PERNYATAAN KEBIJAKAN

Hubungan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik Terhadap Pengendalian Manajemen

Good฀ Corporate฀ Governance฀ (GCG)฀ PT.฀ Pembangunan฀ Jaya฀ Ancol,฀ Tbk.฀ akan฀ terwujud฀ jika฀ peran฀ masing฀ -฀ masing฀ Departemen/Unit฀ sesuai฀ dengan฀ fungsinya฀

telah berjalan efektif dan berimbang sehingga tujuan perusahaan dapat tercapai sesuai kepentingan para

stakeholders.฀ Manajemen฀ PT.฀ Pembangunan฀ Jaya฀ Ancol,฀ Tbk.฀ berkewajiban฀ untuk฀ mewujudkan฀ GCG฀ dalam฀

pelaksanaan kegiatan manajerial dan operasional perusahaan dengan mejalankan prinsip-prinsip transparansi, akuntabilitas, keadilan, responsibilitas, kemandirian dan kesadaran akan tanggungjawab sosial.

Upaya฀ untuk฀ mewujudkan฀ GCG฀ sangat฀ ditentukan฀ oleh฀ sistem฀Pengendalian฀Manajemen฀perusahaan.฀Berkaitan฀

dengan itu, manajemen berkewajiban untuk membangun, mengembangkan dan mengimplementasikan serta memonitor dan memastikan bahwa sistem Pengendalian Manajemen perusahaan berjalan efektif, agar terdapat

keyakinan฀yang฀memadai฀(reasonable assurance)฀bahwa฀

tujuan perusahaan akan tercapai. Konsep Manajemen Risiko

Pengendalian Manajemen adalah suatu bagian integral dari kegiatan manajemen dalam menjalankan operasi

perusahaan.฀ Oleh฀ karenanya,฀ Pengendalian฀ Manajemen฀

harus menjadi perhatian manajemen PT. Pembangunan

Jaya฀Ancol,฀Tbk.฀pada฀semua฀level฀yaitu฀:

•฀ Mengidentiikasi฀ dan฀ mengevaluasi฀ semua฀ potensi฀

risiko yang terjadi dalam kegiatan perusahaan.

•฀ Merumuskan฀ dan฀ menetapkan฀ kebijakan,฀Standards of Operation, dan aturan lainnya sebagai instrumen pengendalian untuk mengurangi berbagai risiko yang telah teridentiikasi.

Audit Chapter

Based on the Supervisory Board for Stock Exchange’s regulation no IX.I.7 on Guidelines for the Making of Internal Audit Unit Charter, each underwriter shall be equipped with an Audit Charter. The regulation serves as a reference for the Company in establishing the Audit Charter. This Audit Charter has been incorporated as foundation for conduct of the Internal Control Unit when executing its functions and duties at PT Pembangunan Jaya Ancol.

While performing its functions and duties, the Intenal Control Unit resorts to Code of Ethics and Audit Norms in compliance with Circulation of Head of Board for Financial Audit No. No.SE-1210/K/1987 and Standard for Internal Control Unit Professions of 2004 set out by the Consortium for Organization of Internal Control Units.

STATEMENT OF POLICIES

Relations of Good Corporate Government with Control of Management

PT Pembangunan Jaya Ancol Tbk.’s Good Corporate Governance (GCG) will be reached only if the roles in each Department or Unit run in an effective and balanced way in accordance to their respective functions to enable the Company to reach its goals as expected by the stakeholders. PT. Pembangunan Jaya Ancol, Tbk.’s management holds responsible for successful implementation of GCG while carrying out the Company’s managerial activities and operation by applying principles of transparency, accountability, fairness, responsibility, and independence awareness on social responsibility.

Efforts to reach a successful GCG conduct highly depend on the Company’s management control system. Owing to that fact, the managemens is obliged to build, develop and implement, monitor and make sure that the Company’s management control has been effectively undertaken as to reach reasonable assurance that the Company’s goals have been satisfactorily met.

Risk Management Concept

Management Control is an integral part of a company’s operation management. Therefore, PT Pembangunan Jaya Ancol, Tbk. should place attention to all levels while:

•฀฀ Identifying and evaluating all risk potentials within the Company’s activities.

• Formulating and setting policies, standard of operation, and other regulations as controlling instruments to minimize all identiied risks.

•฀ Menetapkan฀ instrumen฀ pengendalian฀ yang฀ praktis฀

dan tepat guna untuk mendorong para pelaksana dan penanggung jawab kegiatan agar menjalankan tugas dengan cara yang tepat dan mencapai hasil seperti yang diharapkan.

•฀ Menjaga฀ kecukupan฀ dan฀ efektivitas฀ pengendalian฀

yang sudah ditetapkan.

Konsep Pengendalian Manajemen

Pengendalian Manajemen mencakup semua tindakan

yang฀ diambil฀ oleh฀ seorang฀ manajer/pimpinan฀ untuk฀

meningkatkan probabilitas tercapainya tujuan dan sasaran perusahaan yang telah ditetapkan. Sifat tindakan manajemen tersebut dapat berupa pencegahan, pendeteksian dan perbaikan.

Empat฀ tujuan฀ utama฀ Pengendalian฀ Manajemen฀

mencakup :

•฀ Mengamankan฀sumberdaya฀yang฀menjadi฀tanggung฀

jawab manajemen, termasuk sumberdaya manusia dan goodwill฀PT.฀Pembangunan฀Jaya฀Ancol,฀Tbk. •฀ Meyakinkan฀ kehandalan฀ data฀ dan฀ informasi,฀ baik฀

yang digunakan secara internal maupun eksternal.

•฀ Mendorong฀ pelaksanaan฀ kegiatan฀ operasional฀

perusahaan secara eisien dan efektif.

•฀ Memastikan฀ bahwa฀ seluruh฀ rencana,฀ kebijakan,฀

peraturan atau ketentuan, sistem pencatatan dan pelaporan, serta pembinaan sumber daya manusia dalam rangka pencapaian tujuan perusahaan dilaksanakan sebagaimana mestinya.

Komitmen Manajemen

Manajemen฀PT.฀Pembangunan฀Jaya฀Ancol,฀Tbk.฀memiliki฀

komitmen untuk membentuk dan mengembangkan struktur dan proses Pengendalian Manajemen atas kegiatan perusahaan agar terdapat keyakinan yang memadai bahwa :

•฀ Rencana,฀ program,฀ tujuan,฀ dan฀ sasaran฀ perusahaan฀

dapat dicapai.

•฀ Sumberdaya฀ perusahaan฀ mendapat฀ pengamanan฀

yang memadai.

•฀ Sumberdaya฀perusahaan฀diperoleh฀secara฀ekonomis฀

dan digunakan secara eisien dan efektif.

•฀ Data฀ dan฀ informasi฀ yang฀ dipublikasikan฀ untuk฀

keperluan internal dan eksternal akurat, dapat diandalkan dan tepat waktu.

•฀ Kebijakan฀ dan฀ tindakan฀ Dewan฀ Komisaris,฀ Direksi,฀

Manajemen dan Karyawan perusahaan sesuai dengan ketentuan peraturan perundangan yang berlaku.

•฀ Proses฀ pengelolaan฀ risiko฀ (risk management),

pengendalian mutu (quality assurance), dan perbaikan yang berkesinambungan (continuous improvement)

untuk setiap kegiatan perusahaan selalu mendapat perhatian dan prioritas yang tinggi.

• Establishing effective control instruments to encourage those who are responsible for activities to perform duties in a proper way as to reach the expected results.

• Maintaining adequacy and effectiveness of the designated controls.

Concept of Management Control

Management Control includes any actions taken by a manager or leader to leverage probability of achievement of the designated goals. The nature of this management conduct may be preventive, detective or remedial.

The four major goals of Management Control are:

• Security of resources under the management’s control including PT Pembangunan Jaya Ancol Tbk.’s human resources and goodwill.

• Assurance of both internal and external information reliability.

• Encouragement of eficient and effective company’s operational activities.

• Assurance that all plans, policies, regulations and requirements, record and report systems, and human resources coaching beneited for the interest of Company’s goals have been properly carried out.

Management Commitment

PT Pembangunan Jaya Ancol Tbk.’s management is committed to building and developing structure and process for Management Control of the operation so that the Company can adequately make sure that:

•฀ The฀Company’s฀plans,฀programs,฀goals฀and฀targets฀have฀ been reached.

•฀ The฀Company’s฀human฀resources฀receive฀proper฀security. •฀ The฀ Company’s฀ human฀ resources฀ are฀ derived฀ in฀ an฀ economical way and can be eficiently and effectively beneited.

•฀ Any฀ given฀ data฀ and฀ information฀ for฀ internal฀ and฀ external publication is accurate, reliable and timely. •฀ Policies฀and฀conducts฀of฀Board฀of฀Commissioners,฀Board฀

of Directors, management, and employees have met the prevailing laws and regulations.

•฀ Process฀ of฀ risk฀ management,฀ quality฀ assurance,฀ and฀ continuous improvement attributed to or each the Company’s activities will receive highest attention and priority.

Implementasi Komitmen Manajemen

Manajemen฀ PT.฀ Pembangunan฀ Jaya฀ Ancol,฀ Tbk.฀

berkewajiban melaksanakan komitmennya terhadap peningkatan Pengendalian Manajemen perusahan melalui tindakan - tindakan sebagai berikut :

•฀ Berpartisipasi฀ aktif฀ dalam฀ mengidentiikasikan฀ dan฀ mengelola฀Risiko฀Bisnis.

•฀ Melakukan฀ evaluasi฀ terhadap฀ kecukupan฀ dan฀ efektivitas฀Pengendalian฀Manajemen฀terhadap฀Risiko฀ Bisnis.

•฀ Mengidentiikasikan฀ kelemahan฀ dan฀ merancang฀

upaya peningkatan efektiitas Pengendalian Manajemen.

•฀ Membahas฀ hasil฀ evaluasi฀ atas฀ Pengendalian฀

Manajemen secara terbuka dan jujur.

•฀ Mendorong฀ karyawan฀ untuk฀ membahas฀ kelemahan฀

Pengendalian Manajemen secara konstruktif.

•฀ Melaksanakan฀ tindak฀ lanjut฀ atas฀ saran/rekomendasi฀

hasil audit internal maupun eksternal. Komunikasi Pimpinan

Manajemen฀ PT.฀ Pembangunan฀ Jaya฀ Ancol,฀ Tbk.฀

berkewajiban untuk memberikan masukan yang berkaitan dengan Pengendalian Manajemen kedalam

setiap฀agenda฀rapat฀koordinasi.฀Oleh฀karena฀itu,฀pimpinan฀

pada setiap level perlu memahami antara lain :

•฀ Pengendalian฀ dan฀ proses฀ kegiatan฀ yang฀ telah฀

berfungsi dengan baik.

•฀ Pengendalian฀dan฀proses฀kegiatan฀yang฀memerlukan฀

perbaikan.

•฀ Solusi/perbaikan฀atas฀kelemahan฀yang฀ada.

•฀ Penerapan฀ jadwal฀ waktu฀ penanganan฀ kelemahan฀

yang ada.

•฀ Identiikasi฀Potensi฀Risiko฀Bisnis฀yang฀mungkin฀timbul. •฀ Penetapan฀ pihak฀ yang฀ bertanggung฀ jawab฀

menyelesaikan permasalahan. Penanggung Jawab Pengendalian

Manajemen฀ PT.฀ Pembangunan฀ Jaya฀ Ancol,฀ Tbk.฀

menyatakan bahwa Pengendalian Manajemen

merupakan tanggungjawab semua pihak, mulai dari pimpinan sampai dengan staf yang terlibat dalam

kegiatan฀perusahaan.฀Manajemen฀PT.฀Pembangunan฀Jaya฀

Ancol, Tbk. pada semua level bertanggung jawab untuk menciptakan lingkungan pengendalian yang kondusif.

KODE TATA LAKU

Keberadaan Code of Conduct dan Penyebarannya

Kode฀ Tata฀ Laku฀ (Code of Conduct)฀ memiliki฀ peranan฀

penting dalam memberikan acuan dan arahan bagi

karyawan฀ dalam฀ berperilaku.฀ Dasar฀ dari฀ pembentukan฀ Kode฀Tata฀Laku฀adalah฀Nilai-Nilai฀dan฀Budaya฀Perusahaan.฀

Ada sanksi yang mengikat bagi jajaran manajemen dan

karyawan฀yang฀melanggar฀Kode฀Tata฀Laku.

Implementation of Management Commitment

The Management of PT. Pembangunan Jaya Ancol, Tbk. is obliged to observe its commitment on improvement of the Company’s management control by :

•฀ Actively฀participating฀in฀identiication฀and฀management฀ of business risks.

•฀ Evaluating฀adequacy฀and฀effectiveness฀of฀management฀ control for business risks.

•฀ Identiiying฀any฀possible฀weakness฀and฀inventing฀ways฀ for improvement of management control effectiveness. •฀ Discussing฀ results฀ of฀ evaluation฀ on฀ management฀

control openly and fairly.

•฀ Encouraging฀ employees฀ to฀ discuss฀ weakness฀ of฀ management control in a constructive way.

•฀ Taking฀necessary฀follow-up฀actions฀on฀recommendations฀ of both internal and external audits.

Management Communications

The Management of PT Pembangunan Jaya Ancol, Tbk. is obliged to include feedbacks related to Management in each agenda of coordination meeting. Therefore, management at each level should among others have good understanding of :

•฀ Control฀ and฀ process฀ of฀ activities฀ that฀ are฀ already฀ running well.

•฀ Control฀ and฀ process฀ of฀ activities฀ which฀ require฀ related฀ improvement.

•฀ Available฀solutions฀and฀remedial฀for฀the฀given฀weakness. •฀ Arrangement฀ for฀ schedule฀ of฀ handling฀ of฀ the฀ given฀

weakness.

•฀ Identiication฀of฀any฀possible฀business฀risks.

•฀ Arrangement฀for฀parties฀to฀be฀responsible฀for฀problem฀ settlement.

Poeple Responsible for Control

The Management of PT Pembangunan Jaya Ancol, Tbk. states that all parties, ranging from the involved management and staff, are responsible for the control, meanwhile the management of PT Pembangunan Jaya Ancol, Tbk. at all levels are accountable for creating a conducive control atmosphere.