pelaksanaannya masih terdapat permasalahan-permasalahan dalam penyediaan data/informasi yang dibutuhkan yaitu sebagai berikut :
a. SKPD tidak memiliki mekanisme pengumpulan dan penyajian data secara berkala bahkan yang berkaitan dengan tugas dan fungsinya sehingga menyulitkan proses pengumpulan data.
b. Kurang diperhatikannya data dalam proses perencanaan dan evaluasi sehingga pengumpulan dan penyediaan data tidak menjadi prioritas SKPD dan terkesan data dipandang hanya sebagai permintaan pihak lain bukan menjadi kebutuhan SKPD itu sendiri.
Berikut ini ditampilkan foto-foto kegiatan, monitoring dan evaluasi yang terkait dengan pencapaian sasaran strategis II:
3.3 Realisasi Anggaran
Secara keseluruhan anggaran dan realisasi anggaran Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Kabupaten Klungkung Tahun Anggaran 2016 adalah sebagaimana dalam tabel di bawah ini.
Tabel 3.26
Realisasi Anggaran untuk mewujudkan Kinerja Organisasi
No. Sasaran Program Pendukung Anggaran Realisasi Capaian % Ket
1. Program Pengembangan
35 Terlaksananya Pembangunan sesuai dengan Perencanaan Program Perencanaan Pembangunan Daerah 875.395.100 620.130.851 70,84 Program Perencanaan Pembangunan Ekonomi 615.339.200 517.931.800 84,17 Program Perencanaan
Sosial dan Budaya 1.055.268.500 983.361.400 93,19 Program Perencanaan
Prasarana Wilayah dan Sumber Daya Alam
211.783.500 168.497.991 79,56 2. Tersusunnya kebijakan penataan ruang sebagai landasan perencanaan pembangunan daerah Program Perencanaan Tata Ruang 382.997.500 293.238.034 76,56 3. Tersedianya data/informasi statistik perencanaan pembangunan daerah Program Pengembangan Data/Informasi/ Statistik Daerah 195.368.600 187.536.000 95,99
Sumber : CIK Badan Perencanaan, Penelitian dan Pengembangan Kabupaten Klungkung Tahun 2016
Berdasarkan tabel di atas, terlihat bahwa terdapat tiga program dengan realisasi keuangan di bawah 80 persen yaitu program perencanaan pembangunan daerah, program perencanaan sosial dan budaya dan program perencanaan tata ruang.
Sedangkan untuk realisasi keseluruhan pengelolaan keuangan Bappeda Kabupaten Klungkung Tahun 2016 adalah sebagaimana dalam tabel di bawah ini.
Tabel 3.
Perbandingan Anggaran dan Realisasi Anggaran Bappeda Kabupaten Klungkung Tahun 2016
No Belanja Anggaran Realisasi Persentase
1. Belanja Tidak Langsung 3.693.037.743,00 3.354.636.503,00 90,84
1.1 Belanja Pegawai 3.693.037.743,00 3.354.636.503,00 90,84
2. Belanja Langsung 5.233.693.687,00 4.431.887.849,00 84,68
2.1 Belanja Pegawai 866.118.000,00 789.635.000,00 91,17 2.1 Belanja Barang dan Jasa 4.184.305.687,00 3.472.884.296,00 82,99 2.2 Belanja Modal 183.270.000,00 169.368.553,00 92,41
Jumlah 8.926.731.430,00 7.786.524.352 87,23
Untuk mewujudkan target kinerja yang telah diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Kabupaten Klungkung Tahun 2016 telah dialokasikan
36 anggaran sebesar Rp 8.926.731.430,00 yang terdiri dari belanja tidak langsung sebesar Rp 3.693.037.743,00 dan belanja langsung sebesar Rp 5.233.693.687,00 Sedangkan untuk realisasinya berdasarkan tabel di atas, mencapai sebesar Rp. 7.786.524.352 atau mencapai 87,23 persen dengan rincian realisasi belanja tidak langsung sebesar Rp 3.354.636.503,00 atau sebesar 90,84 persen dan belanja langsung dengan realisasi sebesar Rp 4.431.887.849,00 atau mencapai 84,68 persen. Dibandingkan dengan tahun 2015, serapan anggaran Badan Perencanaan Pembangunan Kabupaten Klungkung Tahun 2016 meningkat. Pada tahun 2015 serapan anggaran mencapai 85,86 persen yaitu sebesar Rp 7.213.713.969,00 dari total anggaran Tahun 2015 sebesar Rp. 8.402.136.917,00.
Sedangkan untuk kinerja anggaran yang mendukung capaian kinerja yang telah ditetapkan dalam dokumen perjanjian kinerja Tahun 2016 dapat dijelaskan sebagaimana dalam uraian di bawah ini.
3.3.1 Realisasi Anggaran Sasaran Strategis I
Anggaran program/kegiatan yang mendukung capaian kinerja sasaran strategis I (Terlaksananya pembangunan sesuai dengan perencanaan) pada tahun anggaran 2016 mencapai sebesar Rp 3.176.371.300,00 dengan realisasi sebesar Rp 2.679.471.188,00 atau mencapai 84,36 persen. Dibandingkan dengan tahun 2015, alokasi anggaran untuk mendukung capaian target kinerja sasaran strategis I Tahun 2016 mengalami peningkatan dari segi jumlah yaitu sebesar Rp 2.307.241.250,00. Sedangkan serapan anggaran mencapai Rp 1.869.933.410,00 atau sebesar 81,05 persen. Adapun perbandingan anggaran dan realisasi anggaran untuk mendukung capaian kinerja sasaran strategis I pada Tahun 2014, 2015 dengan 2016 adalah sebagaimana dalam gambar di bawah ini.
Gambar 3.6 Perbandingan Anggaran dan Realisasi Anggaran untuk mendukung pencapaian target kinerja Sasaran Strategis I Tahun 2014, 2015 dan Tahun 2016
Anggaran pendukung capaian kinerja sasaran strategis I (terlaksananya pembangunan sesuai dengan perencanaan) dialokasikan untuk membiayai pelaksanaan program dan kegiatan sebagaimana dalam tabel di bawah ini.
2.958.587.000,00 2.307.241.250,00 3.176.371.300,00 2.523.334.535,00 1.869.933.410,00 2.679.471.188,00 85,29 81,05 84,36 78,00 79,00 80,00 81,00 82,00 83,00 84,00 85,00 86,00 0,00 500.000.000,00 1.000.000.000,00 1.500.000.000,00 2.000.000.000,00 2.500.000.000,00 3.000.000.000,00 3.500.000.000,00 2014 2015 2016
37 Tabel 3.27
Alokasi dan realisasi anggaran program dan kegiatan pendukung capaian kinerja sasaran strategis I Tahun 2016
Kode Program/Kegiatan Anggaran Realisasi %
1 06 15 Program Pengembangan
data/informasi 418.585.000,00 389.549.146,00 93,06
1 06 15 01 Pengumpulan, updating, dan analisis data informasi capaian target kinerja program dan kegiatan
30.915.000,00 28.820.000,00 93,22
1 06 15 02 Penyusunan dan pengumpulan data/informasi kebutuhan
penyusunan dokumen perencanaan
280.605.000,00 267.065.200,00 95,17 1 06 15 05 Penyusunan profile daerah 107.065.000,00 93.663.946,00 87,48 1 06 21 Program Perencanaan
Pembangunan Daerah 875.395.100,00 620.130.851,00 70,84
1 06 21 01 Pengembangan partisipasi masyarakat dalam perumusan program dan kebijakan layanan publik
40.460.000,00 37.083.000,00 91,65
1 06 21 08 Penyusunan Rancangan RKPD 174.246.000,00 110.250.301,00 63,21 1 06 21 12 Koordinasi penyusunan laporan
Keterangan Pertanggung Jawaban (LKPJ)
65.259.500,00 64.301.500,00 98,53 1 06 21 13 Monitoring, evaluasi dan pelaporan
pengendalian pelaksanaan rencana pembangunan daerah
249.622.000,00 227.481.050,00 91,13 1 06 21 14 Penyusunan Rancangan Revisi
RPJMD 345.807.600,00 181.015.000,00 52,35 1 06 22 Program Perencanaan Pembangunan Ekonomi 615.339.200,00 517.931.800,00 84,17 1 06 22 03 Penyusunan Perencanaan Pengembangan Ekonomi Masyarakat 312.431.000,00 244.332.700,00 78,20 1 06 22 09 Penyusunan Data Informasi
Kebutuhan Penyusunan Dokumen Rencana Bidang
302.908.200,00 273.599.100,00 90,32 1 06 23 Program Perencanaan Sosial
dan Budaya
1.055.268.500,00 983.361.400,00 93,19 1 06 23 03 Koordinasi perencanaan
pembangunan bidang sosial dan budaya
1.055.268.500,00 983.361.400,00 93,19 1 06 24 Program Perencanaan
Prasarana Wilayah dan Sumber Daya Alam
211.783.500,00 168.497.991,00 79,56 1 06 24 04 Koordinasi perencanaan dan
pelaksanaan kegiatan prasarana wilayah & sumber daya alam.
211.783.500,00 168.497.991,00 79,56
Jumlah 3.176.371.300 2.679.471.188 84,36
Sumber : Laporan CIK Bappeda Bulan Desember 2016.
Sedangkan perbandingan kinerja keuangan pelaksanaan program yang mendukung pencapaian sasaran strategis I (terlaksananya pembangunan sesuai dengan perencanaan) tahun 2016 dengan tahun 2015 adalah sebagaimana dalam tabel di bawah ini.
38 Gambar 3.7 Perbandingan Kinerja Keuangan per Program Tahun 2015 dengan Tahun 2016
Berdasarkan gambar di atas, maka dibandingkan dengan tahun 2015 terlihat, maka serapan anggaran program tahun 2016 ada tiga program yang meningkat reliasai anggarannya yaitu program perencanaan pembangunan ekonomi, program perencanaan sosial budaya dan program perencanaan perencanaan prasarana wilayah dan sumber daya alam. Sedangkan pada 2 program lainnya kinerja keuangan (persentase serapan anggaran) mengalami penurunan.
Menurunnya kinerja keuangan pada tahun 2016 diakibatkan oleh hal-hal sebagai berikut : a. Program pengembangan data/informasi dengan anggaran Rp 418.585.000,00, terserap
sebesar Rp 389.549.146,00 atau sebesar 93,06%.
b. Program Perencanaan Pembangunan Daerah dengan anggaran Rp 875.395.100,00 dapat terserap sebesar Rp 620.130.851,00 atau sebesar 70,84 persen. Kondisi ini disebabkan hal-hal sebagai berikut :
1) Kegiatan Pengembangan partisipasi masyarakat dalam perumusan program dan kebijakan layanan publik dengan pagu anggaran Rp 40.460.000,00 terealisasi Rp 37.083.000,00 atau 91,65 persen.
2) Kegiatan Penyusunan Rancangan RKPD dengan pagu anggaran Rp 174.246.000,00 hanya terealisasi sebesar Rp 110.250.000,00 atau 63,27 persen.
3) Koordinasi Penyusunan Laporan Keterangan Pertanggungjawaban (LKPJ) dengan pagu anggaran Rp 65.259.500,00 terealisasi Rp 64.301.500,00 atau 98,53 persen
4) Monitoring, evaluasi dan pelaporan pengendalian pelaksanaan rencana pembangunan daerah dengan anggaran Rp 249.622.000,00 terealisasi sebesar Rp 227.481.050,00 atau 91,13 persen.
5) Penyusunan Rancangan Revisi RPJMD dengan pagu anggaran 345.807.600,00 terealisasi 181.015.000,00 atau 52,35 persen
3.3.2 Realisasi Anggaran Sasaran Strategis II
Anggaran yang dialokasikan untuk mendukung pencapaian kinerja sasaran strategis II (tersusunnya kebijakan penataan ruang sebagai landasan perencanaan pembangunan daerah)
97,75 78,46 75,40 57,60 90,23 54,53 93,06 78,46 70,84 84,17 93,19 79,56 40,00 50,00 60,00 70,00 80,00 90,00 100,00 110,00 Program Pengembangan data/informasi Program Kerjasama Pembangunan Program Perencanaan Pembangunan Daerah Program Perencanaan Pembangunan Ekonomi Program Perencanaan Sosial dan Budaya
Program Perencanaan Prasarana Wilayah dan Sumber Daya
Alam 2015 2016
39 pada tahun 2016 adalah sebesar Rp 382.997.500,00 dengan realisasi anggaran sebesar Rp 293.238.034,00 atau mencapai 76,56 persen.
Tabel 3.28
Alokasi dan realisasi anggaran program dan kegiatan pendukung capaian kinerja sasaran strategis II Tahun 2016
Kode Program Kegiatan Anggaran Realisasi Persen
tase 1 05 15 Program Perencanaan Tata Ruang 382.997.500,00 293.238.034,00 76,56 1 05 15 02 Penetapan kebijakan tentang RDTRK,
RTRK, dan RTBL
382.997.500,00 293.238.034,00 76,56
Jumlah 382.997.500,00 293.238.034,00 76,56
Berdasarkan tabel di atas, dibandingkan dengan kinerja keuangan tahun 2014 dan tahun 2015, maka kinerja keuangan untuk mendukung pencapaian kinerja sasaran strategis II di tahun 2016 lebih rendah dari kinerja keuangan tahun 2014 dan 2015. Adapun kinerja keuangan tahun 2014, 2015 dengan tahun 2016 adalah sebagaimana dalam gambar di bawah ini.
Gambar 3.8 Perbandingan Kinerja Keuangan untuk mendukung capaian target kinerja Sasaran Strategis II Tahun 2014, 2015 dan 2016
Berdasarkan gambar di atas, maka terjadi penurunan kinerja keuangan di tahun 2016 yaitu menjadi 76,56 persen dari 86,14 persen di tahun 2014 dan 82,06 persen di tahun 2015. Kondisi ini disebabkan oleh hal-hal sebagai berikut :
a. Nilai kontrak penyediaan dokumen RDTR di 3 Kecamatan di bawah pagu anggaran sehingga terdapat sisa anggaran yang cukup signifikan.
b. Pelaksanaan perjalanan dinas yang dilakukan secara selektif dan efisien dan banyaknya kegiatan rapat koordinasi yang dilaksanakan denganwaktu bersamaan sehingga mengakibatkan terdapat sisa anggaran perjalanan dinas yang cukup signifikan.
848.769.500,00 1.211.933.500,00 382.997.500,00 731.155.900,00 994.560.140,00 293.238.034,00 86,14 82,06 76,56 70,00 72,00 74,00 76,00 78,00 80,00 82,00 84,00 86,00 88,00 0,00 200.000.000,00 400.000.000,00 600.000.000,00 800.000.000,00 1.000.000.000,00 1.200.000.000,00 1.400.000.000,00 2014 2015 2016
40
3.3.3 Realisasi Anggaran Sasaran Strategis III
Berdasarkan perjanjian kinerja Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Kabupaten Klungkung Tahun 2016, program/kegiatan yang ditetapkan sebagai pendukung capaian target kinerja sasaran strategis III (tersedianya data/informasi statistik perencanaan pembangunan daerah) sebanyak 1 program dan 1 kegiatan dengan alokasi anggaran sebesar Rp 195.368.600,00, dengan realisasi anggaran sebesar Rp 187.536.000,00 atau mencapai 95,99 persen.
Tabel 3.29
Alokasi dan realisasi anggaran program dan kegiatan pendukung capaian kinerja sasaran strategis III Tahun 2016
Kode Program/Kegiatan Anggaran Realisasi Persen tase
1 23 15 Program Pengembangan
Data/Informasi/Statistik Daerah
195.368.600,00 187.536.000,00 95,99 1 23 15 01 Penyusunan dan Pengumpulan Data dan
Statistik Daerah 195.368.600,00 187.536.000,00 95,99
Jumlah 195.368.600,00 187.536.000,00 95,99
Dilihat dari alokasi anggaran, besaran alokasi anggaran tahun anggaran 2016 lebih besar dibandingkan dengan tahun 2014 dan tahun 2015, sebesar Rp 195.368.600,00 pada Tahun 2016 serapan anggaran meningkat sebesar Rp 187.536.000,00 atau sebesar 95,99 persen dibandingkan dengan Tahun 2015 yang agarannnya sebesar 112.843.600,00 serapan anggarannya hanya Rp. 54.980.950,00 atau sebesar 48,72 persen dan tahun 2014 anggarannya sebesar Rp. 56.943.600,00 serapan anggarannya mencapai Rp. 54.301.000,00 atau 95,36 persen. Adapun perbandingan anggaran dan kinerja anggaran tahun 2015 dengan tahun 2016 adalah sebagaimana dalam gambar di bawah ini.
Gambar 3.9 Perbandingan anggaran dan realisasi anggaran untuk program/kegiatan pendukung pencapaian sasaran strategis III Tahun 2014, 2015 dan 2016.
56.943.600,00 112.843.600,00 195.368.600,00 54.301.000,00 54.980.950,00 187.536.000,00 95,36 48,72 95,99 0 20 40 60 80 100 120 0,00 50.000.000,00 100.000.000,00 150.000.000,00 200.000.000,00 250.000.000,00 2014 2015 2016 Anggaran Realisasi %
41