tagihan lainnya 8,599,063 8,857,823 Total bills and other receivables
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (continued)
As of 31 December 2016 (Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
31 Desember/December Catatan/
Notes 2016 2015
ASET (lanjutan) ASSETS (continued)
Tagihan akseptasi
- Pihak berelasi 3,115,708 1,236,874
Acceptances receivables 10,46f 14,724,394 10,820,613
Tagihan derivatif
- Pihak berelasi 48,105 118,902
Derivatives receivables Related parties -
- Pihak ketiga 201,759 321,799 Third parties -
Total tagihan derivatif 11,46g 249,864 440,701 Total derivatives receivables
Pinjaman yang diberikan
- Pihak berelasi 78,193,582 48,417,362
Loans Related parties -
- Pihak ketiga 315,081,810 277,687,787 Third parties -
Total pinjaman yang diberikan 12,46h 376,594,527 314,066,531
Obligasi Pemerintah setelah penyesuaian
amortisasi diskonto dan premi 13 63,006,339 47,222,319
Government bonds adjusted for amortization of discount and premium
Pajak dibayar dimuka 27a 620,320 2,299,174 Prepaid taxes
Beban dibayar dimuka 15 2,410,891 1,632,641 Prepaid expenses
Penyertaan saham
Aset tetap 28,425,728 26,348,670 Fixed assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (6,453,505) (5,592,076) Less: Accumulated depreciation 18 21,972,223 20,756,594
Aset pajak tangguhan - neto 27d 1,331,508 1,465,453 Deferred tax assets - net
TOTAL ASET 603,031,880 508,595,288 TOTAL ASSETS
Catatan/
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 19 3,275,668 1,805,494 Obligations due immediately
Simpanan nasabah
- Pihak berelasi 71,981,896 50,886,870
Deposits from customers Related parties -
- Pihak ketiga 343,471,188 303,050,010 Third parties -
Total simpanan nasabah 20,46i 415,453,084 353,936,880 Total deposits from customers
Simpanan dari bank lain
- Pihak berelasi 695,722 179,887
Deposits from other banks Related parties -
- Pihak ketiga 9,039,460 4,068,171 Third parties -
Total simpanan dari bank lain 21,46j 9,735,182 4,248,058 Total deposits from other banks
Liabilitas derivatif
- Pihak berelasi 10,979 2,745
Derivatives payable Related parties -
- Pihak ketiga 399,891 1,158,812 Third parties -
Total liabilitas derivatif 11,46k 410,870 1,161,557 Total derivatives payable
Efek-efek yang dijual
dengan janji dibeli kembali 22 3,764,961 3,163,142
Securities sold under agreements to repurchase
Liabilitas akseptasi
- Pihak berelasi 1,093,708 491,533
Acceptances payable Related parties -
- Pihak ketiga 3,264,829 5,696,725 Third parties -
Total liabilitas akseptasi 23,46l 4,358,537 6,188,258 Total acceptances payable
Beban yang masih harus dibayar 24 1,047,239 917,129 Accrued expenses
Utang pajak
- Pajak penghasilan badan 92,423 716,302
Taxes payable Corporate income tax -
- Pajak lainnya 58,347 33,094 Other taxes -
Total utang pajak 27b 150,770 749,396 Total taxes payable
Imbalan kerja 43 3,503,202 3,480,504 Employee benefits
Penyisihan 25 156,119 99,227 Provisions
Liabilitas lain-lain 26 11,148,956 7,583,784 Other liabilities
Efek-efek yang diterbitkan 28 6,731,115 6,870,667 Securities issued
Pinjaman yang diterima 29 32,965,422 22,523,581 Borrowings
TOTAL LIABILITAS 492,701,125 412,727,677 TOTAL LIABILITIES
Catatan
31 Desember/December
Notes 2016 2015
EKUITAS EQUITY
Ekuitas diatribusikan Equity attributable to equity holders
kepada pemilik entitas induk of the parent entity
Modal saham: Share capital:
- Seri A Dwiwarna - nilai nominal Class A Dwiwarna -
Rp7.500 per saham Rp7,500 par value per share
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah amount)
- Seri B - nilai nominal Class B - Rp7,500 -
Rp7.500 per saham par value per share
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah amount)
- Seri C - nilai nominal Class C - Rp375 -
Rp375 per saham par value per share
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah amount)
Modal dasar: Share capital - Authorized:
- Seri A Dwiwarna - 1 saham - Seri B - 289.341.866 saham - Seri C - 34.213.162.660 saham Modal ditempatkan dan disetor penuh:
- Seri A Dwiwarna - 1 saham - Seri B - 289.341.866 saham
- Seri C - 18.359.314.591 saham 34 9,054,807 9,054,807
Class A Dwiwarna - 1 share Class B - 289,341,866 shares Class C - 34,213,162,660 shares Issued and fully Class A Dwiwarna - 1 share Class B - 289,341,866 shares Class C -18,359,314,591 shares
Tambahan modal disetor 34 14,568,468 14,568,468 Additional paid-in capital
Transaksi dengan kepentingan
nonpengendali 1i 2,256,999 2,256,999
Transactions with non-controlling interest
Cadangan revaluasi aset 18 12,285,490 12,189,957 Asset revaluation reserve
Rugi yang belum direalisasi atas efek- efek dan Obligasi Pemerintah dalam kelompok tersedia untuk
dijual, setelah pajak 8,13 (1,888,467) (2,518,968)
Unrealized losses on available-
Cadangan umum dan wajib 36 2,778,412 2,778,412
Retained earnings Appropriated General and legal reserves
Cadangan khusus 37 - 5,705,376 Specific reserves
Tidak ditentukan penggunaannya 48,019,910 33,054,162 Unappropriated
Total saldo laba 50,798,322 41,537,950 Total retained earnings
Saham treasuri 2ah,34 - (749,979) Treasury shares
Total ekuitas yang dapat diatribusikan kepada
pemilik entitas induk 87,157,334 76,414,736
Total equity attributable to equity holders of the parent entity Kepentingan nonpengendali 2,096,666 2,023,486 Non-controlling interest
TOTAL EKUITAS 89,254,000 78,438,222 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS, DANA SYIRKAH
TEMPORER DAN EKUITAS 603,031,880 508,595,288
TOTAL LIABILITIES, TEMPORARY SYIRKAH FUNDS AND EQUITY
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember/Year ended December Catatan/
Notes 2016 2015
PENDAPATAN BUNGA
DAN PENDAPATAN SYARIAH 38 43,768,439 36,895,081
INTEREST INCOME
PENDAPATAN SYARIAH - NETO 29,995,062 25,560,196
INTEREST INCOME AND SHARIA INCOME - NET
PENDAPATAN PREMI DAN
HASIL INVESTASI 5,596,823 3,618,148
PREMIUM INCOME AND INVESTMENTS RETURN
BEBAN KLAIM (4,255,262) (2,485,134) CLAIMS EXPENSE
PENDAPATAN PREMI DAN
HASIL INVESTASI - NETO 1,341,561 1,133,014
PREMIUM INCOME AND
Recovery of assets written off (Kerugian)/keuntungan dari aset keuangan
yang dimiliki untuk diperdagangkan (43,417) 21,904
(Loss)/gain from financial assets held for trading Keuntungan dari penjualan
aset keuangan yang diklasifikasikan tersedia untuk dijual dan
dimiliki untuk diperdagangkan 646,026 279,273
Gain on sale of financial assets classified as available for sale
and held for trading
Laba selisih kurs - neto 685,019 515,081 Foreign exchange gains - net
Lain-lain 824,457 618,793 Others
TOTAL PENDAPATAN
OPERASIONAL LAINNYA 9,962,683 8,565,029
TOTAL OTHER OPERATING INCOME PEMBENTUKAN
CADANGAN KERUGIAN 6,7,8,9,10 ALLOWANCE FOR
PENURUNAN NILAI 12,16,25b (7,853,131) (7,336,259) IMPAIRMENT LOSSES BEBAN OPERASIONAL
LAINNYA
Gaji dan tunjangan 40,43,46s (8,833,954) (7,365,834)
OTHER OPERATING EXPENSES Salaries and employees’ benefits
Umum dan administrasi 42 (6,211,925) (5,758,344) General and administrative
Beban promosi (945,652) (884,631) Promotion expense
Premi penjaminan simpanan (729,374) (597,504) Deposit guarantee premium
Lain-lain 41 (2,495,938) (1,903,585) Others
TOTAL BEBAN OPERASIONAL
LAINNYA (19,216,843) (16,509,898)
TOTAL OTHER OPERATING EXPENSES
LABA OPERASIONAL 14,229,332 11,412,081 OPERATING INCOME
PENDAPATAN BUKAN
OPERASIONAL – NETO 73,573 54,067 NON-OPERATING INCOME - NET
LABA SEBELUM BEBAN
PAJAK 14,302,905 11,466,148
INCOME BEFORE
Tangguhan 67,041 707,797 Deferred
TOTAL BEBAN PAJAK 27c (2,892,709) (2,325,616) TOTAL TAX EXPENSE
LABA TAHUN BERJALAN 11,410,196 9,140,532 INCOME FOR THE YEAR
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN (lanjutan)
Untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2016
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
(continued)
For the Year Ended 31 December 2016 (Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember/Year ended December Catatan/
Notes 2016 2015
LABA TAHUN BERJALAN 11,410,196 9,140,532 INCOME FOR THE YEAR
PENDAPATAN KOMPREHENSIF
reclassified to profit or loss Keuntungan revaluasi aset tetap 18 120,136 12,380,091 Gain on revaluation of fixed assets
Pengukuran kembali liabilitas
imbalan kerja 43 231,693 101,002
Remeasurement of post employment benefit
Pajak penghasilan terkait (47,125) (202,272) Related income tax
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
Items that will be
reclassified to profit or loss Penyesuaian akibat penjabaran
Keuntungan/(kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual 733,885 (693,742)
Gain/(loss) on changes in value of financial assets categorized as
available-for-sale
Pajak penghasilan terkait (122,314) 119,472 Related income tax
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN
SETELAH PAJAK 922,488 11,722,015
OTHER COMPREHENSIVE
Pemilik entitas induk 11,338,748 9,066,581 Equity holders of the parent entity
Kepentingan nonpengendali 71,448 73,951 Non-controlling interest
TOTAL 11,410,196 9,140,532 TOTAL
LABA KOMPREHENSIF
Pemilik entitas induk 12,259,504 20,788,596 Equity holders of the parent entity
Kepentingan nonpengendali 73,180 73,951 Non-controlling interest
TOTAL 12,332,684 20,862,547 TOTAL
LABA PER SAHAM DASAR DAN BASIC AND DILUTED EARNINGS OF THE PARENT ENTITY (IN FULL RUPIAH AMOUNT)
ASET
Kas 4 11,435,686 10,089,927
ASSETS
Cash
Giro pada Bank Indonesia 5 24,597,538 23,130,059
Current accounts with Bank
Current accounts with other banks Less: Allowance for impairment losses
6 4,495,840 4,102,129
Penempatan pada bank lain dan
Bank Indonesia 14,529,531 23,474,807
Placements with other banks and Bank Indonesia Dikurangi: Cadangan kerugian
penurunan nilai (2,109) (2,105)
Less: Allowance for impairment 8,58 12,738,296 8,513,162
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual kembali 6,237,356 1,896,556
Securities purchased
Wesel ekspor dan tagihan lainnya Dikurangi: Cadangan kerugian 10 12,466,819 11,478,853
Tagihan derivatif
ASET (lanjutan) Pinjaman yang diberikan
ASSETS (continued) Loans
- Pihak berelasi 36,821,492 32,750,252 Related parties -
- Pihak ketiga 240,800,789 217,887,591 Third parties -
Total pinjaman yang diberikan 12,44b 270,651,986 243,757,807
Obligasi Pemerintah setelah penyesuaian
Government bonds adjusted for amortization amortisasi diskonto dan premi 13,58 43,829,797 44,884,492 of discount and premium
Pajak dibayar dimuka 27a 1,436,609 816,858 Prepaid taxes
Beban dibayar dimuka 15 1,392,242 1,221,123 Prepaid expenses
Penyertaan saham
Aset tetap 12,509,791 11,181,236 Fixed assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (6,287,741) (5,667,667) Less: Accumulated depreciation
18 6,222,050 5,513,569
Aset pajak tangguhan - neto 27d 668,314 986,462 Deferred tax assets - net
TOTAL ASET 416,573,708 386,654,815 TOTAL ASSETS
LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS
LIABILITIES, TEMPORARY SYIRKAH
FUNDS AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 19 1,813,065 1,759,870 Obligations due immediately
Simpanan nasabah
- Pihak berelasi 39,005,406 40,888,709
Deposits from customers Related parties -
- Pihak ketiga 261,259,403 241,851,245 Third parties -
Total simpanan nasabah 20,44c,58 300,264,809 282,739,954 Total deposits from customers
Simpanan dari bank lain
- Pihak berelasi 366,655 43,535
Deposits from other banks Related parties -
- Pihak ketiga 2,035,216 2,773,906 Third parties -
Total simpanan dari bank lain 21,44e,58 2,401,871 2,817,441 Total deposits from other banks
Liabilitas derivatif 11 661,609 1,181,732 Derivatives payable
Efek-efek yang dijual
dengan janji dibeli kembali 22 2,491,931 -
Securities sold under agreements to repurchase
Liabilitas akseptasi 23 6,468,603 6,198,972 Acceptances payable
Beban yang masih harus dibayar 24 659,592 482,905 Accrued expenses
Utang pajak
- Pajak penghasilan badan 291,314 286,915
Taxes payable Corporate income tax -
- Pajak lainnya 26,249 37,042 Other taxes -
Total utang pajak 27b 317,563 323,957 Total taxes payable
Imbalan kerja 41 3,393,307 3,149,697 Employee benefits
Penyisihan 25 87,230 104,092 Provisions
Liabilitas lain-lain 26 5,218,778 5,707,851 Other liabilities
Efek-efek yang diterbitkan 28 6,158,031 6,036,533 Securities issued
Pinjaman yang diterima 29 11,212,265 18,950,523 Borrowings
TOTAL LIABILITAS 341,148,654 329,453,527 TOTAL LIABILITIES
Catatan/
Rp7.500 per saham Rp7,500 par value per share
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah amount)
- Seri B - nilai nominal Class B - Rp7,500 -
Rp7.500 per saham par value per share
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah amount)
- Seri C - nilai nominal Class C - Rp375 -
Rp375 per saham par value per share
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah amount)
Modal dasar: Authorized:
- Seri A Dwiwarna - 1 saham Class A Dwiwarna - 1 share -
- Seri B - 289.341.866 saham Class B - 289,341,866 shares -
- Seri C - 34.213.162.660 saham Class C - 34,213,162,660 shares -
Modal ditempatkan dan disetor penuh: Issued and fully paid:
- Seri A Dwiwarna - 1 saham - Seri B - 289.341.866 saham
- Seri C - 18.359.314.591 saham 32 9,054,807 9,054,807
Class A Dwiwarna - 1 share Class B - 289,341,866 shares Class C - 18,359,314,591 shares
- - -
Tambahan modal disetor 32 14,568,468 14,568,468 Additional paid-in capital
Transaksi dengan kepentingan
nonpengendali 1i 2,256,999 (62,862)
Transactions with non-controlling interest
Rugi yang belum direalisasi atas efek- efek dan Obligasi Pemerintah dalam kelompok tersedia untuk
dijual, setelah pajak 8,13 (1,944,698) (2,933,465)
Unrealized losses on available-
Bagian efektif atas perubahan nilai wajar instrumen derivatif yang
memenuhi lindung nilai arus kas 11 - (43,492)
Effective portion on fair value changes on derivatives instruments qualified
as cash flow hedge
Saldo laba
Sudah ditentukan penggunaannya
Cadangan umum dan wajib 34 2,778,412 2,778,412
Retained earnings Appropriated General and legal reserves
Cadangan khusus 35 3,909,726 2,868,474 Specific reserves
Tidak ditentukan penggunaannya 28,390,021 21,364,949 Unappropriated
Total saldo laba 35,078,159 27,011,835 Total retained earnings
Total ekuitas yang dapat diatribusikan kepada
pemilik entitas induk 59,071,773 47,600,235
Total equity attributable to equity holders of the parent entity Kepentingan nonpengendali 1,949,535 83,270 Non-controlling interest
TOTAL EKUITAS 61,021,308 47,683,505 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS, DANA SYIRKAH
TEMPORER DAN EKUITAS 416,573,708 386,654,815
TOTAL LIABILITIES, TEMPORARY SYIRKAH FUNDS AND EQUITY
PENDAPATAN BUNGA
DAN PENDAPATAN SYARIAH 36 33,364,942 26,450,708
INTEREST INCOME AND SHARIA INCOME
BEBAN BUNGA
DAN BEBAN SYARIAH 37 (10,988,641) (7,392,427)
INTEREST EXPENSE AND SHARIA EXPENSE PENDAPATAN BUNGA DAN
PENDAPATAN SYARIAH - NETO 22,376,301 19,058,281
INTEREST INCOME AND
Recovery of assets written off Pendapatan premi asuransi
dimiliki untuk diperdagangkan 481,741 496,747
Gain on sale of financial assets classified as available for sale
and held for trading
Laba selisih kurs - neto 692,645 530,731 Foreign exchange gains - net
Lain-lain 765,099 654,102 Others
TOTAL PENDAPATAN
OPERASIONAL LAINNYA 10,715,356 9,440,904
TOTAL OTHER OPERATING PENURUNAN NILAI 12,16,17,25b (3,641,992) (2,707,694) IMPAIRMENT LOSSES BEBAN OPERASIONAL
LAINNYA
OTHER OPERATING
EXPENSES Gaji dan tunjangan 38,41 (6,781,041) (6,083,876) Salaries and employees’ benefits
Umum dan administrasi 40 (5,090,784) (4,539,699) General and administrative
Underwriting asuransi (1,343,033) (1,088,021) Underwriting insurance
Beban promosi (844,804) (935,349) Promotion expense
Premi penjaminan (586,875) (509,222) Guarantee premium
Lain-lain 39 (1,456,837) (1,416,521) Others
TOTAL BEBAN OPERASIONAL
LAINNYA (16,103,374) (14,572,688)
TOTAL OTHER OPERATING EXPENSES
LABA OPERASIONAL 13,346,291 11,218,803 OPERATING INCOME
PENDAPATAN BUKAN
OPERASIONAL – NETO 178,019 59,362
NON-OPERATING INCOME - NET LABA SEBELUM BEBAN
PAJAK 13,524,310 11,278,165
INCOME BEFORE TAX EXPENSE Beban Pajak
Kini (2,686,458) (2,182,964)
Tax expense Current
Tangguhan (8,473) (37,260) Deferred
Total beban pajak 27c (2,694,931) (2,220,224) Total tax expense
LABA TAHUN BERJALAN 10,829,379 9,057,941 INCOME FOR THE YEAR
LABA TAHUN BERJALAN 10,829,379 9,057,941 INCOME FOR THE YEAR
Bagian efektif atas perubahan nilai wajar instrumen derivatif yang
memenuhi lindung nilai arus kas 43,492 57,756
Effective portion on fair value changes from derivative instruments
qualified as cash flow hedge
Perubahan nilai wajar efek-efek dan Obligasi Pemerintah
tersedia untuk dijual - neto 1,303,397 (3,504,731)
Net changes in fair
komprehensif lainnya (314,630) 700,946
Income tax relating to components of other comprehensive income (KERUGIAN)/PENDAPATAN
KOMPREHENSIF LAIN TAHUN
BERJALAN SETELAH PAJAK 1,085,353 (2,814,087)
OTHER COMPREHENSIVE (LOSS)/INCOME FOR THE YEAR AFTER TAXES TOTAL LABA KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN 11,914,732 6,243,854
TOTAL COMPREHENSIVE
Pemilik entitas induk 10,782,628 9,054,345 Equity holders of the parent entity
Kepentingan nonpengendali 46,751 3,596 Non-controlling interest
TOTAL 10,829,379 9,057,941 TOTAL
LABA KOMPREHENSIF
Pemilik entitas induk 11,867,981 6,240,258 Equity holders of the parent entity
Kepentingan nonpengendali 46,751 3,596 Non-controlling interest
TOTAL 11,914,732 6,243,854 TOTAL
LABA PER SAHAM DASAR DAN
BASIC AND DILUTED EARNINGS