Prosedur Pemeriksaan DKP dan Surat penunjukan petugas periksa DKP dapat dilihat di Buku II
Lampiran III-5b.
Tim audit mengambil satu (1) contoh DKP terhadap pemasok CV Artha Mblumbang Semesta sebagai berikut:
Nomor DKP : 03/IV/2019
Nama penerbit : UD Anugrah Jati
No Izin : 9120109460485 (NIB)
Alamat Penerbit : Jl. Kauman Gang. Baru Mranggen, Kec. Mranggen, Kab. Demak
Jenis produk : Kayu gergajian
Jumlah : 262 keping, 4,0422 m3
LAPORAN HASIL AUDIT PENILIKAN V VERIFIKASI LEGALITAS KAYU
PT MARATEA SEMARANG
Alamat penerima produk : Jl. Industri Raya Barat III - IV Semarang Nomor dan tanggal Nota
Angkutan :
Nota Angkutan No. 001 Tanggal 12-4-2019
Asal usul bahan baku : IUIPHHK
DIbuat di : Demak
Tanggal : 12-4-2019
Contoh DKP dapat dilihat di Buku II Lampiran III-5c.
Tim audit mengambil satu (1) contoh Laporan Pengecekan DKP terhadap beberapa pemasok yang belum memiliki S-LK sebagai berikut:
Nama IUIPHHK/TPT : PT Maratea Semarang
No IUI : 10/33/T/INDUSTRI/2002 tanggal 23 September 2002 Alamat Kantor : Jl. Industri Raya Barat III - IV Semarang
Alamat Pabrik : Jl. Industri Raya Barat III - IV Semarang Nama Petugas Pengecekan DKP : Antonius Taek
Tangga Pelaksanaanl Pengecekan : 15 April 2019 Jumlah DKP diterima : 15 DKP Jumlah Sampling : 4 DKP DKP yang dicek: 1. 03/IV/2019 2. 01/III/2019 3. 02/III/2019 4. 01/IV/2019
Salah satu identitas pemasok yang telah sesuai dengan DKP, yaitu UD Anugrah Jati sebagai berikut:
Dokumen legalitas pemasok : Nomor Induk Berusaha (NIB) 09120109460485 SIUP online single submission (OSS)
Dokumen angkutan,
penerimaan barang, dll :
Nota Perusahaan kayu gergajian (RST) jati tanggal 12-04-2019
Surat Jalan tanggal 12-04-2019 dengan kendaraan truk No. Polisi K 1328 HF
DKP No. 03/IV/2019
Dari dokumen pengecekan DKP di atas selain telah memiliki kesesuaian dengan legalitas pemasok dan dokumen angkutan, juga telah sesuai dengan jenis kayu dan volume (m3) dari bahan baku yang datang.
LAPORAN HASIL AUDIT PENILIKAN V VERIFIKASI LEGALITAS KAYU
PT MARATEA SEMARANG
Contoh Laporan Pengecekan DKP dapat dilihat pada Buku II Lampiran III-5d..
Justifikasi :
Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila:
a. Seluruh pemasok memiliki S-LK dan/atau menerbitkan DKP.
b. Tersedia prosedur pemeriksaan terhadap pemasok yang menerbitkan DKP.
c. Tersedia personel yang ditunjuk untuk bertanggung jawab dalam pemeriksaan terhadap dokumen DKP yang diterima dari pemasok (beserta bukti surat penunjukan).
d. Tersedia laporan hasil pemeriksaan kepada pemasok yang menerbitkan DKP.
Semua pemasok bahan baku kayu yang belum memiliki S-LK telah melengkapi seluruh pengiriman kayu dengan DKP. PT Maratea Semarang telah memiliki prosedur pengecekan pemasok yang menerbitkan DKP serta telah menunjuk personil yang bertanggungjawab terhadap pemeriksaan DKP. Dokumen Laporan pemeriksaan DKP juga tersedia sehingga verifier 2.1.1.g memiliki norma penilaian memenuhi.
Norma Penilaian : Memenuhi
P2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan system penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya.
K2.1. Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku (termasuk kayu impor) dan hasil olahannya.
2.1.2 Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari sumber yang sah.
a. Pemberitahuan Import Barang (PIB) Hasil Verifikasi:
Pembelian Bahan Baku Kayu Gergajian Impor
Selama periode Maret 2019 – Februari 2020 PT Maratea Semarang melakukan pembelian bahan baku kayu gergajian impor dengan jenis kayu Peroba Rosa dan White Oak. Seluruh kayu gergajian impor PT Maratea Semarang dibeli dari Across The Ocean Com.Import.E Export LTDA-EPP, Global Timber, Northwest Hardwoods Inc, dan SC Montana Campeni SRL dan yang merupakan perusahaan wood trading.
LAPORAN HASIL AUDIT PENILIKAN V VERIFIKASI LEGALITAS KAYU
PT MARATEA SEMARANG
Berikut adalah rekapitulasi pembelian kayu gergajian impor PT Maratea Semarang selama periode Maret 2019 s.d. Februari 2020:
Pemasok
Negara Asal/Jenis Kayu/Volume (m3)
Total Volume (m3) United States
of America Brazil Denmark Romania White Oak
(Fresh Cut) Peroba Rosa (Fresh Cut) (Fresh Cut) White Oak Peroba Rosa (Fresh Cut) Across The Ocean Com.Import.E
Export LTDA-EPP - 100,4992 - - 100,4992
Global Timber - - 112,9060 - 112,9060
Northwest Hardwoods Inc, 24,3730 - - - 24,3730
SC Montana Campeni SRL - - - 18,4682 18,4682
Total 24,3730 100,4992 112,9060 18,4682 256,2464 Impor tersebut telah dilengkapi dengan Pemberitahuan Impor Barang atau PIB. PIB adalah pemberitahuan oleh pemilik barang atas barang yang akan diimpor berdasarkan dokumen pelengkap pabean sesuai prinsip self assessment. Total bahan baku impor dilakukan dengan menggunakan dokumen PIB sebanyak 3 set.
Tim audit melakukan verifikasi terhadap 3 (tiga) dokumen impor periode Maret 2019 s.d. Februari 2020 sebagai berikut:
No. PIB Tanggal Jenis Net Weight (kg)
020657 29-04-2019 Brazil Peroba Rosa 21.330,00
037480 09-08-2019 American White Oak 24.658,00
037480 09-08-2019 American White Oak 24.658,00
Metode verifikasi sebagaimana diatur dalam Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016 mensyaratkan dilakukannya pemeriksaan keabsahan, kelengkapan dan kesesuaian antar dokumen impor yang mencakup: (i) Pemberitahuan Impor Barang (PIB) dari Ditjen Bea dan Cukai, (ii) Packing List(P/L), (iii) Bill of Lading (B/L), dan (iv) Invoice.
Tim audit melihat kesesuaian antara dokumen PIB, packing list, invoice dan B/L untuk seluruh pembelian bahan baku periode Maret 2019 s.d. Februari 2020 dari pemasok luar negeri sebagai berikut :
LAPORAN HASIL AUDIT PENILIKAN V VERIFIKASI LEGALITAS KAYU
PT MARATEA SEMARANG
Tabel 4.14. Kesesuaian PIB Dengan Dokumen Impor yang Lain.
Packing List Invoice Bill of Lading PIB
Ket P/L Berat Bersih (kg) Invoice Berat Bersih (kg) B/L Berat Bersih (kg) PIB Berat Bersih (kg) Cont. MSKU 081946-8 24.658,00 39585 24.658,00 MAEU969076890 24.658,00 037480 24.658,00 Sesuai Cont. SUDU 693595-7 24.485,00 39918 24.485,00 MAEU969238340 24.485,00 041438 24.485,00 Sesuai ACROSS-EXP-004/19 21.010,00 ACROSS- EXP-004/19 21.010,00 YMLUB951057364 21.010,00 000300 21.010,00 Sesuai
Uraian PIB P/L Invoice B/L
No. Dokumen 041438
ACROSS-EXP-001/18 39918 SCAC MAEU B/L No. 969238340 Tanggal Pendaftaran 02-09-2019 05.02.2018 24-06-2019 26-06-2019 Nama Pengirim
Ally Global Logistcs LLC as Agents For Linden
Lumber LLC.
Ally Global Logistcs LLC as Agents For Linden Lumber LLC. Alamat Pengirim Street uite 200 Norwell
MA 02061 Street uite 200 Norwell
MA 02061
Nama Penjual Global Timber Global Timber Global Timber Global Timber
Alamat Penjual Oddervej 202, 8270 Hoejbjerg Oddervej 202, 8270 Hoejbjerg Oddervej 202, 8270 Hoejbjerg Oddervej 202, 8270 Hoejbjerg
Nama Importir PT Maratea Semarang PT Maratea Semarang
PT Maratea
Semarang PT Maratea Semarang
Alamat Importir
Jl. Industri Raya Barat III/IV No. 235-254 - Bugangan Baru Kaligawe
Jl. Industri Raya Barat III/IV No. 235-254 - Bugangan Baru Kaligawe
Jl. Industri Raya Barat III/IV No. 235-254 - Bugangan Baru Kaligawe
Jl. Industri Raya Barat III/IV No. 235-254 - Bugangan Baru Kaligawe
NPWP 01.882.907.7-518.000
01.882.907.7-518.000 Invoice & Tgl No.39918
Tgl. 24 Juni 2019 No.39918
Tgl. 24 Juni 2019 BL/AWB & Tgl B/L No. 969238340
Tgl. 26-06-2019 SCAC MAEU B/L No. 969238340
Tgl. 26-06-2019 Cara
Pengangkutan Laut Laut
Vessel & Voyage
No. NAVIOS TEMPO 9315 Maersk Kolkata No. 925W Laut
Port Of Loading Mobile (USMOB) Mobile
Transit - - - -Pelabuhan Bongkar Tanjung Emas (Semarang, Indonesia) Semarang,
Indonesia Semarang, Indonesia Semarang, Indonesia Perkiraan Tgl
Tiba 24-08-2019
LAPORAN HASIL AUDIT PENILIKAN V VERIFIKASI LEGALITAS KAYU
PT MARATEA SEMARANG
Barang Baru Oak,
Grade 2COM
Grade 2COM Grade 2COM
HS Code 4407.99.90 - - 4407.910063
Jumlah Kontainer 1 kontainer 1x40 feet
FCL 1 kontainer 1x40 feet 1 kontainer 1x40 feet
Nama Kontainer SUDU-6935957 SUDU-6935957 SUDU-6935957
Quantity 12,0000 BE/ Bundle 12,0000 BE/
Bundle 12,0000 BE/
Bundle
Berat Kotor 24.485,00 kg 24.485,00 kg 24.485,00 kg 24.485,00 kg
Berat Bersih 24.485,00 kg 24.485,00 kg 24.485,00 kg 24.485,00 kg
Setelah dilakukan pencocokan antara PIB, packing list, invoice dan B/L untuk pembelian impor PT Maratea Semarang selama periode audit, tim audit menyatakan bahwa PIB, packing list, invoice dan B/L telah sesuai satu sama lain.
Contoh Dokumen Impor dapat dilihat di Buku II Lampiran III-6.
Justifikasi :
Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Dokumen PIB sesuai dengan dokumen impor lainnya. Hasil verifikasi menunjukkan bahwa antara dokume PIB, packing list, invoice dan B/L untuk pembelian impor PT Maratea Semarangselama periode audit telah sesuai satu sama lain sehingga verifier 2.1.2.(a) memenuhi.
Norma Penilaian : Memenuhi
b. Bill of Lading (B/L) Hasil Verifikasi:
B/L adalah salah satu dokumen yang diperlukan dalam ekspor impor. Dimana dokumen ini dikeluarkan dan disahkan oleh pihak pelayaran. B/L lebih singkatnya adalah Surat perjanjian pengangkutan antara pengirim dan penerima dengan carrier (pengangkut).B/L memuat informasi lengkap mengenai nama pengirim, nama kapal, data muatan, pelabuhan muat dan pelabuhan bongkar, rincian freight (bila dicantumkan) dan cara pembayarannya, nama consignee (penerima) atau pemesan, jumlah B/L original yang dikeluarkan dan tanggal dari penandatanganan. Dimana, B/L mempunyai fungsi sebagai :
1. Tanda terima barang atau muatan. Yang menyatakan bahwa barang telah dimuat di atas kapal.
2. Dokumen pemilikan. Yang dapat digunakan untuk pengambilan barang di pelabuhan pembongkaran.
3. Kontrak pengangkutan. Kontrak perjanjian bahwa barang atau muatan akan dimuat di atas kapal hingga tempat tujuan.
Data yang tecantum pada B/L adalah sesuai data yang dikirimkan oleh pihak shipper berdasarkan barang yang telah di masukkan ke dalam kontainer (stuffing). Sebagai pihak pelayaran, tentu
LAPORAN HASIL AUDIT PENILIKAN V VERIFIKASI LEGALITAS KAYU
PT MARATEA SEMARANG
mereka tidak dilibatkan dalam proses stuffing ini, karena itu dalam B/L selalu tercantumkan shipper load and count said to contain atau biasa disingkat dengan STC.
Verifikasi dilakukan terhadap dokumen selama periode Maret 2019 s.d. Februari 2020 terdapat 3 (tiga) kali kegiatan impor, dimana tersedia Dokumen Bill of Lading (B/L) pada setiap impor bahan baku kayu gergajian yang dilakukan oleh PT Maratea Semarang.
Tim audit melihat kesesuaian antara dokumen PIB, packing list, invoice dan B/L untuk pembelian bahan baku dari pemasok luar negeri dengan hasil sebagai berikut :
Tabel 4.15. Kesesuaian B/L Dengan Dokumen Impor yang Lain
Uraian B/L PIB P/L Invoice
No. Dokumen SCAC MAEU B/L No. 969238340 041438 ACROSS-EXP-001/18 39918 Tanggal Pendaftaran 26-06-2019 02-09-2019 05.02.2018 24-06-2019 Nama Pengirim
Ally Global Logistcs LLC as Agents For Linden Lumber LLC.
Ally Global Logistcs LLC as Agents For Linden Lumber LLC.
Alamat Pengirim Street uite 200 Norwell MA 02061
Street uite 200
Norwell MA 02061
Nama Penjual Global Timber Global Timber Global Timber Global Timber
Alamat Penjual Oddervej 202, 8270 Hoejbjerg Oddervej 202, 8270 Hoejbjerg Oddervej 202, 8270 Hoejbjerg Oddervej 202, 8270 Hoejbjerg
Nama Importir PT Maratea Semarang PT Maratea Semarang
PT Maratea
Semarang PT Maratea Semarang
Alamat Importir
Jl. Industri Raya Barat III/IV No. 235-254 - Bugangan Baru Kaligawe
Jl. Industri Raya Barat III/IV No. 235-254 - Bugangan Baru Kaligawe
Jl. Industri Raya Barat III/IV No. 235-254 - Bugangan Baru Kaligawe
Jl. Industri Raya Barat III/IV No. 235-254 - Bugangan Baru Kaligawe
NPWP
01.882.907.7-518.000 01.882.907.7-518.000
Invoice & Tgl No.39918
Tgl. 24 Juni 2019 No.39918 Tgl. 24 Juni 2019 BL/AWB & Tgl SCAC MAEU B/L No. 969238340 Tgl. 26-06-2019 B/L No. 969238340 Tgl. 26-06-2019 Cara
Pengangkutan Laut Laut
Vessel & Voyage No.
Maersk Kolkata No.
925W NAVIOS TEMPO 9315 Laut
Port Of Loading Mobile Mobile (USMOB)
Transit - - -
-Pelabuhan
Bongkar Semarang, Indonesia Tanjung Emas (Semarang, Indonesia)
Semarang, Indonesia Semarang, Indonesia Perkiraan Tgl
Tiba 24-08-2019
LAPORAN HASIL AUDIT PENILIKAN V VERIFIKASI LEGALITAS KAYU
PT MARATEA SEMARANG
HS Code 4407.910063 4407.99.90 -
-Jumlah Kontainer 1 kontainer 1x40 feet 1 kontainer 1x40
feet FCL 1 kontainer 1x40 feet
Nama Kontainer SUDU-6935957 SUDU-6935957 SUDU-6935957
Quantity 12,0000 BE/ Bundle 12,0000 BE/ Bundle 12,0000 BE/ Bundle Berat Kotor 24.485,00 kg 24.485,00 kg 24.485,00 kg 24.485,00 kg Berat Bersih 24.485,00 kg 24.485,00 kg 24.485,00 kg 24.485,00 kg
Setelah dilakukan pencocokan antara PIB, packing list, invoice dan B/L untuk pembelian impor PT Maratea Semarang selama satu tahun, tim audit menyatakan bahwa PIB, packing list, invoice dan B/L telah sesuai satu sama lain.
Justifikasi:
Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Dokumen B/L sesuai dengan dokumen impor lainnya. Seluruh impor bahan baku kayu impor PT Maratea Semarang selama periode Maret 2018 s.d. Februari 2019 telah dilengkapi dengan dokumen B/L dan dokumen pendukung kepabeanan. Dengan demikian verifier 2.1.2.b memiliki norma penilaian memenuhi.
Norma Penilaian : Memenuhi
c. Packing List (P/L) Hasil Verifikasi:
Dokumen Packing List (P/L) merupakan salah satu dokumen pendukung kegiatan impor barang yang berisi informasi antara lain data eksportir, penerima barang, informasi detil produk yang diekspor, pelabuahn muat, pelabuhan bongkar, alat angkut, volume produk, berat bersih serta berat kotor barang yang diekspor.
Hasil verifikasi dokumen P/L menunjukkan bahwa keseluruhan Dokumen P/L PT Maratea Semarang telah memenuhi tata laksana kepabeanan di bidang impor, di mana keseluruhan
Dokumen Packing List (P/L) dalam periode verifikasi menunjukkan bahwa Dokumen P/L sesuai dengan data dan informasi dokumen ekspor lainnya.
Tabel 4.16. Kesesuaian P/L Dengan Dokumen Impor yang Lain
Uraian P/L B/L PIB Invoice
No. Dokumen ACROSS-EXP-001/18
SCAC MAEU
B/L No. 969238340 041438 39918
Tanggal
Pendaftaran 05.02.2018 26-06-2019 02-09-2019 24-06-2019
Nama Pengirim
Ally Global Logistcs LLC as Agents For Linden Lumber LLC.
Ally Global Logistcs LLC as Agents For
Linden Lumber LLC.
Alamat Pengirim Street uite 200
Norwell MA 02061
Street uite 200
Norwell MA 02061
LAPORAN HASIL AUDIT PENILIKAN V VERIFIKASI LEGALITAS KAYU
PT MARATEA SEMARANG
Alamat Penjual Oddervej 202, 8270 Hoejbjerg Oddervej 202, 8270 Hoejbjerg Oddervej 202, 8270 Hoejbjerg Oddervej 202, 8270 Hoejbjerg
Nama Importir PT Maratea Semarang PT Maratea Semarang
PT Maratea
Semarang PT Maratea Semarang
Alamat Importir
Jl. Industri Raya Barat III/IV No. 235-254 - Bugangan Baru Kaligawe
Jl. Industri Raya Barat III/IV No. 235-254 - Bugangan Baru Kaligawe
Jl. Industri Raya Barat III/IV No. 235-254 - Bugangan Baru Kaligawe
Jl. Industri Raya Barat III/IV No. 235-254 - Bugangan Baru Kaligawe
NPWP
01.882.907.7-518.000 01.882.907.7-518.000
Invoice & Tgl No.39918
Tgl. 24 Juni 2019
No.39918 Tgl. 24 Juni 2019 BL/AWB & Tgl SCAC MAEU B/L No. 969238340
Tgl. 26-06-2019
B/L No. 969238340
Tgl. 26-06-2019
Cara
Pengangkutan Laut Laut
Vessel & Voyage
No. Maersk Kolkata No. 925W NAVIOS TEMPO
9315 Laut
Port Of Loading Mobile Mobile (USMOB)
Transit - - -
-Pelabuhan
Bongkar Semarang, Indonesia Semarang, Indonesia Tanjung Emas (Semarang, Indonesia)
Semarang, Indonesia Perkiraan Tgl
Tiba 24-08-2019
Deskripsi Barang
American White Oak, Grade 2COM
American White Oak,
Grade 2COM
American White Oak, Barang Baru
American White Oak, Grade 2COM
HS Code - 4407.910063 4407.99.90
-Jumlah Kontainer 1 kontainer 1x40
feet
1 kontainer 1x40 feet
FCL 1 kontainer 1x40 feet
Nama Kontainer SUDU-6935957 SUDU-6935957 SUDU-6935957
Quantity 12,0000 BE/
Bundle
12,0000 BE/
Bundle 12,0000 BE/ Bundle
Berat Kotor 24.485,00 kg 24.485,00 kg 24.485,00 kg 24.485,00 kg
Berat Bersih 24.485,00 kg 24.485,00 kg 24.485,00 kg 24.485,00 kg
Setelah dilakukan pencocokan antara PIB, packing list, invoice dan B/L untuk pembelian impor PT Maratea Semarang selama 12 bulan terakhir, tim audit menyatakan bahwa PIB, packing list, invoice dan B/L telah sesuai satu sama lain.
Justifikasi:
Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Dokumen Packing List sesuai dengan dokumen impor lainnya
Seluruh impor bahan baku kayu impor PT Maratea Semarang selama 12 bulan terakhir telah dilengkapi dengan dokumen Packing List (P/L) dan dokumen pendukung kepabeanan. Dengan demikian verifier 2.1.2.c memiliki norma penilaian memenuhi.
LAPORAN HASIL AUDIT PENILIKAN V VERIFIKASI LEGALITAS KAYU
PT MARATEA SEMARANG
d. Invoice Hasil Verifikasi:
Dokumen Invoice merupakan salah satu dokumen impor yang berisi informasi antara lain data eksportir, data penerima barang, dan jenis barang yang dieksport, pelabuhan muat, pelabuhan bongkar, alat angkut, berat kotor dan berat bersih dari produk serta nilai produk yang diekspor. Hasil verifikasi dokumen invoice menunjukkan bahwa keseluruhan Dokumen invoice PT Maratea Semarang telah memenuhi tata laksana kepabeanan di bidang impor, dimana keseluruhan Dokumen invoice dalam periode verifikasi menunjukkan bahwa dokumen invoice sesuai dengan data dan informasi dokumen ekspor lainnya.
Tim audit melihat kesesuaian antara dokumen PIB, packing list, invoice dan B/L untuk pembelian bahan baku dari pemasok luar negeri dengan hasil sebagai berikut :
Tabel 4.17. Kesesuaian P/L Dengan Dokumen Impor yang Lain
Uraian Invoice P/L B/L PIB
No. Dokumen 39918
ACROSS-EXP-001/18 SCAC MAEU B/L No. 969238340 041438 Tanggal Pendaftaran 24-06-2019 05.02.2018 26-06-2019 02-09-2019 Nama Pengirim
Ally Global Logistcs LLC as Agents For Linden Lumber LLC.
Ally Global Logistcs LLC as Agents For Linden Lumber LLC.
Alamat Pengirim Street uite 200
Norwell MA 02061
Street uite 200 Norwell MA 02061
Nama Penjual Global Timber Global Timber Global Timber Global Timber
Alamat Penjual Oddervej 202, 8270 Hoejbjerg Oddervej 202, 8270 Hoejbjerg Oddervej 202, 8270 Hoejbjerg Oddervej 202, 8270 Hoejbjerg
Nama Importir PT Maratea Semarang PT Maratea Semarang
PT Maratea
Semarang PT Maratea Semarang
Alamat Importir
Jl. Industri Raya Barat III/IV No. 235-254 - Bugangan Baru Kaligawe
Jl. Industri Raya Barat III/IV No. 235-254 - Bugangan Baru Kaligawe
Jl. Industri Raya Barat III/IV No. 235-254 - Bugangan Baru Kaligawe
Jl. Industri Raya Barat III/IV No. 235-254 - Bugangan Baru Kaligawe
NPWP
01.882.907.7-518.000 01.882.907.7-518.000
Invoice & Tgl No.39918
Tgl. 24 Juni 2019 No.39918
Tgl. 24 Juni 2019
BL/AWB & Tgl SCAC MAEU B/L No. 969238340
Tgl. 26-06-2019
B/L No. 969238340 Tgl. 26-06-2019 Cara
Pengangkutan Laut Laut
Vessel & Voyage
No. Maersk Kolkata No. 925W NAVIOS TEMPO 9315 Laut
Port Of Loading Mobile Mobile (USMOB)
Transit - - - -
Pelabuhan
Bongkar Semarang, Indonesia Semarang, Indonesia Semarang, Indonesia Tanjung Emas (Semarang, Indonesia)
LAPORAN HASIL AUDIT PENILIKAN V VERIFIKASI LEGALITAS KAYU
PT MARATEA SEMARANG
Perkiraan Tgl
Tiba 24-08-2019
Deskripsi Barang
American White Oak, Grade 2COM
American White Oak,
Grade 2COM
American White Oak, Grade 2COM
American White Oak, Barang Baru
HS Code - - 4407.910063 4407.99.90
Jumlah Kontainer 1 kontainer 1x40 feet 1 kontainer 1x40 feet 1 kontainer 1x40 feet FCL
Nama Kontainer SUDU-6935957 SUDU-6935957 SUDU-6935957
Quantity 12,0000 BE/
Bundle
12,0000 BE/
Bundle 12,0000 BE/ Bundle
Berat Kotor 24.485,00 kg 24.485,00 kg 24.485,00 kg 24.485,00 kg
Berat Bersih 24.485,00 kg 24.485,00 kg 24.485,00 kg 24.485,00 kg
Setelah dilakukan pencocokan antara PIB, packing list, invoice dan B/L untuk pembelian impor PT Maratea Semarang selama satu tahun, tim audit menyatakan bahwa PIB, packing list, invoice dan B/L telah sesuai satu sama lain.
Justifikasi:
Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Dokumen Invoice sesuai dengan dokumen impor lainnya.
Seluruh impor bahan baku kayu impor PT Maratea Semarang selama 12 bulan terakhir telah dilengkapi dengan dokumen invoice dan dokumen pendukung kepabeanan. Dengan demikian verifier 2.1.2.d memiliki norma penilaian memenuhi.
Norma Penilaian : Memenuhi
e. Deklarasi Hasil Verifikasi
Sesuai Permen-LHK No. P.95/ Menhut--II/2014 tanggal 22 Desember 2014 Pasal 4a point 1 yaitu Importir wajib menerbitkan Deklarasi Impor yang dilampiri hasil uji tuntas (due diligence) untuk setiap kayu dan/atau produk kayu yang akan diimpor.
Deklarasi Impor adalah surat pernyataan dari importir yang menyatakan produk kehutanan yang akan diimpor sesuai dengan hasil pelaksanaan uji tuntas (due diligence) yang dilakukan oleh Kemeterian Lingkungan Hidup dan Kehutanan .
Berdasarkan hasil uji tuntas yang dilakukan, perusahaan telah membuat Deklarasi Impor melalui SILK yang sudah mendapat persetujuan dari Kemen-LHK dengan No. DI/P/0129/S/160218/002-Rev2. Deklarasi Impor dibuat berdasarkan hasil uji tuntas (due diligence) yang telah dilakukan sejak tanggal 26 April 2019 s/d.07 November 2020 sehingga dapat dipastikan bahwa kayu yang diimpor adalah kayu legal.
Ringkasan informasi barang impor sesuai dengan hasil uji tuntas yang telah dilakukan dan tercantum dalam Deklarasi Impor, disajikan sebagai berikut:
LAPORAN HASIL AUDIT PENILIKAN V VERIFIKASI LEGALITAS KAYU
PT MARATEA SEMARANG
1 Nama Importir : PT Maratea Semarang
2 Alamat Kantor : Jl. Industri Raya Barat III-IV No. 253-254 LIK Kaligawe Kota Semarang
Telp. 08122716059
Email : thomas@ptmaratea.com
3 Alamat Pabrik : Jl. Industri Raya Barat III-IV No. 253-254 LIK Kaligawe Kota Semarang
4 Nomor IUIPHHK/IUI/TDI * : 10/33/T/INDUSTRI/2002
5 Nomor NPWP : 018829077518000
6 Nomor API-P : 112200658-B tanggal terbit 16 Januari 2018
7 Nomor Induk Kepabeanan (NIK) : 05.007715 tanggal terbit 02 April 2018 8 Nomor S-LK (bagi yang wajib S-LK) : 824 303 120002 berlaku s/d 02 Mei 2021 9 Tgl Pelaksanaan Uji Tuntas : 26 April 2019 s/d.07 November 2020
10 Nama Pelabuhan Bongkar : Tanjung Emas
11 Informasi Hasil Uji Tuntas/ Due Diligence
:
No Nama Eksportir Nomor Data dan Informasi terkait Uji Tuntas 1 Across the Ocean Com.
Import. E Export. Ltd
No. UT/P/0129/S/181221/008 Tanggal 3 Mei 2019
2 Global Timber A/S No. UT/P/0129/S/191107/013 Tanggal 07 November 2019 No. UT/P/0129/S/191107/014 Tanggal 07 November 2019 No. UT/P/0129/S/191018/011 Tanggal 18 Oktober 2019 No. UT/P/0129/S/191107/012 Tanggal 07 November 2019 3 Montana Campeni S.R.L No. UT/P/0129/S/19053/010 Tanggal 25 Juli 2019
4 Northwest Hardwoods Inc. No. UT/P/0129/S/190503/009 Tanggal 3 Maret 2019
Informasi Barang Impor :
No Nama
Eksportir
Asal dan Uraian
Barang HS Code
Nama Dagang dan Nama Ilmiah Jumlah yang akan diimpor (Metrik Ton) 1 Across the Ocean Com. Import. E Export. Ltd
Brazil. Peroba Rosa From Demolition Sawn Timber (Recycled) 4407.99.90 Peroba Rosa (Aspidosperma peroba) 949,92 2 Northwest Hardwoods Inc. United States of Amerika. White Oak (Sawn Timber)
4407.99.90 White Oak (Quercus alba)
3 Montana Romania. White Oak (Sawn Timber)
4407.99.90 White Oak (Quercus alba)
LAPORAN HASIL AUDIT PENILIKAN V VERIFIKASI LEGALITAS KAYU
PT MARATEA SEMARANG
Campeni S.R.L 4 Global
Timber A/S
Denmark. White Oak (Sawn Timber) 4407.99.90 White Oak (Quercus alba) 5 Global Timber A/S United States of Amerika. White Oak (Sawn Timber) 4407.99.90 White Oak (Quercus alba) 6 Global Timber A/S United States of Amerika. White Oak (Sawn Timber) 4407.99.90 White Oak (Quercus alba) 7 Global Timber A/S United States of Amerika. White Oak (Sawn Timber)
4407.99.90 White Oak (Quercus alba)
Dari Deklarasi Impor tersebut telah diterbitkan Persetujuan Impor Produk Kehutanan dengan No. 04.PI-64.19.2366 tanggal 26 November 2019. Rekomendasi impor berlaku tanggal 26 November 2019 s/d 26 November 2020. Informasi hasil uji tuntas yang tercantum pada Persetujuan Impor telah sesuai dengan Deklarasi Impor.
Dokumen Deklarasi Impor (DI) dapat dilihat di Buku II Lampiran III-7a. Dokumen Persetujuan Impor (PI) dapat dilihat di Buku II Lampiran III-7b. Justifikasi
Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Dokumen deklarasi sesuai dengan hasil uji tuntas (due diligence).
PT Maratea Semarang telah menerbitkan dokumen deklarasi impor sesuai dengan hasil uji tuntas (due diligence). Dengan demikian verifier 2.1.2.e. memiliki norma penilaian memenuhi.
Norma Penilaian : Memenuhi
h. Bukti penggunaan kayu dan produk turunannya Hasil Verifikasi:
Hasil verifikasi dokumen dan observasi dilapangan selama periode audit Maret 2019 s.d. Februari 2020 diperoleh informasi bahwa PT Maratea Semarang melakukan pembelian bahan baku kayu gergajian impor jenis kayu Peroba rosa dan White Oak sebanyak 256,2464 m3 . Seluruh kayu gergajian impor PT Maratea Semarang dibeli dari Across the Ocean Com. Import. E Export. Ltd, Northwest Hardwoods Inc, Global Timber, dan SC Montana Campeni SRL. Rekapitulasi penggunaan kayu impor adalah sebagai berikut:
LAPORAN HASIL AUDIT PENILIKAN V VERIFIKASI LEGALITAS KAYU
PT MARATEA SEMARANG
Tabel 4.18. Rekapitulasi Penggunaan Kayu Impor
Bulan
Volume (m3) KG Peroba Rosa KG
Ekaliptus KG Pinus KG Ekaliptus KG White Oak
Maret 2018 7,3075 5,1171 14,7490 5,1171 3,9068 April 2018 1,1434 - 9,3006 - 6,1166 Mei 2018 5,3853 1,3784 16,4804 1,3784 11,5048 Juni 2018 7,6272 2,0156 22,5131 2,0156 9,1763 Juli 2018 11,9410 0,7018 26,4691 0,7018 13,8154 Agustus 2018 13,5574 - 35,0194 - 13,4510 September 2018 7,5365 - 23,1651 - 40,9149 Oktober 2018 10,9045 - 33,3519 - 19,0136 November 2018 13,1644 - 25,6668 - 20,7093 Desember 2018 5,9640 - 24,6670 - 13,3341 Januari 2019 1,6916 - 31,8331 - 0,2011 Februari 2019 4,2660 - 4,5938 - - Total 90,4887 9,2129 267,8094 9,2129 152,1439
Penggunaan kayu impor jenis lain selain yang diimpor periode audit berasal dari kegiatan impor