Investasi pada saham yang tidak
2 IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
23. MODAL SAHAM (lanjutan) SHARE CAPITAL (continued)
Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (“HMETD”)
Capital Increment Without Pre-emptive Rights
Pada tanggal 23 September 2011, Perusahaan menyampaikan surat permohonan pencatatan saham tambahan yang berasal dari Hasil Pelaksanaan Penambahan modal tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (“HMETD”) Perseroan kepada BAPEPAM-LK dan Bursa Efek Indonesia dengan jumlah yang direncanakan untuk diterbitkan dan dicatatkan sebagai berikut:
- Jumlah saham : 512.730.222 saham - Nilai Nominal : Rp200 (angka penuh)
per saham
- Harga pelaksanaan : Rp1.603,98 (angka penuh) per saham
On September 23, 2011, the Company submitted letter of request to BAPEPAM-LK and Indonesia Stock Exchange for additional listing of stocks, as a result of exercise of Capital Increment Without Pre-emptive Rights (“HMETD”) with the planned amount to be published and listed as follows:
- Number of shares : 512,730,222 shares
- Nominal : Rp200 (full amount)
per share
- Exercise price : Rp1,603.98
(full amount) per share
Pada tanggal 19 Desember 2011, jumlah saham tersebut efektif diterbitkan dan dicatatkan. HMETD tersebut menghasilkan agio saham sebesar Rp719.861.623.
On December 19, 2011, effective published and listed. HMETD resulted in additional paid in
capital amounting toRp719,861,623.
Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Perusahaan No. 19 tanggal 17 September 2009, dibuat oleh Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta, para pemegang saham telah menyetujui:
In accordance with Notarial Deed No. 19 dated September 17, 2009 made before Fathiah Helmi, S.H., Notary in Jakarta, regarding the minutes of Extraordinary Shareholders Meeting, the shareholders approved, among others, the following:
(i) Perubahan status Perusahaan dari Perseroan Tertutup menjadi Perseroan Terbuka
(ii) Perubahan nilai nominal saham menjadi Rp200 (angka penuh) setiap saham
(iii) Pengeluaran saham dalam simpanan Perusahaan sebanyak-banyaknya 541.215.247 saham baru yang akan ditawarkan melalui Penawaran Umum kepada masyarakat
(iv) Pengeluaran saham baru sebanyak-banyaknya 1.729.182.720 saham yang berasal dari penerbitan waran Perusahaan
(v) Peningkatkan modal dasar Perusahaan menjadi Rp2.513.403.600, terdiri dari 12.567.018.000 saham dengan nilai nominal Rp200 (angka penuh) per saham
(vi) Perubahan seluruh ketentuan Anggaran Dasar Perusahaan untuk disesuaikan dengan anggaran dasar perseroan terbuka, mencakup perubahan nama Perusahaan dari PT Elang Mahkota Teknologi menjadi PT Elang Mahkota Teknologi Tbk
(i) Change of the Company’s status from Private to Public Company
(ii) Change of par value of the share to become Rp200 (full amount) per share
(iii) Issuance of shares from the Company’s portfolio at a maximum of 541,215,247 new shares which will be offered to the public through Initial Public Offering
(iv) Issuance of new shares at a maximum of 1,729,182,720 shares originated from the warrant issuance by the Company
(v) Increase in authorized share capital to become Rp2,513,403,600, consisting of 12,567,018,000 shares with par value of Rp200 (full amount) per share
(vi) Amendments of the Company’s Articles of Associations to comply with the articles of association of a public company, including the change of the Company’s name from PT Elang Mahkota Teknologi to PT Elang Mahkota Teknologi Tbk
Perubahan-perubahan di atas telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Azasi Manusia dalam Surat Keputusan No. AHU-46947.AH.01.02.Tahun 2009 tanggal 30 September 2009 (Catatan 1a).
The above amendments were approved by the Ministry of Law and Human Rights in its Decision Letter No. AHU-46947.AH.01.02.Year 2009 dated September 30, 2009 (Note 1a).
Efektif tanggal 12 Januari 2010, saham Perusahaan telah dicatatkan di Bursa Efek Indonesia. Penawaran Umum Perdana ini berdasarkan Surat Pernyataan Efektif No. S-11110/BL/2009 tanggal 30 Desember 2009 dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (“BAPEPAM-LK”) untuk melakukan penawaran umum perdana sebanyak 512.730.000 saham dengan nilai nominal Rp200 (angka penuh) per saham, dengan harga penawaran Rp720 (angka penuh) per saham (Catatan 1b). Penawaran Umum Perdana ini menghasilkan agio sebesar Rp133.309.800 (Catatan 24).
Effective on January 12, 2010, the Company’s shares have been listed on the Indonesia Stock Exchange. The listing of the shares is based on the Effective Statement Letter No. S-11110/BL/2009 dated December 30, 2009 from the Chairman of Capital Market and Financial Institutions Supervisory Board (“BAPEPAM-LK”) to conduct an initial public share offering of 512,730,000 shares with nominal value of Rp200 (full amount) per share, at an offering price of Rp720 (full amount) per share (Note 1b). The Initial Public Offering resulted in additional paid in capital amounting to
Rp133,309,800 (Note 24).
Pada saat yang bersamaan, waran-waran yang telah diterbitkan kepada ARF, GSSF2, GSSF3, dan EMDCD telah dikonversi menjadi sejumlah 1.729.182.720 saham Perusahaan. Konversi waran menjadi saham biasa ini diketahui dan disetujui oleh semua fund manager, berdasarkan Surat Notifikasi Konversi Waran tertanggal 4 Januari 2010 yang yang ditujukan kepada Perusahaan. Konversi waran ini menghasilkan agio sebesar Rp1.190.841.644 (Catatan 24).
At the same time, the warrants issued to ARF, GSSF2, GSSF3, and EMDCD were converted into the 1,729,182,720 shares of the Company. The warrant conversion into shares was acknowledged and approved by all fund managers, under a Notice of Warrant Exercise dated January 4, 2010 addressed to the Company. The conversion of warrants resulted in additional paid in capital
amounting to Rp1,190,841,644 (Note 24).
Jumlah biaya emisi sehubungan dengan penawaran umum tersebut sebesar Rp6.796.124 (Catatan 24).
Total share issuance costs related to the public offering is amounted to Rp6,796,124 (Note 24).
Pengelolaan Modal Capital Management
Tujuan utama pengelolaan modal Perusahaan adalah untuk memastikan pemeliharaan rasio modal yang sehat untuk mendukung usaha dan memaksimalkan imbalan bagi pemegang saham.
The primary objective of the Company’s capital management is to ensure that it maintains healthy capital ratios in order to support its business and maximize shareholder value.
Selain itu, Perusahaan dipersyaratkan oleh Undang- undang Perseroan Terbatas efektif tanggal 16 Agustus 2007 untuk mengkontribusikan sampai dengan 20% dari modal saham ditempatkan dan disetor penuh ke dalam dana cadangan yang tidak boleh didistribusikan. Persyaratan permodalan eksternal tersebut dipertimbangkan oleh Perusahaan pada Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”).
In addition, the Company is also required by the Corporate Law effective August 16, 2007 to contribute to and maintain a non-distributable reserve fund until the said reserve reaches 20% of the issued and fully paid share capital. This externally imposed capital requirements are considered by the Company at the Annual General Shareholders’ Meeting (“AGM”).
23. MODAL SAHAM (lanjutan) 23. SHARE CAPITAL (continued)
Pengelolaan Modal (lanjutan) Capital Management (continued)
Perusahaan mengelola struktur permodalan dan melakukan penyesuaian terhadap perubahan kondisi ekonomi. Untuk memelihara dan menyesuaikan struktur permodalan, Perusahaan dapat menyesuaikan pembayaran dividen kepada pemegang saham, menerbitkan saham baru atau mengusahakan pendanaan melalui pinjaman. Tidak ada perubahan atas tujuan, kebijakan maupun proses pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011.
The Company manages its capital structure and makes adjustments to it, in light of changes in economic conditions. To maintain or adjust the capital structure, the Company may adjust the dividend payment to shareholders, issue new shares or raise debt financing. No changes were made in the objectives, policies or processes as of September 30, 2012 and December 31, 2011.
Kebijakan Perusahaan adalah mempertahankan struktur permodalan yang sehat untuk mengamankan akses terhadap pendanaan pada biaya yang wajar.
The Company’s policy is to maintain a healthy capital structure in order to secure access to finance at a reasonable cost.
24. TAMBAHAN MODAL DISETOR 24. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
30 September 2012/ 31 Desember 2011/
September 30, 2012 December 31, 2011
Agio saham Additional paid-in capital
Penawaran Umum Perdana Saham Initial Public Offering Share
(Catatan 23) 133.309.800 133.309.800 (Note 23)
Konversi waran (Catatan 23) 1.190.841.644 1.190.841.644 Warrant conversion (Note 23)
Biaya emisi saham (Catatan 2l dan 23) (6.796.124) (6.796.124) Shares issuance costs (Notes 2l and 23)
Pelaksanaan Penambahan modal tanpa Exercise of Capital Increment Without
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Pre-emptive Rights (Catatan 23) 719.861.623 719.861.623 (Note 23)
Total 2.037.216.943 2.037.216.943 Total
25. SELISIH NILAI TRANSAKSI RESTRUKTURISASI