kewajiban/
Present value of obligation
Nilai wajar aset program/
Fair value of plan
assets Total
Pada awal tahun 5,498 - 5,498 At beginning of year
Penambahan dari merger 40,276 (34,515) 5,761 Addition due to merger
Biaya jasa kini 9,146 - 9,146 Current service cost
Biaya jasa lalu 8,900 - 8,900 Past service cost
Beban/(penghasilan) bunga 3,917 (2,761) 1,156 Interest expense/(income)
Pengukuran kembali: Remeasurements:
- Laba/rugi aktuaria Actuarial gain/loss
-dari perubahan from changes in
asumsi keuangan 9,413 390 9,803 financial assumptions
Kontribusi pemberi kerja - (16,359) (16,359) Employer’s contributions
Pembayaran manfaat (1,348) 1,295 (53) Benefits paid
Kurtailmen (12,970) 14,270 1,300 Curtailment
Biaya jasa lalu yang Unrecognised past
belum diakui (2,168) - (2,168) service cost
Saldo akhir 60,664 (37,680) 22,984 At end of year
Direksi berkeyakinan bahwa estimasi liabilitas atas imbalan pasca kerja pada tanggal 31 Desember
2015 dan 2014 telah memenuhi persyaratan
minimum UU Ketenagakerjaan No.13.
Board of Director believes that the estimated post employment benefit obligations as of 31 December 2015 and 2014 have fulfilled the minimum requirement of Labor Law No.13.
Imbalan jangka panjang lainnya Other long term benefit
Mutasi liabilitas yang diakui pada laporan posisi keuangan:
Movements in other long-term benefit recognised in the statements of financial position:
2015 2014
Saldo awal 19,532 - Beginning balance
Jumlah yang dibebankan pada Total expense charged in the
laporan laba rugi 737 - statement of comprehensive income
Penambahan dari penggabungan
usaha - 21,673 Additions from merger
Pembayaran manfaat (2,511) (2,141) Benefits paid
Jumlah 17,758 19,532 Total
Pengembangan dana imbalan kerja Development of employee benefits
Bank mempercayakan pengembangan dan imbalan kerja karyawan pada Manulife pada tahun 2014 dan Asuransi AIA pada 2015. Jenis imbalan kerja karyawan yang dibayarkan setiap bulan (pihak ketiga) adalah Manfaat Pensiun Pasti (“MPP”).
The Bank has entrusted the development of employee benefits fund to Manulife for 2014 and AIA Insurance for 2015. The type of employee benefits paid each month (third party) is the Pension Benefit Plan (“MPP”).
Sedangkan untuk MPP, semua dana dikembangkan
melalui produk Group Saving Product (“GSP”)
dengan aset yang mendasarinya adalah deposito berjangka.
For MPP, the funds are developed through the Group Saving Product (“GSP”) with underlying assets in time deposits.
Imbalan jangka panjang lainnya (lanjutan) Other long term benefit (continued)
Imbalan hasil aktual atas aset program untuk 31 Desember 2015 dan 2014 yaitu:
The actual plan assets return for 31 December 2015 and 2014 are as follows:
Jumlah/ Amount Persentase/ Percentage 31 Desember 2015 4,324 6.02% 31 December 2015 31 Desember 2014 1,726 4.80% 31 December 2014
Jumlah nilai wajar kategori utama aset program
Group Saving Product pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing adalah sebesar Rp Rp 71.750 dan Rp 37.680.
The fair value of main categories of Group Saving Product plan assets as of 31 December 2015 and 2014 amounted Rp 71,750 and Rp 37,680, respectively.
2015 2014
Umur pensiun normal 55 55 Normal retirement age
Metode penilaian biaya Projected unit credit Projected unit credit Valuation cost method Tingkat kematian Tabel Mortalita Tabel Mortalita Mortality rate
Indonesia II/ Indonesia II/ Indonesian Mortality Indonesian Mortality Table II for disability rate Table II for disability rate
and mortality rate and mortality rate
Tingkat suku bunga diskonto 9,0% per tahun 8,5% per tahun/ Discount rate 9.0% per annum 8.5% per annum
Kenaikan gaji 9,0% per tahun/ 9,0% per tahun/ Salary increase 9.0% per annum 9.0% per annum
Kontribusi yang diharapkan untuk program imbalan pasca kerja untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing adalah sebesar Rp 30.610 dan Rp 16.359.
Expected contributions to post-employment benefit plans for the year ending 31 December 2015 and 2014, are Rp 30,610 and Rp 16,359, respectively.
Durasi rata-rata tertimbang dari liabilitas program pensiun imbalan pasti pada tanggal 31 Desember 2015 adalah 10,25 tahun.
The weighted average duration of the defined benefit pension obligation at 31 December 2015 is 10.25 years.
Analisa jatuh tempo yang diharapkan dari manfaat pensiun yang akan jatuh tempo di bawah 1 tahun adalah sebesar 1%.
Expected maturity analysis of pension benefit that will be matured below 1 year is 1%.
Sensitivitas liabilitas pensiun imbalan pasti untuk
perubahan asumsi aktuarial pada tanggal 31
Desember 2015 dengan kenaikan 1% dari tingkat diskonto adalah 8.506, sedangkan penurunan 1% dari tingkat diskonto adalah 9.950.
The sensitivity of the defined benefit pension obligation to changes in the principal actuarial assumptions as at 31 December 2015 with 1% increase of discount rate is 8,560, whilst 1% decrease of discount rate is 9,950.
Setoran jaminan 7,997 Guarantee deposit fund
Jasa profesional - 3,914 Professional fee
Titipan kliring nasabah 20,321 18,355 Customer clearing accounts
Lainnya 6,420 16,654 Others
Jumlah 49,813 66,713 Total
Lainnya diantaranya terdiri dari pendapatan sewa diterima di muka.
Others, amongst other, consist of unearned rental fees.
29. OBLIGASI SUBORDINASI 29. SUBORDINATED BONDS
2015 2014
Obligasi Subordinasi I 2012 200,000 200,000 Subordinated Bonds I 2012 Dikurangi beban emisi obligasi
yang belum diamortisasi 24,017 (3,114) Less unamortised bonds issuance cost
Jumlah 224,017 196,886 Total
Efek penyesuaian nilai wajar - 31,066 Adjusted securities fair value Jumlah setelah penyesuaian 224,017 227,952 Total after adjustment
Pada tanggal 11 September 2012, Bank
menerbitkan Obligasi Subordinasi Bank Saudara I sebesar Rp 200.000. Wali amanat dari penerbitan obligasi ini adalah PT Bank Permata Tbk (pihak ketiga).
On September 11, 2012, the Bank issued Bank Saudara Subordinated Bonds I amounted to Rp 200,000. The trustee for the bonds issued is PT Bank Permata Tbk (third party).
Tingkat suku bunga tetap dan suku bunga efektif sebesar 12,63% dan 13,24% per tahun yang dibayarkan setiap tiga bulan dengan jangka waktu selama tujuh tahun dan akan jatuh tempo pada tanggal 29 November 2019.
Fixed interest rate and effective interest rate per annum are 12.63% and 13.24%, respectively, due on a quarterly basis with a seven-year term up to November 29, 2019.
Bank telah melakukan pembayaran bunga secara tepat waktu dan sesuai dengan jumlah yang diperjanjikan.
Bank has paid interest on schedule and in accordance with the amount agreed.
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014
peringkat obligasi ini menurut PT Pefindo (pihak ketiga) adalah idA dan idA-.
As of 31 December 2015 and 2014, the rating of the bond based on PT Pefindo (third party) wasidA and idA-.
Dana yang diperoleh dari hasil penawaran umum
obligasi, seluruhnya telah digunakan untuk
meningkatkan pemberian kredit dan untuk
memperkuat struktur pendanaan jangka panjang Bank guna mendukung pengembangan pembiayaan Bank.
The fund from the public offering of bonds, has been used to increase lending and to strengthen the Bank's long-term funding to support the development of Bank financing.
Obligasi ini tidak dijamin dengan agunan khusus
termasuk tidak dijamin oleh Negara Republik
Indonesia atau pihak ketiga lainnya dan tidak dimasukkan dalam program penjaminan bank yang dilaksanakan oleh Lembaga Penjaminan Simpanan atau lembaga penjaminan lainnya. Bank tidak
menyelenggarakan penyisihan dana pelunasan
Pokok Obligasi Subordinasi Bank Saudara I dengan pertimbangan untuk mengoptimalkan penggunaan
dana hasil emisi sesuai dengan rencana
penggunaan dana penerbitan Obligasi Subordinasi Bank Saudara I.
Bonds are not secured by specific collateral, nor guaranteed by the Government of the the Republic of Indonesia or other parties and not included in bank guarantee program implemented by Lembaga Penjamin Simpanan or other guarantee agency. The Bank does not set aside a fund provision for principle payment of Bank Saudara Subordinated Bonds I with the consideration to optimise the utilisation of funds in accordance with Bank Saudara Subordinated Bonds I plan.
Perjanjian perwaliamanatan berkaitan dengan
Obligasi Subordinasi Bank Saudara I memuat
beberapa pembatasan terhadap Bank dan
memerlukan persetujuan tertulis dari waliamanat
sebelum melakukan tindakan-tindakan sebagai
berikut:
The trusteeship agreement related to the Bank Saudara Subordinated Bonds I provides several negative covenants to the Bank and requires a written approval before conducting the following:
a) melakukan pengurangan modal dasar, modal
ditempatkan dan disetor Bank;
a) reducing its authorised, issued and fully paid share capital;
b) mengubah bidang usaha utama Bank; b) changing the nature and scope of its core
business activity;
c) melakukan pengeluaran obligasi atau instrumen utang lain yang sejenis yang mempunyai hak tagih yang lebih tinggi dan pembayarannya didahulukan dari obligasi; dan
c) issuing bonds or other similar debt instruments having higher payment priority than bonds; and
d) melakukan penjualan atau pengalihan aset tetap kepada pihak manapun, baik seluruhnya atau melebihi 50% dari seluruh aset tetap milik Perseroan dalam satu transaksi dalam 1 tahun berjalan.
d) selling or transferring fixed assets to any party, either wholly or exceeding 50% of the Bank’s properties and equipments as a whole within one transaction during the current year.
Tidak terdapat pelanggaran atas pembatasan
perjanjian perwaliamanatan Obligasi Subordinasi Bank Saudara I pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.
There was no violation to the covenant of trusteeship agreement of Bank Saudara Subordinated Bonds I as of 31 December 2015 and 2014.
2015 dan/and 2014
Lembar Persentase Jumlah
Saham/ Kepemilikan/ nominal/
Number of Percentage of Nominal Shares *) ownership Value *)
Badan usaha Business entity
Woori Bank, Korea 3,754,701,359 74.02% 375,470,135,900 Woori Bank, Korea
PT Medco Intidinamika 307,282,403 6.06% 30,728,240,300 PT Medco Intidinamika
Bukan pengurus Bank Non Bank’s management
Arifin Panigoro 631,785,585 12.46% 63,178,558,500 Arifin Panigoro
Pengurus Bank Bank’s management
Farid Rahman 6,822,770 0.13% 682,277,000 Farid Rahman
Madyantoro Purbo 2,521,540 0.05% 252,154,000 Madyantoro Purbo
Arief Budiman 2,507,500 0.05% 250,750,000 Arief Budiman
Hardono Budi Prasetya 15,000 0.00% 1,500,000 Hardono Budi Prasetya
Denny Novisar Mahmuradi 1,700 0.00% 170,000 Denny Novisar Mahmuradi
Masyarakat Public
Masing-masing dengan Each representing less than
kepemilikan kurang dari 5% 366,718,803 7.23% 36,671,880,300 5% ownership
Sub Jumlah 5,072,356,660 100.00% 507,235,666,000 Sub Total
Saham Diperoleh Kembali 138,982,380 13,898,238,000 Treasury Stock
Jumlah 5,211,339,040 521,133,904,000 Total
*) dinyatakan dalam nilai penuh *) stated in full amount
Penggabungan Usaha Merger
Berdasarkan laporan No. DnA_0007/RPTB/
III/2014/R2 tanggal 31 Oktober 2014 yang
dikeluarkan oleh KJPP Desmar, Anis dan Rekan dan laporan No. Y&R/BV/14/332 tanggal 31 Oktober 2014 oleh KJPP Yanuar Bey & Rekan, untuk keperluan konversi saham, manajemen menetapkan nilai pasar wajar dari Bank Saudara dan BWI masing-masing adalah sebesar Rp 972,8956 (nilai penuh) dan Rp 1.656.764.531,9671 (nilai penuh) per saham.
Based on report No. DnA_0007/RPTB/ III/2014/R2 dated October 31, 2014 issued by KJPP Desmar, Anis dan Rekan and report No. Y&R/BV/14/332 dated October 31, 2014 by KJPP Yanuar Bey & Rekan, for share conversion purposes, management decided that the fair value of Bank Saudara share and BWI shares were Rp 972.8956 (full amount) per share and Rp 1,656,764,531.9671 (full amount) per share, respectively.
Berdasarkan penilaian tersebut, maka setiap 1 (satu)
pemegang saham BWI akan mendapatkan
1.702.921,2 saham Bank Saudara.
Based on this valuation, each shareholder of 1 (one) share of BWI received 1,702,921.2 shares of Bank Saudara.
Untuk perhitungan penambahan nilai modal saham biasa dan tambahan modal disetor Bank Saudara, manajemen menggunakan harga pasar saham Bank Saudara pada saat penggabungan usaha terjadi. Dengan demikian terdapat penambahan nilai modal saham biasa dan tambahan modal disetor Bank Saudara masing-masing sebesar Rp 231.637 dan Rp 1.902.455.
For the calculation of share capital and additional paid-in capital, Bank Saudara management used the market price of Bank Saudara shares on the date of merger. As a result, Bank Saudara shares capital and additional paid-in capital increased by Rp 231,637 and Rp 1,902,455, respectively
Penggabungan Usaha(lanjutan) Merger(continued)
Bank memperoleh kembali sahamnya sejumlah
138.972.380 saham dengan biaya perolehan
sebesar Rp 135.215 dari hasil penggabungan usaha pada tanggal 31 Desember 2014.
The Bank obtained treasury shares of 138.972.380 shares with total cost of treasury stock amounting to Rp 135.215 from the result of merger as at 31 December 2014.
31. PENGGUNAAN LABA BERSIH 31. APPROPRIATION OF NET INCOME
Cadangan wajib Statutory reserve
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, saldo cadangan wajib adalah masing-masing sebesar Rp 40.904 dan Rp 34.000. Cadangan wajib ini dibentuk sehubungan dengan Undang-undang No. 40/2007 efektif tanggal 16 Agustus 2007 mengenai
Perseroan Terbatas, yang mengharuskan
perusahaan-perusahaan untuk membuat penyisihan cadangan wajib sebesar sekurang-kurangnya 20% dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor penuh. Undang-undang tersebut tidak mengatur jangka waktu untuk penyisihan tersebut.
As of 31 December 2015 and 2014, the statutory reserve amounted to Rp 40,904 and Rp 34,000. This statutory reserve was provided in relation with the Law No. 40/2007 effective on August 16, 2007 regarding the limited liability company which requires companies to set up a statutory reserve amounting to at least 20% of the issued and paid up share capital. There is no timeline over which this amount should be provided.
Dividen Dividends
Dalam Rapat Umum Pemegang Saham tanggal 8 Juni
2015, pemegang saham menyetujui pembagian
dividen tunai sebesar Rp 25.360 untuk dividen final tunai tahun 2014 dan telah dibayarkan pada tanggal 30 Juni 2015.
In the Bank’s General Meeting of the Shareholders held on 8 June 2015, the cash dividend distribution amounting to Rp 25,360 was approved to be distributed for final cash dividends on 2014 which was paid on 30 June 2015.
32. LABA PER SAHAM DASAR DAN DILUSIAN 32. BASIC AND DILUTED EARNINGS PER SHARE
Berikut ini adalah data yang digunakan untuk perhitungan laba per saham dasar dan dilusian:
Calculation of basic and diluted earning per share is as follows:
Laba bersih per saham dasar dan dilusian Basic and diluted earnings per shares
2015 2014
Laba bersih yang tersedia Net profit attributable to
bagi pemegang saham 265,230 138,073 shareholders
Rata-rata tertimbang Weighted average number
saham biasa yang beredar of ordinary shares
(dalam jutaan) *) 5,072 2,895 on issue (in million) *)
Laba per saham dasar dan dilusian Basic and diluted earnings per share
(nilai penuh) 52.29 47,69 (in full amount)
*) Jumlah saham biasa merupakan tambahan dari hasil Total ordinary shares are from conversion *)
Marketable securities and Government
Efek-efek dan Obligasi Pemerintah 64,460 22,886 bonds
Giro dan penempatan pada Current account and placement
Bank Indonesia dan bank lain 63,587 12,211 with Bank Indonesia and other bank
Jumlah 1,549,763 251,564 Total
Lihat Catatan 39 untuk rincian saldo dan transaksi dengan pihak berelasi.
Refer to Note 39 for detailed balances and transactions with related parties.
34. BEBAN BUNGA 34. INTEREST EXPENSES
2015 2014
Simpanan nasabah Deposit from customers
Giro 3,503 86 Current accounts
Tabungan 17,141 5,610 Saving
Deposito berjangka 702,087 28,850 Time deposits
Efek-efek yang diterbitkan 38,423 - Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 5,640 1,395 Borrowings
Simpanan dari bank lain 12,300 311 Deposits from other banks
Jumlah 779,094 36,252 Total
Lihat Catatan 39 untuk rincian saldo dan transaksi dengan pihak berelasi.
Refer to Note 39 for detailed balances and transactions with related parties.
35. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 35. OTHER OPERATING INCOME
2015 2014
Keuntungan transaksi valuta asing 51,388 100,274 Gain on foreign currencies trade
Pendapatan asuransi 48,206 - Insurance income
Kiriman uang 42,879 35,512 Money transfers
Transaksi ekspor - impor 18,049 33,035 Trade finance transactions
Jasa layanan 6,726 - Services
Tarikan tunai - 5,376 Cash witdrawal
Bank garansi - 1,223 Guarantee bank
Lainnya 35,646 2,697 Others
Jumlah 202,894 178,117 Total
36. PEMBENTUKAN CADANGAN KERUGIAN