BAB III PEMBAHASAN
C. Mekanisme Perhitungan Klaim Habis Kontrak
Berdasarkan hasil penelitian pada Asuransi Jiwa Bersama (AJB) Bumiputera 1912 Kantor Wilayah Medan khususnya tentang klaim habis kontrak pada produk eka waktu ideal dapat dijelaskan berikut ini :
Dalam Perhitungan klaim habis kontrak pada produk eka waktu ideal terlebih dahulu harus diketahui yang berkaitan dengan Masa Waktu Kontrak, Uang Pertanggungan (UP), dan Jumlah Premi.
1. Masa waktu kontrak berlaku asuransi :
Masa asuransi pada jenis asuransi eka waktu ideal adalah minimal 5 tahun sampai dengan 20 tahun.
2. Uang Pertanggungan (UP) :
Besarnya uang pertanggungan tergantung kepada kesepakatan dari pada si tertanggung kepada pihak asuransi minimal : Rp 10.000.000,00
3. Usia Tertanggung
Usia tertanggung turut mempengaruhi besarnya premi yang akan dibayarkannya.Usia bagi tertanggung yang dipersyaratkan minimal 20 tahun dan usia maksimal adalah 60 tahun.
4. Jangka Pembayaran premi dan Pembayaran klaim a. Pembayaran Premi
Besarnya jumlah premi yang harus dibayarkan oleh tertanggung telah ditetapkan oleh pihak asuransi disamping berdasarkan besaran nominal uang pertanggungan juga berdasarkan waktu pembayaran apakah setengah tahun (semester) dan tahunan.
Untuk memudahkan perhitungan pembayaran premi, perusahaan Asuransi telah menetapkan dan membuat tabel premi Tahunan per 1.000 (Lampiran 7) yang disebut Nilai Konstanta Besarnya premi ditentukan atau dipengaruhi oleh besarnya Uang Pertanggungan asuransi eka waktu ideal, umur pemegang polis/tertanggung dan jangka waktu asuransi.
Dari tabel (Lampiran 7) tersebut diketahui berapa besaran nilai konstanta Produk Eka Waktu Ideal. Apabila pembayaran premi secara setengah tahunan maka premi tahunan dikali 51 %. Dengan rumus sebagai berikut : Nilai konstanta Produk Eka Waktu Ideal
1.000 × 51% × Uang Pertanggungan
Dan Rumus perhitungan premi yang dibayarkan dengan cara pembayaran tahunan, sebagai berikut:
Nilai konstanta Produk Eka Waktu Ideal
b. Pembayaran Klaim
Jika tertanggung hidup sampai berakhir kontrak asuransi, kepada pemegang polis akan di bayarkan seluruh dana premi yang telah dibayarkan beserta hasil pengembangan investasinya yakni sebesar 10% dari jumlah total premi.
Jika tertanggung meninggal dunia dalam masa asuransi, maka ahli waris yang di tunjuk akan di bayarkan santunan pertanggungan 100 % sesuai perjanjian dalam kontrak.
c. Contoh Kasus
Berikut ini sebagai ilustrasi disajikan data klaim habis kontrak pada produk eka waktu ideal dari pemegang polis Ny. Norma Rangkuti dengan Uang Pertanggungan sebesar Rp 10.000.000,00 sebagai berikut :
Nomor Polis : 211103008637
Nama Pemegang Polis : NY. NORMA RANGKUTI Nama Tertanggung : NY. NORMA RANGKUTI
Alamat Tertanggung : JL. P.BARIS NO. 67 MEDAN, MEDAN SUNGGAL, MEDAN
Tempat/Tanggal Lahir : MEDAN / 31 Desember 1969 Umur Tertanggung : 42 Tahun
Macam Asuransi : EKA WAKTU IDEAL
TANPA PEMERIKSAAN DOKTER DENGAN HAK PEMBAGIAN LABA Mulai/Masa Asuransi : 30 SEPTEMBER 2011 Selama 15 Tahun Uang Pertanggungan : Rp. 10.000.000,00
Uang Pertanggungan dibayar jika tertanggung meninggal dunia sebelum tanggal 30-09-2026. Jika tertanggung hidup sampai tanggal 30-09-2026 semua premi dasar yang telah diterima oleh Badan dibayarkan kembali kepada pemegang polis. Premi Dasar : Rp. 171.360,00
Jumlah Premi : Rp. 171.360,00 Yang ditunjuk untuk menerima santunan : 1. MAISYARAH HALAWA Anak
2. YULIA MAHARANI Anak
Berdasarkan data diatas maka dapat dihitung berapa besaran klaim habis kontrak pada produk eka waktu ideal yang akan di terima oleh Nasabah (Ny. Norma Rangkuti) sebagai berikut :
a. Rumus perhitungan premi yang dibayarkan pada perhitungan klaim habis kontrak pada produk eka waktu ideal dengan cara pembayaran setengah tahun, sebagai berikut :
Nilai konstanta Produk Eka Waktu Ideal
1.000 × 51% × Uang Pertanggungan
Nilai Konstanta Produk Eka Waktu Ideal dari seorang tertanggung (Ny. Norma Rangkuti) yang berumur 42 tahun, dengan masa pertanggungan 15 tahun adalah 33,60.
Sehingga perhitungan premi eka waktu ideal secara setengah tahunan Ny. Norma Rangkuti diatas adalah sebagai berikut :
33,60
1000 × 51 % × Rp 10.000.000,00 = 0,0336 × 51 % × Rp 10.000.000,00 = 0,017136 × Rp 10.000.000,00
= Rp 171.360,00
Jadi, dalam satu tahun besar premi yang dibayar sebesar Rp 342.720,00
b. Rumus perhitunganpremi yang dibayarkan pada perhitungan klaim habis kontrak pada produk eka waktu ideal dengan cara pembayaran tahunan, sebagai berikut:
Nilai konstanta Produk Eka Waktu Ideal
1.000 × Uang Pertanggungan
Perhitungan premi pada eka waktu ideal secara tahunan dari data diatas, sebagai berikut:
33,60
1000 × Rp 10.000.000,00 = 0,0336 × Rp 10.000.000,00 = Rp 336.000,00
Jadi, besar premi yang dibayarkan tahunan sebesar Rp 336.000,00
Jika tertanggung meninggal dunia selama masa pertanggungan, maka ahli waris yang ditunjuk akan menerima santunan sebesar Nilai Pertanggungan yang disebutkan di dalam polis yaitu Rp 10.000.000,00 sesuai perjanjian dalam kontrak. Bilamana tertanggung masih hidup sampai jangka waktu tempo klaim habis kontrak maka tertanggung Ny. Norma Rangkuti akan menerima sebesar total jumlah premi yang dibayarkan selama 15 tahun tersebut ditambah bonus pengembalian yaitu sebagai berikut :
Premi asuransi produk Eka Waktu Ideal setelah masa asuransinya berakhir yang dibayar setiap setengah tahunan selama 15 tahun adalah sebesar
Rp 171.360,00 × 2 × 15 = Rp 5.140.800,00 ditambah Bonus Pengembalian = 10% Rp 5.140.800,00 = Rp 514.080,00
Jadi, Total klaim habis kontrak yang dibayarkan adalah Rp 5.140.800,00 + Rp 514.080,00 = Rp 5.654.880,00
Premi asuransi produk Eka Waktu Ideal setelah masa asuransinya berakhir yang dibayar setiap tahunan selama 15 tahun adalah sebesar Rp 336.000,00 × 15 = Rp 5.040.000,00 ditambah Bonus Pengembalian = 10% × Rp 5.040.000,00 = Rp 504.000,00
Jadi, total pembayaran klaim Habis Kontrak yang dibayarkan adalah Rp 5.040.000,00 + Rp. 504.000,00 = Rp 5.544.000,00
Berikut ini disajikan data klaim habis kontrak pada produk eka waktu ideal dari pemegang polis dari Tn. M. Arif Fadhla dengan Uang Pertanggungan sebesar Rp 100.000.000,00 sebagai berikut :
Nomor Polis : 21310513321
Nama Pemegang Polis : TN. M. ARIF FADHLA Nama Tertanggung : TN. M. ARIF FADHLA
Alamat Tertanggung : JL. J. GINTING PERUMAHAN PERWIRA, TUNTUNGAN, MEDAN.
Tempat/Tempat Lahir : B. LAMA / 05 Desember 1985 Umur Tertanggung : 28 Tahun
Macam Asuransi : EKA WAKTU IDEAL
TANPA PEMERIKSAAN DOKTER DENGAN HAK PEMBAGIAN LABA
Mulai/Masa Asuransi : 27JUNI 2013 Selama 20 Tahun Uang Pertanggungan : Rp. 100.000.000,00
Uang Pertanggungan dibayar jika tertanggung meninggal dunia sebelum tanggal 27-06-2033. Jika tertanggung hidup sampai tanggal 27-06-2033semua premi dasar yang telah diterima oleh badan dibayarkan kembali kepada pemegang polis. Premi Dasar : Rp. 810.900,00
Jumlah Premi : Rp. 810.900,00
Dibayar setiap27Juni dan 27 Desember selama 20tahun atau sampai akhir tahun polis jika tertanggung meninggal dunia.
Yang ditunjuk untuk menerima santunan: 1. IKA ZULIYA HASIBUAN Istri
2. HARTY ALRAMI T Anak
Berdasarkan data diatas maka dapat dihitung berapa besaran klaim habis kontrak pada produk eka waktu ideal yang akan di terima oleh Nasabah (Tn. M. Arif Fadhla) sebagai berikut :
a. Rumus perhitungan besarnya premi yang dibayar pada klaim habis kontrak pada produk eka waktu ideal dengan cara pembayaran setengah tahun, sebagai berikut:
Nilai konstanta Produk Eka Waktu Ideal
1.000 × 51% × Uang Pertanggungan
Nilai Konstanta Produk Eka Waktu Ideal dari seorang tertanggung (Tn. Arif Fadhla) yang berumur 28 tahun, dengan masa pertanggungan 20 tahun adalah 15,90.
Sehingga perhitungan premi eka waktu ideal secara setengah tahunan Tn. Arif Fadhla diatas adalah sebagai berikut :
15,90
1000 × 51 % × 100.000.000,00 = 0,0159 × 51 % × Rp 100.000.000,00 = 0,008109 × Rp 100.000.000,00
= Rp 810.900,00
Jadi, dalam satu tahun besar premi yang dibayar sebesar Rp 1.621.800,00
b. Rumus perhitungan besarnya premi yang dibayar pada klaim habis kontrak pada produk eka waktu ideal dengan cara pembayaran tahunan, sebagai berikut:
Nilai konstanta Produk Eka Waktu Ideal
1.000 × Uang Pertanggungan
Perhitungan premi pada eka waktu ideal secara tahunan dari data diatas, sebagai berikut:
15,90
1000 × Rp 100.000.000,00 = 0,0159 × Rp 100.000.000,00 = Rp 1.590.000,00
Jadi, besar premi yang dibayarkan tahunan sebesar Rp 1.590.000,00
Jika tertanggung (Tn. Arif Fadhla) meninggal dunia selama masa pertanggungan, maka ahli waris yang ditunjuk akan menerima santunan sebesar Nilai Pertanggungan yang disebutkan di dalam polis yaitu Rp 100.000.000,00 ditambah pengembangan dana yang diinvestasikan sesuai perhitungan kontrak. Bilamana tertanggung masih hidup sampai jangka waktu tempo klaim habis kontrak maka tertanggung Tn. Arif Fadhla akan menerima sebesar uang premi yang dibayarkan selama 20 tahun yaitu sebagai berikut :
Premi asuransi produk Eka Waktu Ideal setelah masa asuransinya berakhir yang dibayar setiap setengah tahunan selama 20 tahun adalah sebesar Rp 810.900,00 × 2 × 20 = Rp 32.436.000,00 ditambah Bonus Pengembalian = 10% Rp 32.436.000,00 = Rp 3.243.600,00
Jadi, klaim habis kontrak yang dibayarkan adalah sebesar Rp 32.436.000,00 + Rp 3.243.600,00 = Rp 35.679.600,00
Premi asuransi produk Eka Waktu Ideal setelah masa asuransinya berakhir yang dibayar setiap tahunan selama 20 tahun adalah sebesar Rp 1.590.000,00 ×
20 = Rp 31.800.000,00 ditambah Bonus Pengembalian = 10%
Rp 31.800.000,00 = Rp 3.180.000,00
Jadi, total klaim yang dibayarkan adalah Rp 31.800.000,00 + Rp 3.180.000,00 = Rp 34.980.000,00
Berikut ini disajikan data klaim habis kontrak pada produk eka waktu ideal dari pemegang polis dari Tn. Bazisokhi Gori dengan Uang Pertanggungan sebesar Rp 250.000.000,00 sebagai berikut :
Nomor Polis : 215101301228
Nama Pemegang Polis : TN. BAZISOKHI GORI Nama Tertanggung : TN. BAZISOKHI GORI
Alamat Tertanggung : TETEHOSI, IDANOGAWO, NIAS Tempat/Tanggal Lahir : TETEHOSI / 09 Mei 1969
Umur Tertanggung : 46 Tahun
Macam Asuransi : EKA WAKTU IDEAL
DENGAN HAK PEMBAGIAN LABA Mulai/Masa Asuransi : 29 Mei 2015 Selama 15 Tahun
Uang Pertanggungan : Rp. 250.000.000,00
Uang Pertanggungan dibayar jika tertanggung meninggal dunia sebelum tanggal 29-05-2030. Jika tertanggung hidup sampai tanggal 29-05-2030 semua premi dasar yang telah diterima oleh Badan dibayarkan kembali kepada pemegang polis. Premi Dasar : Rp. 10.125.000,00
Reduksi : Rp. 202.500,00 Jumlah Premi : Rp. 9.922.500,00
Dibayar setiaptanggal 29 Mei selama 15tahun atau sampai akhir tahun polis jika tertanggung meninggal dunia.
Yang ditunjuk untuk menerima santunan : 1. MEINIATI GEA Istri
2. YUMITRA M. GORI Anak
3. ALZAFAN E.N GORI Anak
4. JEAN A GORI Anak
Berdasarkan data diatas maka dapat dihitung berapa besaran klaim habis kontrak pada produk eka waktu ideal yang akan di terima oleh Nasabah (Tn. Bazisokhi Gori) sebagai berikut :
Rumus perhitungan besarnya premi yang dibayar pada klaim habis kontrak pada produk eka waktu ideal dengan cara pembayaran tahunan, sebagai berikut:
Nilai konstanta Produk Eka Waktu Ideal
1.000 × Uang Pertanggungan
Perhitungan premi pada eka waktu ideal secara tahunan dari data diatas, sebagai berikut:
40,50
1000 × Rp250.000.000,00 = 0,0405 × Rp 250.000.000,00
= Rp 10.125.000,00
Jadi, besar premi dasar yang dibayarkan tahunan sebesar Rp 10.125.000,00
Reduksi yang diberikan sebesar 2% dari premi yaitu 2% × Rp 10.125.000,00 = Rp 202.500,00
Jadi jumlah premi yang dibayar setiap tahunan adalah sebesar Rp 9.922.500,00 Jika tertanggung (Tn. Bazisokhi Gori) meninggal dunia selama masa pertanggungan, maka ahli waris yang ditunjuk akan menerima santunan sebesar Nilai Pertanggungan yang disebutkan di dalam polis yaitu Rp 250.000.000,00 ditambah pengembangan dana yang dinvestasikan sesuai perhitungan kontrak. Bilamana tertanggung masih hidup sampai jangka waktu tempo klaim habis kontrak maka tertanggung Tn. Bazisokhi Goriakan menerima sebesar uang premi yang dibayarkan selama 15 tahun yaitu sebagai berikut :
Premi asuransi produk Eka Waktu Ideal setelah masa asuransinya berakhir yang dibayar setiap tahunan selama 15 tahun adalah sebesar Rp 10.125.000,00 × 15 = Rp 151.875.000,00 ditambah Bonus Pengembalian = 10% × Rp 151.875.000,00 = Rp 15.187.500,00
Jadi, Total pembayaran klaim habis kontrak yang dibayarkan adalah sebesar Rp Rp 151.875.000,00 + Rp 15.187.500,00 = Rp. 167.062.500,00
D.Analisa Mekanisme Perhitungan Klaim Habis Kontrak Pada Produk Asuransi Eka Waktu Ideal
Berdasarkan uraian sebelumnya jelas telah terdapat ketentuan dan persyaratan baku yang telah menjadi Standar Operasional Procedure (SOP) dalam memilih produk asuransi eka waktu ideal yaitu :
1. Masa Waktu Kontrak Berasuransi dan pembayaran premi yang fleksibel. Yaitu syarat-syarat kontrak mulai dari minimal 5 tahun sampai dengan 20 tahun. Nasabah dapat memilih rentang waktu sesuai dengan keinginannya. Demikian pula nasabah dapat mengatur premi yang lebih rendah dan periode pembayaran yang fleksibel, serta dengan mudah dapat menyesesuaikan jangka waktu kontrak sesuai dengan kebutuhan dan situasi keuangan nasabah dengan memilih pembayaran premi secara setengah tahunan atau tahunan.Minimal premi tabungan Rp100.000 perbulan atau lebih besar di sesuaikan keinginan dan kemampuan nasabah. Pembayaran premi tabungan bisa di lakukan secara tanuhan dengan dua kali pembayaran premi atau tahunandengan sekali pembayaran premi. Ini sesuai dengan apa yang di katakan yaitu jenis asuransi ini memang bersifat ideal dan fleksibel.
Dari fakta dilapangan penulis dapati kebanyakan nasabah mengikuti pembayaran premi tahunan dibanding pembayaran premi setengah tahun dari segi jangka waktu pembayaran premi, ini disebabkan hasil perhitungan total klaim habis kontrak yang dibayarkan sesuai dengan akumulasi dana premi mereka selama masa berasuransi. (bisa dilihat pada kasus no 1 dengan kasus nomor 3). Sedangkan untuk besaran jumlah pembayaran premi berkisar diantara Rp.
300.000 s/d Rp. 2.000.000 perbulannya yang di bayarkan oleh kebanyakan nasabah yang memberikan informasi kepada penulis.
2. Pengajuan Klaim Habis Kontrak dan Penyelesaian Klaim
Bahwa dalam perjanjian polis antara pemegang polis/tertanggung dengan perusahaan asuransi Bumiputera 1912 jelas diterapkan bahwa pemegang polis dapat mengklaim pertanggungan asuransi ketika jangka waktu perjanjian asuransi telah berakhir atau premi telah dibayar selama jangka waktu kontrak. Segala transaksi dan proses Data ini dimasukan ke dalam Sistem Pelayanan Cabang untuk diposting, dan membuat laporan kas kasir sebagai laporan harian.
Didalam polis telah diterakan persyaratan pengajuan klaim habis kontrak adalah sebagai berikut :
a. Polis asli duplikat atau sertifikat pengganti polis b. Kuitansi asli bukti pembayaran premi terakhir c. Surat pengajuan klaim
d. Fotocopy bukti dari pemegang polis
Bilamana polis asli atau penggati polis hilang pun persyaratan untuk pengajuan klaim polis hilang untuk habis kontrak juga sudah dijelaskan pada polis.
Adapun penyelesaian klaim mencakup beberapa poin yaitu :
a. Apabila pihak tertanggung menyetujui berkenaan dengan jumlah ganti rugi yang diajukan oleh penanggung maka pembayaran klaim akan dilaksanakan. b. Apabila pihak tertanggung tidak menyetujui berkenaan dengan jumlah ganti
berpijak pada keputusan pengadilan atau badan arbitrase atau ombudsmen bureau atau negosiasi/perundingan.
c. Apabila penjelasan yang diberikanoleh pihak penanggung keberadaannya dapat diterima oleh pihak tertanggung maka proses penyelesaian akan melangkah padatahap berikutnya yaitu penyelesaian administrasi dan pembayaran klaim. d. Kemudian setiap transaksi ataudatadibuat menjadi laporan yang dimasukan ke
dalam sistem pelayanan cabang untuk diposting, dan membuat laporan kas kasir sebagai laporan harian. Dan dimasukan ke dalam Sistem akuntansi Perusahaan untuk membuat Laporan Harian Kas. Dari laporan harian kas ini menjadi Neraca Saldo setiap bulan, yang dilaporkan ke Kantor Pusat untuk menjadi Laporan Keuangan (Laporan Laba-Rugi)
Namun faktanya meskipun dokumen-dokumen tersebut telah dipenuhi, pihak asuransi jiwa masih harus malakukan pemeriksaan-pemeriksaan terkait dengan klaim asuransi jiwa tersebut. Berdasarkan keterangan yang diperoleh penulis dari Kepala Operasional AJB Bumiputera 1912 diketahui bahwa dalam pengurusan klaim asuransi jiwa, setelah nasabah atau ahli waris dari tertanggung melengkapi dokumen-dokumen yang dipersyaratkan oleh pihak AJB Bumiputera 1912, kemudian akan diteliti lebih lanjut oleh pihak AJB Bumiputera 1912 mengenai kebenaran klaim asuransi jiwa tersebut. Proses pemeriksaan dapat memakan waktu yang relatif panjang apabila wilayah atau tempat meninggal tertanggung tidak mudah terjangkau.
Setelah diteliti kebenarannya kemudian pihak AJB Bumiputera 1912 akan melaporkan kepada Kantor Wilayah apabila AJB Bumiputera 1912 yang bersangkutan adalah merupakan Kantor Cabang. Hal ini juga akan memakan
waktu yang cukup lama. Terutama apabila uang pertanggungan dari tertanggung lebih dari Rp 10.000.000,00. Karena harus dilaporkan kepada Kantor Pusat AJB Bumiputera 1912 di Jakarta Pusat. Hal ini berarti akan memperlambat penyelesaian atau pembayaran tersebut. Mengenai jangka waktu yang harus dipenuhi perusahaan asuransi jiwa dalam menyelesaikan atau membayar klaim asuransi jiwa yang diajukan oleh nasabah atau ahli waris tertanggung telah diatur dalam Pasal 27 Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor : 422/kmk.06/2003 tentang Penyelenggaraan Usaha Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, yakni :
“Perusahaan Asuransi harus telah membayar klaim paling lama 30 (tiga puluh) hari sejak adanya kesepakatan antara tertanggung dan penanggung atau kepastian mengenai jumlah klaim yang harus dibayar”.
Hal ini berarti terhitung sejak 30 hari setelah adanya kesepakan antara nasabah atau ahli waris tertanggung dengan pihak perusahaan asuransi jiwa mengenai jumlah klaim yang harus dibayar maka perusahaan asuransi jiwa sudah harus melunasi klaim tersebut.
3. Mekanisme Perhitungan Klaim Habis Kontrak yang jelas dan transfaran Bahwa apabila pemegang polis/tertanggung masih hidup sampai dengan habis kontrak maka bila tertanggung telah menyelesaikan seluruh persyaratan klaim maka kepada tertanggung besaran klaim habis kontrak yang akan di bayarkan adalah sebesar premi yang telah dibayarkan selama masa kontrak ditambah bonus perusahaan.
Perhitungan besarnya premi yang dibayar baik secara setengah tahunan maupun tahunan telah tertuang dalam tabel premi tahunan (lampiran 7) :
a. Rumus perhitungan premi yang dibayarkan pada perhitungan klaim habis kontrak pada produk eka waktu ideal dengan cara pembayaran setengah tahun, sebagai berikut :
Nilai konstanta Produk Eka Waktu Ideal
1.000 × 51% × Uang Pertanggungan
b. Rumus perhitungan premi yang dibayarkan pada perhitungan klaim habis kontrak pada produk eka waktu ideal dengan cara pembayaran tahunan, sebagai berikut :
Nilai konstanta Produk Eka Waktu Ideal
1.000 × Uang Pertanggungan
Untuk memudahkan perhitungan pembayaran premi, perusahaan Asuransi telah menetapkan dan membuat tabel premi Tahunan per 1.000 (Lampiran 7). Yang disebut Nilai Konstanta Besarnya premi ditentukan atau dipengaruhi oleh besarnya Uang Pertanggungan asuransi eka waktu ideal, umur pemegang polis/tertanggung dan jangka waktu asuransi.
Dari tabel tersebut diketahui berapa besaran nilai konstanta Produk Eka Waktu Ideal. Apabila pembayaran premi secara setengah tahunan maka premi setiap tahunnya di kali 51 %. Dan apabila pembayaran premi dilakukan secara tahunan maka nilai konstanta dianggap 100%.
Berdasarkan uraian diatas jelas bahwa mekanisme perhitungan klaim habis kontrak pada produk eka waktu ideal di Asuransi Jiwa Bersama Bumiputera 1912 telah berjalan dengan efektif dan efisien serta transfaran. Karena telah memiliki
ketentuan persyaratan serta mekanisme prosedur yangbaku dan jelas yang tercantum pada polis yang telah diketahui dan ditandatangani oleh masing - masing antara si tertanggung dan si penanggung. Demikian pula bahwa realisasi klaim habis kontrak selama 3 tahun berturut - turut juga melebihi dari target yang ditetapkan serta pertumbuhannya positif.
Adapun keluhan para nasabah tentang besarnya pembayaran klaim, waktu dan syarat-syarat pencairan klaim yang kurang dipahami nasabah lebih cenderung kepada klaim meninggal dunia, klaim penebusan/nilai tunai atau klaim kecelakaan dan tidak bisa di generalisir pada klaim habis kontrak yang sudah jelas besaran pembayarannya dan tidak membutuhkan survey on the sport atau penilaian taksiran kerugian.
F. ANALISA KINERJA PERUSAHAAN
Berdasarkan data yang di peroleh dari hasil penelitian yang telah disajikan pada Bab II maka dilakukan analisa terhadap kinerja perusahaan sebagai berikut : 1. Pemasaran Surat Permintaan/Polis
Data berupa target dan realisasi surat permintaan Polis tahun 2011 - 2013 dapat dilihat pada tabel berikut ini :
Tabel 3.1 JumlahRatio dan Growth Surat Permintaan/ Polis Klaim Habis Kontrak di AJB Bumiputera 1912 Tahun 2011- 2013
Keterangan Surat Permintaan Polis Ratio Growth
Target Realisasi % %
Tahun 2010 - 11.533 - -
Tahun 2012 23.326 11.096 47,57 -12,10
Tahun 2013 30.864 13.720 44,45 23,65
Sumber : AJB Bumiputera 1912 Kantor Wilayah Medan
Berdasarkan Tabel 3.1 dapat di ketahui bahwa target permintaan polis setiap tahunnya tidak dapat terealisasi 100%. Pada tahun 2011 dari target sebesar 21.150 hanya terealisasi 12.624 atau 59,69 % demikian pula tahun 2012 hanya terealisasi 47,57% ( 23.326 – 11.096 ) dan tahun 2013 hanya terealisasi 44,45% ( 30.864 – 13.720 ). Namun apabila dilihat dari tingkat pertumbuhan setiap tahunnya (Growth) pada tahun 2011 terdapat kenaikan pertumbuhan permintaan polis sebesar 9,46 % namun tahun 2012 terjadi pertumbuhan negatif (menurun) yaitu 12,10% sedangkan tahun 2013 terjadi pertumbuhan positif yaitu 23,65%.
2. Premi Income
Data Penerimaan berupa target dan realisasi penerimaan Premi Income untuk tahun 2011 - 2013 dapat disajikan pada tabel berikut ini :
Tabel 3.2 JumlahRatio dan Growth Premi Income Tahun 2011 - 2013
Keterangan PL (000) Ratio Growth
Target Realisasi % %
Tahun 2010 - 176.610.976 - -
Tahun 2011 224.865.846 226.838.236 100,88 28,44 Tahun 2012 264.589.529 207.124.707 78,28 -8,69 Tahun 2013 300.350.776 206.932.428 68,90 -0,09 Sumber : AJB Bumiputera 1912 Kantor Wilayah Medan
Berdasarkan Tabel 3.2 terlihat bahwa realisasi Premi Income tahun 2011 terealisasi sebesar 100,88% dari jumlah yang ditargetkan (224.865.846 – 226.838.236) dan meningkat pertumbuhannya dibanding tahun 2010 sebesar
28,44%. Namun pada tahun 2012 realisasi penerimaan menurun yaitu hanya 78,28% dari target yang ditetapkan yaitu 78,28% ( 264.589.529 – 207.124.707 ) dan bahkan pertumbuhan Premi Income tahun 2012 menurun negatif sebesar 8,69% bila dibanding dengan realisasi tahun 2011. Pada tahun 2013 realisasi hanya sebesar 68,90% dari target yang di tetapkan (300.350.776 - 206.932.428) dan pertumbuhannya juga menurun negatif sebesar 0,09%.
3. Klaim Habis Kontrak
Data pembayaran berupa target dan realisasi pembayaran Klaim Habis Kontrak untuk tahun 2011 - 2013 dapat disajikan pada tabel berikut ini:
Tabel 3.3 Jumlah Ratio dan Growth Klaim Habis KontrakTahun 2011 - 2013
Keterangan Klaim Habis Kontrak (000) Ratio Growth
Target Realisasi % %
Tahun 2010 - 58,258,016 - -
Tahun 2011 67,243,166 72,039,456 107,13 23,66 Tahun 2012 72,778,466 76,897,292 105,66 16,87 Tahun 2013 76,451,250 79,323,773 103,76 9,72 Sumber : AJB Bumiputera 1912 Kantor Wilayah Medan
Berdasarkan Tabel 3.3 dapat di ketahui bahwa realisasi pembayaran klaim habis kontrak setiap tahunnya melebihi jumlah yang di targetkan. Pada tahun 2011 dari target sebesar 67,243,166 telah terealisasi 72,039,456 atau 107,13 % demikian pula tahun 2012 telah terealisasi 105,66% (72,778,466– 76,897,292) dan tahun 2013 juga telah terealisasi 103,76% (76,451,250 – 79,323,773).
Namun apabila dilihat dari tingkat pertumbuhan setiap tahunnya (Growth) pada tahun 2011 terdapat kenaikan pertumbuhan pada tahun 2011 sebesar 23,66% dari realsiasi tahun sebelumnya dan padatahun 2012 juga masih terjadi kenaikan pertumbuhanyaitu16,87% begitu juga dengan tahun 2013 terjadi pertumbuhan yang kenaikan yakni hanya 9,72%.
Klaim Habis Kontrak adalah sebahagian dari jenis Klaim disamping klaim Meninggal Dunia, Klaim Penebusan, Klaim Dana Kelangsungan Belajar (DKB)/Tahapan (THP).
4. Total Klaim
Data pembayaran berupa target dan realisasi pembayaran total klaim untuk tahun 2011 - 2013 dapat disajikan pada tabel berikut ini :
Tabel 3.4 Jumlah Ratio dan Growth Total KlaimTahun 2011 - 2013 Keterangan Klaim Habis Kontrak (000) Ratio Growth
Target Realisasi % %
Tahun 2010 136,431,396
Tahun 2011 154,461,632 197,003,891 127,54 44,40 Tahun 2012 153,560,748 169,239,147 110,21 -12,26 Tahun 2013 163,690,449 177,834,020 108,64 5,08 Sumber : AJB Bumiputera 1912 Kantor Wilayah Medan
Berdasarkan Tabel 3.4dapat diketahui bahwa realisasi total klaim tahun 2011 terealisasi sebesar 127,54 % dari jumlah yang ditargetkan ( 154,461,632 – 197,003,891 ) dan meningkat pertumbuhan hanya dibanding 2010 sebesar 44,40 %. Namun pada tahun 2012 realisai total klaim menurun yaitu 110,21 % dari target yang ditetapkan yaitu 110,21 % ( 153,560,748 – 169,239,147 ) dan bahkan pertumbuhan total klaim tahun 2012 menurun negative sebesar 12,26 % bila
dibanding dengan realisasi tahun 2011. Pada tahun 2013 terealisasi sebesar 108,64