2014 2013
Rp'000 Rp'000
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables Pihak ketiga 1.464.394.286 1.309.180.350 Third parties
Pendapatan pembiayaan Unearned income on konsumen yang belum diakui consumer financing
Pihak ketiga (247.721.078) (192.612.295) Third parties Jumlah 1.216.673.208 1.116.568.055 Total
Cadangan kerugian penurunan
nilai (24.293.357) (32.653.899) Allow ance for impairment losses Bersih 1.192.379.851 1.083.914.156 Net
Jumlah piutang pembiayaan konsumen berdasarkan jenis produknya adalah sebagai berikut:
Total consumer financing receivables based on products are as follow:
2014 2013
Rp'000 Rp'000
Kendaraan 1.460.284.151 1.301.753.329 Vehicles Lain-lain 4.110.135 7.427.021 Others Jumlah 1.464.394.286 1.309.180.350 Total
Jumlah angsuran pembiayaan konsumen sesuai dengan jatuh temponya adalah sebagai berikut:
Total consumer financing installments based on maturity date are as follow:
2014 2013
Rp'000 Rp'000
Telah jatuh tempo 26.251.738 26.481.476 Due during the year Satu tahun berikutnya 642.637.936 631.477.730 Due the follow ing year Dua tahun berikutnya 432.200.147 393.072.758 Due after tw o years Tiga tahun berikutnya atau lebih 363.304.465 258.148.386 Due after three years Jumlah 1.464.394.286 1.309.180.350 Total
Jangka waktu pembiayaan adalah berkisar antara 1 - 4 tahun.
The period of financing is ranging from 1 - 4 years.
Perusahaan menggunakan piutang pembiayaan konsumen sebagai jaminan utang bank (Catatan 13) dan surat berharga yang diterbitkan (Catatan 18). Jumlah piutang pembiayaan konsumen yang dijaminkan pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 masing-masing adalah sebagai berikut:
The Company uses consumer financing receivables as collateral for bank loans (Note 13) and securities issued (Note 18). Total consumer financing receivables pledged as collateral as of December 31, 2014 and 2013 are as follows:
2014 2013
Rp'000 Rp'000
Utang bank Banks loans
Pihak berelasi Related party
Bank Pan Indonesia 99.617.020 16.724.460 Bank Pan Indonesia
Pihak ketiga Third parties
Bank Negara Indonesia (Persero) 528.707.580 447.197.893 Bank Negara Indonesia (Persero) Bank Resona Perdania 100.044.292 7.930.640 Bank Resona Perdania
Bank Victoria International 85.785.005 - Bank Victoria International Bank Permata 66.692.274 59.856.495 Bank Permata
Bank ICBC Indonesia 19.149.996 - Bank ICBC Indonesia Bank Sinarmas 7.509.934 3.267.995 Bank Sinarmas Bank DKI 1.597.620 - Bank DKI Surat Berharga yang diterbitkan Securities issue
Obligasi Berkelanjutan I Continuous Bonds I
Verena Multi Finance Tahap I 64.626.679 11.640.394 Verena Multi Finance Phase I Obligasi Berkelanjutan I Continuous Bonds I
Verena Multi Finance Tahap II 47.266.304 - Verena Multi Finance Phase II Obligasi Berkelanjutan I Continuous Bonds I
Verena Multi Finance Tahap III 35.361.807 - Verena Multi Finance Phase III Obligasi Verena Multi Finance I - 298.820.777 Bonds I Verena Multi Finance Medium Term Notes I - 101.094.853 Medium Term Notes I Jumlah 1.056.358.511 946.533.507 Total
Piutang pembiayaan konsumen dijamin dengan kendaraan bermotor yang dibiayai Perusahaan beserta Bukti Pemilikan Kendaraan Bermotor (BPKB) dari kendaraan yang bersangkutan. Piutang pembiayaan konsumen untuk alat-alat lainnya dijamin dengan barang-barang yang dibiayai.
Consumer financing receivables are secured by the vehicles and the related certificates of ownership (BPKB) of the vehicles financed by the Company. Consumer financing receivables for other equipments are secured by the financed items.
Kualitas piutang pembiayaan konsumen pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:
The quality of consumer financing receivables as of December 31, 2014 and 2013 are as follows:
2014 2013
Rp'000 Rp'000
Tidak mengalami penurunan nilai 1.315.182.656 1.139.989.929 Not impaired Mengalami penurunan nilai 149.211.630 169.190.421 Impaired Jumlah 1.464.394.286 1.309.180.350 Total Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai untuk
tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:
The changes in allowance for impairment losses for the years ended December 31, 2014 and 2013 are as follows:
2014 2013 Rp'000 Rp'000
Saldo aw al tahun 32.653.899 27.389.238 Balance at beginning of year Penyisihan tahun berjalan Provision for the year
Individual 1.596.630 339.492 Individual Kolektif 14.489.245 25.020.784 Collective
Akrual bunga pada piutang yang Accrued interest on impaired mengalami penurunan nilai (1.059.732) (1.348.105) receivables
Penghapusan (23.386.685) (18.747.510) Write-off
Saldo akhir tahun 24.293.357 32.653.899 Balance at the end of year Manajemen berpendapat bahwa cadangan
kerugian penurunan nilai dan agunan yang diterima dari konsumen telah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya piutang.
The management believes that the amount of allowance for impairment losses and the value of collateral received from consumers are adequate to cover the possible losses that might arise from uncollectible receivables.
7. PIUTANG SEWA PEMBIAYAAN 7. FINANCE LEASE RECEIVABLES
2014 2013
Rp'000 Rp'000
Pihak ketiga Third parties
Piutang sew a pembiayaan 928.931.480 973.234.331 Finance lease receivables Nilai sisa 744.157.646 465.615.736 Residual value
Pendapatan sew a pembiayaan
yang belum diakui (132.803.621) (153.811.433) Unearned lease income Simpanan jaminan (744.157.646) (465.615.736) Security deposit Jumlah 796.127.859 819.422.898 Total
Cadangan kerugian penurunan
nilai (9.849.219) (9.733.128) Allow ance for impairment losses Bersih 786.278.640 809.689.770 Net
Jumlah piutang sewa pembiayaan berdasarkan jenis produk adalah sebagai berikut:
Total finance lease receivables based on products are as follow:
2014 2013
Rp'000 Rp'000
Alat berat 603.002.791 655.797.458 Heavy equipment
Mesin 325.134.525 315.838.085 Machine
Kendaraan 794.164 1.598.788 Vehicle
Jumlah 928.931.480 973.234.331 Total
Jumlah angsuran sewa pembiayaan sesuai dengan jatuh temponya adalah sebagai berikut:
Total lease installments based on maturity date are as follow:
2014 2013 2014 2013
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Angsuran sew a pem biayaan Lease Installm ents
Sampai dengan satu tahun 572.695.523 502.526.656 493.086.605 425.025.021 Within one year
Lebih dari satu tahun sampai lima tahun 356.235.957 470.707.675 303.041.254 394.397.877 More than one year up to five years Subjumlah 928.931.480 973.234.331 796.127.859 819.422.898 Subtotal
Pendapatan sew a pem biayaan belum diakui Unearned lease incom e
Sampai dengan satu tahun 79.608.918 77.501.635 - - Within one year
Lebih dari satu tahun sampai lima tahun 53.194.703 76.309.798 - - More than one year up to five years Subjumlah 132.803.621 153.811.433 - - Subtotal
Bersih 796.127.859 819.422.898 796.127.859 819.422.898 Net Nilai kini dari pembayaran minimum
minimum lease payments Pembayaran minimum sew a pembiayaan/
Minimum lease payments
sew a pembiayaan/Present value of
Jangka waktu rata-rata pembiayaan adalah 3 tahun.
The average period of financing are 3 years.
Perusahaan menggunakan piutang sewa pembiayaan sebagai jaminan utang bank (Catatan 13) dan surat berharga yang diterbitkan (Catatan 18). Jumlah yang dijaminkan pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 masing-masing adalah sebagai berikut:
The Company use finance lease receivables as collateral for bank loans (Note 13) and securities issued (Note 18). Total amount of finance lease receivables pledged as collateral as of December 31, 2014 and 2013 are as follows:
2014 2013
Rp'000 Rp'000
Utang bank Bank loans
Pihak berelasi Related party
Bank Pan Indonesia 42.932.249 221.559.104 Bank Pan Indonesia
Pihak ketiga Third parties
Bank ICBC Indonesia 140.456.017 - Bank ICBC Indonesia
Bank DKI 90.172.505 - Bank DKI
Bank Resona Perdania 69.239.026 102.260.739 Bank Resona Perdania Bank Permata 36.916.106 18.947.960 Bank Permata Bank Sinarmas 34.293.469 64.974.911 Bank Sinarmas
Bank Victoria International 15.769.017 - Bank Victoria International Surat Berharga yang Diterbitkan Securities issued
Obligasi Berkelanjutan I Continuous Bonds I
Verena Multi Finance Tahap I 187.136.219 163.887.999 Verena Multi Finance Phase I Obligasi Berkelanjutan I Continuous Bonds I
Verena Multi Finance Tahap II 106.518.222 15.450.042 Verena Multi Finance Phase II Obligasi Berkelanjutan I Continuous Bonds I
Verena Multi Finance Tahap III 100.764.575 - Verena Multi Finance Phase III Obligasi Verena Multi Finance I - 2.834.163 Bonds I Verena Multi Finance Medium Term Notes I - 100.009.056 Medium Term Notes I Jumlah 824.197.405 689.923.974 Total
Biaya-biaya yang timbul dari transaksi sewa pembiayaan seperti premi asuransi, bea materai dan biaya terkait lainnya sehubungan dengan perolehan aset sewa pembiayaan, dibebankan kepada konsumen dan dicatat pada laporan laba rugi komprehensif.
Additional cost arising from the lease transaction like insurance premium, stamp duty and other expenses related to the leased assets are charged to consumers and recorded directly to the statement of comprehensive income.
Kualitas piutang sewa pembiayaan pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:
The quality of finance lease receivables as of December 31, 2014 and 2013 are as follows:
2014 2013
Rp'000 Rp'000
Tidak mengalami penurunan nilai 844.723.088 889.597.263 Not impaired Mengalami penurunan nilai 84.208.392 83.637.068 Impaired Jumlah 928.931.480 973.234.331 Total Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai untuk
tahun yang berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:
The changes in allowance for impairment losses for the year ended December 31, 2014 and 2013 are as follows:
2014 2013 Rp'000 Rp'000
Saldo aw al tahun 9.733.128 1.281.895 Balance at beginning of year Penyisihan (pemulihan) tahun berjalan Provision (reversal) for the year
Individual 3.456.519 2.069.394 Individual Kolektif (1.706.095) 7.104.686 Collective
Akrual bunga pada piutang yang Accrued interest on impaired mengalami penurunan nilai (1.634.333) (722.847) receivables
Saldo akhir tahun 9.849.219 9.733.128 Balance at the end of year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang sewa pembiayaan telah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya piutang.
The management believes that allowance for impairment losses on finance lease receivables are adequate to cover the possible losses that might arise from uncollectible receivables.
Simpanan Jaminan Security Deposits
Pada saat perjanjian sewa pembiayaan dimulai, lessee memberikan simpanan jaminan yang akan digunakan sebagai pembayaran atas pembelian dari aset sewa pembiayaan pada akhir masa sewa, bila opsi dilaksanakan penyewa pembiayaan. Apabila opsi tidak dilaksanakan, simpanan jaminan tersebut akan dikembalikan kepada lessee pada akhir masa sewa pembiayaan.
At the inception of finance lease contract, the lessee rendered security deposits which will be used as payment of purchased leased assets at the end of the lease period, if the option is exercised. If the option is not exercised, such security deposits will be returned at the end of the lease period.