Dibentuk sejak tahun 2004 berdasarkan Keputusan Ketua Bapepam lK no. Kep-29/Pm/2004 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite audit serta Keputusan Ketua Bapepam lK no. Kep-643/Bl/2012 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite audit, Komite audit Perseroan melaksanakan fungsinya sebagai organ pendukung Dewan Komisaris, di antaranya dalam melaksanakan pengawasan dan memberikan nasihat kepada Direksi, mendorong penerapan tata kelola perusahaan yang baik dan meningkatkan kualitas keterbukaan dan pelaporan keuangan.
Tugas dan Tanggung Jawab
Komite audit menjalankan tugas, wewenang dan tanggung jawab sesuai yang ditetapkan dalam Piagam Komite audit yang telah direvisi pada tanggal 1 september 2009 dan telah diselaraskan dengan Peraturan Bapepam no. iX.i.5 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite audit tanggal 24 september 2004, yaitu:
- Untuk memberikan masukan, atau rekomendasi kepada Dewan Komisaris terhadap laporan atau hal lain yang disampaikan oleh Direksi Perseroan kepada Dewan Komisaris. - melakukan identiikasi, evaluasi serta analisis terhadap hal-hal
yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris.
- melakukan evaluasi dan penilaian atas hasil kegiatan compliance
& performance audit yang dilakukan oleh satuan internal audit
Perseroan, dalam upaya mendorong terlaksananya efektivitas dari sistem pengendalian internal Perseroan.
- mengkaji informasi keuangan yang akan diterbitkan oleh Perseroan, seperti laporan Keuangan, rencana Kerja dan anggaran Perusahaan, rencana Jangka Panjang Perusahaan, laporan manajemen dan informasi lain sebelum disampaikan kepada Pemegang saham dan/atau regulator.
- melakukan evaluasi atas ketaatan Perseroan terhadap peraturan dan perundang-undangan yang berlaku secara umum maupun di bidang pasar modal khususnya.
- melakukan pengkajian dan penyeleksian atas pencalonan Kantor akuntan Publik (KaP), termasuk independensinya, serta memberikan rekomendasi penunjukan KaP kepada Dewan Komisaris.
- melakukan evaluasi dan penilaian atas pelaksanaan kegiatan pemeriksaan/audit atas laporan Keuangan Perseroan oleh KaP, untuk memastikan pelaksanaan audit telah sesuai dengan standar yang berlaku.
- mengevaluasi risiko dari suatu kebijakan dan strategi yang ditetapkan oleh Direksi pada bidang operasi, keuangan dan investasi.
- melakukan tugas-tugas lain sebagaimana dibebankan oleh Dewan Komisaris.
Realisasi Pelaksanaan Tugas Komite Audit Tahun 2013:
Komite audit berperan aktif dalam penyusunan Kerangka acuan Kerja dan rencana Kerja dan syarat-syarat dalam proses penunjukan kembali Kantor akuntan Publik/auditor tahun 2013.
Komite juga melakukan monitoring pencapaian rKaP tahun 2013 secara berkala dan melakukan penelaahan laporan Keuangan Perusahaan baik laporan Keuangan non audit maupun laporan Keuangan hasil audit Kantor akuntan Publik (KaP).
Berkaitan dengan hasil evaluasi terhadap laporan Keuangan dan laporan realisasi rKaP Komite audit memberikan masukan untuk meningkatkan kinerja operasional dan eisiensi biaya serta upaya-upaya peningkatan pendapatan dan pelayanan pelanggan dalam rangka meningkatkan pangsa pasar dan laba perusahaan. Komite audit juga memberikan masukan untuk meningkatkan kualitas pelaporan serta akurasi dan ketepatan waktu penerbitan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Komite audit juga aktif memantau pelaksanaan dan penerapan standar akuntansi (PsaK) yang baru dalam rangka program konvegensi iFrs.
Komite berperan aktif dalam memantau pelaksanaan audit tahun buku 2013 oleh KaP Tanudiredja, Wibisana dan rekan yang merupakan member of irm dari PricewaterhouseCoopers (PwC).
Independensi Komite Audit
sesuai dengan Peraturan Bapepam-lK tentang Komite audit yang mensyaratkan bahwa Komite audit sedikitnya terdiri dari 3 (tiga) anggota, satu diantaranya adalah Komisaris yang tidak terailiasi yang bertindak sebagai ketua, sementara dua anggota lainnya harus merupakan pihak independen, minimal satu diantaranya harus memiliki keahlian dalam bidang akuntansi dan/atau keuangan. Untuk memenuhi syarat independensi tersebut, anggota Komite bukan sebagi pejabat eksekutif Kantor akuntan Publik yang memberikan jasa audit dan/atau jasa non-audit kepada Perseroan dalam jangka waktu enam bulan terakhir sebelum penunjukannya sebagai anggota Komite audit. anggota Komite audit juga tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang saham Pengendali atau hubungan dengan Perseroan, yang dapat mempengaruhi independensi mereka.
Susunan Keanggotaan Komite Audit
Komite audit Perseroan terdiri dari 4 (empat) orang dan dipimpin oleh seorang ketua yang juga merangkap anggota dan menjabat
standards.
- To evaluate the risk of a policy and strategy prescribed by Board of Directors with respect to operations, inances, and investments.
- To perform other duties as stipulated by Board of Commissioners.
realization of the Duties of audit Committee in 2013
The audit Committee plays an active role in the preparation of the Terms of reference and Work Plan, and in the drafting and the requirements for re-appointment of Public accounting ofice/ auditor in the year of 2013.
The Committee also regularly conducts monitoring regarding the achievement or realization of the Company’s Work Plan and Budget (CWPB) in the year of 2013. it also regularly conducts the reviews of the Company’s Financial statement, both non-audited Financial statement and Financial statement audited by Public accounting ofice (Pao). in connection with the results of the evaluation of the Financial statement and report of the Company’s Work Plan and Budget (CWPB) realization, the audit Committee gives input to improve the operational performance and cost eficiency and efforts in order to increase the company’s earnings and to improve customer services, in order to raise market share and proits of the Company. The audit Committee also gives input to improve the quality of reports, as well as the accuracy and timeliness of publication in accordance with applicable provisions and regulations. The audit Committee also actively monitors the implementation and application of new accounting standards (PsaK) for the purposes of iFrs convergence program.
The Committee plays an active role in monitoring the implementation of the audit for the iscal year 2013 by Public accounting ofice (Pao) Tanudiredja, Wibisana and Partners, which is a member of the irm PricewaterhouseCoopers (PwC).
independence of audit Committee
Pursuant to regulation of supervisory Board for Capital market and Financial institution (Bapepam-lK) regarding the audit Committee, which establishes that the audit Committee shall consist of at least 3 (three) members, one of whom is non-afiliated Commissioner who shall serve as Chairman, while the other two members shall serve as independent Commissioners. at least, either one of the two independent Commissioners shall possess accounting and/or inancial skills. in order to comply with the provisions on their independence, the members of the Committee shall not be an executive oficial of the Public accounting ofice which provides audit and/or non-audit services to the Company in the last six months before his or her appointment as a member of the audit Committee. members of the audit Committee shall have no inancial, management, share ownership and/or family relations with Board of Commissioners, Board of Directors and/ or Controlling shareholders, or other relations with the Company that can inluence their independence.
The structure of the membership of audit Committee
posisi Komisaris independen Perseroan. Per 31 Desember 2013, susunan keanggotaan Komite audit adalah sebagai berikut:
Ketua merangkap anggota : Pradana ramadhian anggota : Bambang Wuryanto sasmito
reynold m. Batubara eddy rachmadi
Pradana Ramadhian (Ketua)
selain menjabat sebagai Ketua Komite audit sejak mei 2013, Beliau juga menjabat sebagai Komisaris independen Perseroan. Proil lengkap ketua Komite audit dapat dilihat pada halaman 32.
Bambang Wuryanto Sasmito
menjabat sebagai anggota Komite audit Perseroan sejak maret 2012. menyelesaikan pendidikan di sekolah Tinggi ilmu ekonomi gideon Jakarta pada 1994 dan memperoleh sertiikasi dari Dewan sertiikasi jurusan Qualiied i auditor pada 2002.
mengawali karir sebagai Diving supervisor PT Pertamina P&T (1979), Pws Teknik Pelabuhan PT Pertamina P&T (1982), Kepala Pembahasan & Tindak lanjut Temuan BPKP inspektorat Perusahaan (1995), sebagai asisten manager audit Bidang Pengolahan inspektorat Daerah V Balikpapan (2002), manager satuan Pengawas internal audit Daerah Vii makassar, manager Pengawasan internal audit Daerah V Balikpapan mencakup Pengolahan unit V, Pemasaran & Distribusi BBm unit Vi wilayah Kalimantan (2007).
Reynold M. Batubara
menjabat sebagai anggota Komite audit Perseroan sejak september 2013, reynold m. Batubara memiliki pengalaman yang lama sebagai auditor di berbagai perusahaan terkemuka. Beliau pernah bergabung dengan arthur young international
Pradana Ramadhian Bambang Wuryanto Sasmito
Eddy Rachmadi Reynold M. Batubara
persons, led by a Chairman who is also concurrently serving as a member and independent Commissioner of the Company. as of 31 December 2013, the structure of the membership of the audit Committee is as follows:
Chairman and member : Pradana ramadhian member : Bambang Wuryanto sasmito
reynold m. Batubara eddy rachmadi
Pradana Ramadhian (Chairman)
in addition to serving the ofice as Chairman of the audit Committee since may 2013, he also serves as independent Commissioner of the Company. The complete proile of the Chairman of the audit Committee can be seen in page 32.
Bambang Wuryanto Sasmito
serving as a member audit Committee the Company since march 2012. He inished his formal education at gideon College of economics in Jakarta in 1994, and has awarded certiication from the Certiication Board of Qualiied i auditor in 2002.
He started his career as Diving supervisor PT Pertamina P&T (1979), Port Technical supervisor PT Pertamina P&T (1982), Head of Discussion and Follow-up action of the Findings of BPKP inspectorate of the Company (1995), as assistant manager of Processing audit inspectorate region V Balikpapan (2002), manager internal audit monitor Work Unit region Vii makassar, internal audit monitoring manager region V Balikpapan, including Unit V Processing, Unit Vi marketing and Distribution of Fuel Distribution in Kalimantan (2007).
Reynold M. Batubara
serving as member audit Committee of the Company since september 2013, reynold m. Batubara has great experience as an auditor in various renowned companies. He joined and worked for
(1980-1987) sebagai audit senior, lalu dengan moret, ernst & young nederland, amsterdam (1987-1990) sebagai audit senior, audit manager di ernst & young international (1990- 1993), dan Head of internal audit di standard Chartered Bank (1993-1994). Beliau juga pernah ditunjuk sebagai Komisaris dan anggota Komite audit di sejumlah perusahaan, seperti PT maybank syariah indonesia (2008), PT smartfren Telecom Tbk (2009), dan PT atlas resources Tbk (2012).
Beliau adalah lulusan Fakultas ekonomi Universitas indonesia jurusan akuntansi tahun 1983 dengan kualiikasi sebagai registered Public accountant, Certiied internal audit dan Certiied Quality assessment from the institute of internal auditor (iia).
Eddy Rachmadi
menjabat sebagai anggota Komite audit Perseroan sejak september 2013, eddy rachmadi memiliki pengalaman yang luas di bidang audit di berbagai perusahaan terkemuka.
Beliau pernah ditunjuk sebagai asisten auditor di PT Bank Dagang negara (Persero) (1982), lalu asisten analis di PT Bank Dagang negara (1987), senior manager audit investigator (1999), Distribution & support audit Department Head di PT Bank mandiri (Persero) Tbk (2007), menjabat Wakil Ketua Tim internalisasi Budaya di Direktorat internal audit (2010) dan Distribution & support audit ii Department Head di PT Bank mandiri Persero) Tbk (2011). Beliau adalah lulusan D3 akademi akuntasi indonesia Fakultas akuntansi (1977) dan meraih gelar sarjana dari Fakultas ekonomi manajemen UPn Veteran Jakarta Tahun 1995 dengan kualiikasi sebagai Qualiied internal auditor dan Certiied assesor Competencies.
Rapat Komite Audit
selama tahun 2013, Komite audit telah melaksanakan 19 kali rapat, yang terdiri dari rapat internal serta rapat gabungan dengan internal audit, eksternal auditor dan turut hadir dalam rapat-rapat gabungan antara Dewan Komisaris dan Direksi. Tingkat kehadiran anggota Komite audit dalam rapat-rapat tersebut adalah:
Nama Name Jabatan Position Rapat Internal Internal Meeting
Jumlah Total 7
Pradana ramadhian *) Ketua Chairman 6
Bambang W sasmito anggota member 7
reynold m Batubara **) anggota member 3
eddy rachmadi **) anggota member 3
surat indrijarso ***) Ketua Chairman 2
erry Firmansyah ****) anggota member 2
soenarso soemodiwirjo *****) anggota member 4
lindawati gani *****) anggota member 4
*) menjabat sebagai Ketua Komite audit sejak 7 mei 2013 serving as Chairman audit Committee since 7 may 2013
**) menjabat sebagai anggota Komite audit sejak 1 september 2013 serving as member audit Committee since 1 september 2013
***) menjabat sebagai Ketua Komite audit sampai 16 april 1013 serving as Chairman audit Committee until 16 april 1013
****) menjabat sebagai anggota Komite audit sampai 16 april 2013 serving as member audit Committee until 16 april 2013
*****) menjabat sebagai anggota Komite audit sampai 31 agustus 2013 serving as member audit Committee until 31 august 2013
arthur young international (1980-1987) as a senior audit , then with moret, ernst and young nederland, amsterdam (1987-1990) as senior audit, audit manager at ernst and young international (1990-1993), and Head of internal audit at standard Chartered Bank (1993-1994). He also serves as the Commissioner and a member of the audit Committee in a number of companies, such as PT maybank syariah indonesia (2008), PT smartfren Telecom Tbk (2009), and PT atlas resources Tbk (2012).
He earned his Bachelor Degree from Faculty of economics, University of indonesia in accounting in 1983 with qualiication as registered Public accountants, Certiied internal audit and Certiied Quality assessment from the institute of internal auditor (iia).
Eddy Rachmadi
serving as member of the audit Committee of the Company since september 2013, eddy rachmadi has extensive experience in auditing in various renowned companies.
He was appointed as assistant auditor at PT Bank Dagang negara (Persero) (1982), then assistant analyst at PT Bank Dagang negara (1987), senior manager audit investigator (1999), Distribution and support audit Department Head at PT Bank mandiri (Persero) Tbk (2007), Vice Chairman of Cultural internalizing Team at the Directorate of internal audit (2010) and Distribution and support audit ii Department Head at PT Bank mandiri Persero) Tbk (2011). He inished his academy D3 at accounting academy of indonesia, Faculty of accounting (1977) and earned Bachelor Degree from the Faculty of management economics of UPn Veteran Jakarta in 1995 with qualiication as Qualiied internal auditor and Certiied assessor Competencies.
audit Committee meeting
Thoughout the year of 2013, audit Committee held 19 meetings, consisting of internal meetings and Joint meetings with internal audit, external auditor. The Committee was also present at Joint meetings between Board of Commissioners and Board of Directors. The frequency of attendance of the members of audit Committee at these meetings is as follows: