Pandangan Ulama tentang Jaminan dalam akad Mudhârabah dan Musyârakah Di Indonesia, praktek pengenaan jaminan untuk pembiayaan mudhârabah dan

Dia mengetahui bahwa akan ada di antara kamu, orang-orang yang berjalan

E. Pandangan Ulama tentang Jaminan dalam akad Mudhârabah dan Musyârakah Di Indonesia, praktek pengenaan jaminan untuk pembiayaan mudhârabah dan

musyârakah sah adanya baik berdasarkan UU No. 10 tahun 1998 tentang perbankan maupun menurut peraturan Bank Indonesia. Bahkan Majelis Ulama melalui lembaga Dewan Syari‟ah Nasional (DSN) juga membolehkan praktek jaminan tersebut.

Dalam fiqih Islam, mudhârabah merupakan salah satu bentuk kerjasama antara shâ_{hibul m}â_l_{(investor) dengan seorang pihak kedua (}_mudhâr_ib_{) yang}

berfungsi sebagai pengelola dalam berdagang. Istilah mudhârabah oleh ulama fiqh Hijaz menyebutkan dengan Qiradh.

Mudhârabah berasal dari kata dharb, berarti memukul atau berjalan. Pengertian memukul atau berjalan ini lebih tepatnya adalah proses seseorang memukul kakinya dalam menjalankan usaha.17 Secara terminologi, para Ulama Fiqh mendefinisikan mudhârabah atau qiradh dengan: “Pemilik modal (investor) menyerahkan modalnya kepada pekerja (pedagang) untuk diperdagangkan, sedangkan keuntungan dagang itu menjadi milik bersama dan dibagi menurut kesepakatan”.

Musyârakah di dalam bahasa arab berasal dari kata syaraka yang artinya pencampuran atau keikutsertaan dua orang atau lebih dalam suatu usaha tertentu dengan sejumlah modal yang di tetapkan berdasarkan perjanjian untuk bersama-sama menjalankan suatu usaha dan pembagian keuntungan dan kerugian dalam bagian yang ditentukan.

Pada dasarnya dalam akad mudhârabah dan musyârakah tidak ada jaminan, akan tetapi untuk menghindari terjadinya kemungkinan adanya penyimpangan dan untuk memberi rasa tenang bagi kedua pihak maka lembaga keuangan syariah dapat meminta jaminan kepada nasabah.

Namun menurut pandangan ulama dalam jaminan, mengingat hubungan antara investor dengan mudhâ_rib_{adalah hubungan yang bersifat gadai dan}_mudhâ_rib

adalah orang yang dipercaya, maka tidak ada jaminan oleh mudhâ_rib_{kepada investor.}

Investor tidak dapat menuntut jaminan apapun dari mudhâ_rib_{untuk mengembalikan}

modal dengan keuntungan. Jika investor mempersyaratkan pemberian jaminan dari mudhâ_rib_{dan menyatakan hal ini dalam syarat kontrak, maka kontrak mudhârabah}

mereka tidak sah, demikian menurut Malik dan Syafi‟i.

Meskipun dalam fiqih tidak diperbolehkan investor untuk menuntut jaminan dari mudhâ_rib_{, bank-bank Islam umumnya benar-benar meminta jaminan. Hal ini}

mereka lakukan untuk memastikan bahwa modal yang disalurkan dan keuntungan yang diharapkan dari modal ini diberikan kepada bank pada saat yang ditetapkan dalam kontrak. Jaminan dapat diberikan dari mudhârib sendiri maupun dari pihak ketiga. Jaminan yang diminta oleh bank bank Islam tersebut tidak dibuat untuk memastikan kembalinya modal, tetapi untuk memastikan bahwa kinerja mudhâ_rib

sesuai dengan syarat-syarat kontrak.

Asy-Syafi‟i mengatakan Allah tidak menjadikan hukum kecuali dengan barang berkriteria jelas dalam serah terima. Jika kriteria tidak berbeda (dengan aslinya), maka wajib tidak ada keputusan. Mahzab Maliki berpendapat, gadai wajib dengan akad (setelah akad) orang yang menggadaikan (rahn) dipaksakan untuk menyerahkan borg (jaminan) untuk dipegang oleh yang memegang gadaian

(murtahin). Jika borg sudah berada di tangan pemegang gadaian (murtahin) orang yang menggadaikan (rahin) mempunyai hak memanfaatkan, berbeda dengan pendapat Imam Asy-Syafi‟i yang mengatakan, hak memanfaatkan berlaku selama tidak merugikan atau membahayakan pemegang gadaian.18

Pada dasarnya biaya pemeliharaan barang gadai adalah kewajiban bagi rahin dalam kedudukannya sebagai pemilik yang sah. Namun apabila marhun (barang gadaian) menjadi kekuasaan murtahin dan murtahin mengizinkan untuk memelihara marhun, maka yang menanggung biaya pemeliharaan marhun adalah murtahin. Sedangkan untuk mengganti biaya pemeliharaan tersebut, apabila murtahin diizinkan rahin, maka murtahin dapat memungut hasil marhun sesuai dengan biaya pemeliharaan yang telah dikeluarkan.

Para ahli hukum Islam kontemporer, di antaranya adalah Muhammad Abdul Mun‟im Abu Zaid dalam bukunya Nahwa Tathwiri Nidhami al-Mudharabah fi al- Masharif al-Islamiyah, menyatakan bahwa jaminan untuk pembiayaan mudhârabah dalam praktek perbankan syari‟ah diperbolehkan dan sangat penting keberadaannya atas dasar 2 (dua) alasan berikut ini:

1. Pada konteks perbankan syari‟ah saat ini mudhârabah yang dilakukan berbeda dengan mudhârabah tradisional yang hanya melibatkan dua pihak shâ_{hibul m}â_l

dan mudhâ_rib_{, di mana keduanya sudah saling bertemu secara langung.}

Heri Sudarsono, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah Deskripsi dan Ilustrasi, (Yogyakarta: Ekonisia, 2003), h. 160.

Sementara praktek mudhârabah di perbankan syari‟ah saat ini, bank berfungsi sebagai lembaga intermediari memudhârabahkan dana shâ_{hibul m}â_l_yang

jumlahnya banyak kepada mudhâ_rib_{lain, dan} _shâ_{hibul m}_â_l_{yang jumlahnya}

banyak tersebut tidak bertemu langsung dengan mudhâ_rib_{sehingga mereka tidak}

bisa mengetahui dengan pasti kredibilitas dan kapabilitas mudhârib. Oleh karena itu, untuk menjaga kepercayaan dari nasabah investor, bank syari‟ah harus menerapkan asas prudential, di antaranya dengan mengenakan jaminan kepada nasabah penerima pembiayaan.

2. Situasi dan kondisi masyarakat saat ini telah berubah dalam hal komitmen terhadap nilai-nilai akhlak yang luhur, seperti kepercayaan (trust) dan kejujuran. Berkaitan dengan hal ini, Abdul Mun‟im Abu Zaid dalam karyanya yang lain “Al- Dhaman fi al-Fiqh al-Islamy” juga menyatakan bahwa faktor terbesar yang menjadi hambatan perkembangan perbankan syari‟ah, khususnya dalam bidang investasi adalah rendahnya moralitas para nasabah penerima dana pembiayaan dalam hal kejujuran (al-shidq) dan memegang amanah (al-amanah). Oleh sebab itu, larangan jaminan dalam mudhârabah karena bertentangan dengan prinsip dasarnya yang bersifat amanah bisa berubah karena adanya perubahan kondisi obyektif masyarakat dalam bidang moralitas. sesuai dengan kaidah al hukmu yaduru ma‟a illat wujudan wa „adaman. Artinya: keberadaan hukum ditentukan oleh ada atau tidaknya „illat (alasan). Jika „illat berubah maka akibat hukumnya

pun berubah. Namun demikian, meskipun jaminan dalam mudhârabah dalam praktek perbankan saat ini diperbolehkan, tetapi disyaratkan bahwa jaminan tersebut harus didasarkan pada tujuan menjaga agar tidak terjadi moral hazard berupa penyimpangan oleh pengelola dana (taqshir al-amiil), bukan bertujuan mengembalikan modal bank atau sebagai ganti rugi (dhaman) setiap kerugian atas kegagalan usaha mudhâ_rib_{secara mutlak. Oleh karena itu, jaminan hanya dapat}

dicairkan apabila pengelola dana terbukti melakukan pelanggaran (ta‟addi), kelalaian (taqshir), atau menyalahi kesepakatan yang telah ditentukan (mukhalafatu al syurut). Di samping itu, kewajiban adanya jaminan dalam mudhârabah tidak harus dibebankan kepada mudhâ_rib_{tetapi bank dapat meminta}

jaminan kepada pihak ketiga yang akan menjamin mudhâ_rib_{bila melakukan}

BAB III

Dalam dokumen Perbandingan konsep dan implementasi jaminan pada akad pembiayaan mudharabahah dan musyarakat di Bank Syariah Mandiri cabang Warung Buncit (Halaman 42-48)