Realisasi Keuangan Tahun 2019

BAB II Realisasi Tahun 2019

2.7 Realisasi Keuangan Tahun 2019

NO U R A I A N

TAHUN 2018 RKAP 2019 TAHUN 2019 PROSEN

REALISASI (AUDITED) ^REALISASI REALISASI (AUDITED) ^{(5 : 4) (5 : 3)} 1 2 3 4 5 6 7 I _{PENDAPATAN 43,27% 41,00% 41,00% A. Usaha Pokok 88,51% 70,28% 89,24% 1. Bongkar Muat}

_{- Penghasilan dari Kegiatan Captive 109.473 107.885 98.096 90,93% 89,61%} ^{- Penghasilan dari Kegiatan}

Non-Captive 44.854 43.664 77.267 176,96% 172,26% _{Total Penghasilan Bongkar Muat 154.327 151.549 175.364 115,71% 113,63%}

_{2. Freight Forwarding}

^{- Penghasilan dari Kegiatan}

Captive 80.753 80.711 86.700 107,42% 107,36% ^{- Penghasilan dari Kegiatan Non-}_{Captive 53.153 45.874 110.313 240,47% 207,54%} ^{Total Penghasilan Freight}

Forwarding 133.906 126.584 197.012 155,64% 147,13% _{Total Pendapatan Usaha Pokok 288.233 278.134 372.376 133,88% 129,19%}

_{B. Usaha Anak dan Sampingan 94,22% 85,00% 94,57%}

_{3. Perusahaan Anak (PT. SBL) 20.817 25.772 12.176 47,24% 58,49% 4. SBU - Sarana Bandar Indotrading 99.472 149.581 153.009 102,29% 153,82%} ^{Total Pendapatan Usaha Anak &}

Sampingan 120.290 175.354 165.186 94,20% 137,32% TOTAL PENDAPATAN _{408.522 453.487 537.562 118,54% 131,59%}

II _{BIAYA LANGSUNG : 27,00% 26,24% 26,22%}

_{A. Biaya Usaha Pokok 90,55% 64,26% 81,28%}

_{1. Bongkar Muat}

_{- Biaya Usaha dari Kegiatan Captive 47.364 44.233 40.215 90,92% 84,91%} ^{- Biaya Usaha dari Kegiatan}

Non-Captive 39.699 30.686 68.955 224,71% 173,70% _{Total Biaya Usaha Bongkar Muat 87.062 74.919 109.170 145,72% 125,39%}

_{2. Freight Forwarding}

_{- Biaya Usaha dari Kegitan Captive 21.804 21.180 22.731 107,32% 104,25%} ^{- Biaya Usaha dari Kegiatan}

Non-Captive 48.130 29.478 89.666 304,18% 186,30% ^{Total Biaya Usaha Freight} _{Forwarding 69.934 50.658 112.397 221,87% 160,72%} Sub Total Biaya Usaha Pokok _{156.996 125.577 221.567 176,44% 141,13%}

_{B. Biaya Anak dan Sampingan}

_{3. Perusahaan Anak (PT. SBL) 13.214 15.979 5.330 33,36% 40,34% 4. SBU - Sarana Bandar Indotrading 93.726 127.144 144.701 113,81% 154,39%} ^{Sub. Total Biaya Usaha Anak dan}

Sampingan 106.940 143.123 150.031 104,83% 140,29% _{Jumlah Biaya Langsung 263.936 268.700 371.597 138,29% 140,79% 5. Penyusutan 8.026 11.053 8.844 80,01% 110,19% TOTAL BIAYA LANGSUNG 271.961 279.754 380.441 135,99% 139,89%} III _{LABA KOTOR USAHA 136.561 173.734 157.121 90,44% 115,06%}

33

NO U R A I A N

TAHUN 2018 RKAP 2019 TAHUN 2019 PROSEN

REALISASI

(AUDITED) ^REALISASI

REALISASI

(AUDITED) ^{(5 : 4) (5 : 3)}

IV BIAYA TIDAK LANGSUNG

_{1. Biaya Pegawai 47.448 58.075 51.740 89,09% 109,05% 2. Biaya Barang dan Jasa 19.195 21.025 20.265 96,39% 105,57% 3. Lumpsum Overhead 4.224 3.591 2.880 80,19% 68,16% Sub. Total Biaya Tidak Langsung 70.868 82.691 74.884 90,56% 105,67% - Biaya Tdk. Langsung PT. SBL 1.971 1.784 3.923 219,87% 198,99%} ^{- Biaya Tdk. Langsung SBU-}

Indotrading 1.129 1.895 2.171 114,55% 192,27% _{TOTAL BIAYA TIDAK LANGSUNG 73.968 86.370 80.978 93,76% 109,48%} V _{LABA BERSIH USAHA 62.593 87.364 76.143 87,16% 121,65%}

VI _{PENDAPATAN DI LUAR USAHA}

_{- Laba (Rugi) Diluar Usaha 4.216 2.342 5.548 236,90% 131,59%}

- Laba (Rugi) Diluar Usaha PT. SBL

(286) 451 128 28,37% -44,67% ^{- Laba (Rugi) Diluar Usaha SBU -}

Indotrading 18 687 34 5,00% 194,36% _{Jumlah Pendapatan Diluar Usaha 3.948 3.480 5.710 164,09% 144,66%} VII _{LABA SEBELUM PAJAK 66.540 90.844 81.853 90,10% 123,01%}

VIII _{PAJAK PPh Psl. 25 24,60% 27,22% 26,07%}

_{- PPh Pasal 25 (Pajak Kini) PT. SBN 15.670 22.711 20.044 88,26% 127,91% - Pajak Final PT. SBL - - 729 100,00% 100,00%} ^{- Kewajiban (Manfaat) Pajak}

Tangguhan 697 2.016 565 28,02% 81,01% _{Jumlah Pph 25 dan Pajak Tangguhan 16.368 24.727 21.337 86,29% 130,36%} ^{LABA SETELAH PAJAK} _{PENGHASILAN 50.172 66.117 60.516 91,53% 120,62% Beban pada OCI (Penghasilan) 211 1.673 243 14,53% 115,10%} ^{Total Laba Komprehensif Tahun}

Berjalan 49.961 64.444 60.273 93,53% 120,64% Laba Tahun Berjalan yang dapat

diatribusikan kepada : Pemilik Entitas Induk Kepentingan Non Pengendali

_{50.119 66.173 60.493 91,42% 120,70%}

53 56 23 41,59% 43,83% Laba Tahun Berjalan 50.172 66.117 60.516 91,53% 120,62% _{Jumlah Laba Komprehensi yang}

dapat diatribusikan kepada : Pemilik Entitas Induk Kepentingan Nonpengendali

_{49.908 64.388 60.250 93,57% 120,72%}

_{53 56 23 41,59% 43,83% Jumlah Laba Komprehensif 49.961 64.444 60.273 93,53% 120,64%} IX ^{LABA BERSIH USAHA PER SAHAM}

34 A. Pendapatan Usaha Konsolidasi

Realisasi pendapatan dari hasil usaha secara konsolidasian sampai dengan akhir tahun 2019 terealisir sebesar Rp537,562 milyar atau 118,54% dari target sebesar Rp453,487 milyar dan apabila dibanding realisasi tahun 2018 yaitu sebesar Rp408,522 milyar, maka trendnya naik 31,59% dari realisasi tahun lalu, yang diperoleh dari:

1) Pendapatan usaha bongkar muat dari kegiatan captive terealisir sebesar sebesar Rp98,096 milyar atau berkontribusi sebesar 18,25% dari total pendapatan usaha;

2) Sedangkan pendapatan usaha bongkar muat dari kegiatan non-captive terealisir sebesar Rp77,267 milyar atau berkontribusi sebesar 14,37% dari total pendapatan usaha;

3) Pendapatan usaha Freight Forwarding dari kegiatan captive terealisir sebesar Rp86,700 milyar, atau berkontribusi sebesar 16,13% dari total pendapatan usaha;

4) Sedangkan pendapatan usaha Freight Forwarding dari kegiatan non-captive terealisir sebesar Rp110,313 milyar, atau berkontribusi sebesar 20,52% dari total pendapatan usaha;

5) Pendapatan dari entitas anak PT.Sarana Bandar Logistik terealisir sebesar Rp12,176 milyar atau berkontribusi sebesar 2,27% dari total pendapatan usaha.

6) Pendapatan dari Strategic Business Unit atau Sarana Bandar Indotrading terealisir sebesar Rp153,009 milyar atau berkontribusi sebesar 28,46% dari total pendapatan usaha.

B. Biaya Usaha Langsung

Realisasi biaya usaha langsung sampai dengan akhir tahun 2019 secara konsolidasian terealisir sebesar Rp380,441 milyar atau 135,99% dari target sebesar Rp279,754 milyar, yang yang terkontribusi dari:

1) Biaya usaha langsung bongkar muat dari kegiatan captive terealisir sebesar Rp41,215 milyar atau berkontribusi sebesar 10,57% dari total biaya usaha langsung;

2) Sedangkan biaya usaha langsung bongkar muat dari kegiatan non-captive terealisir sebesar Rp68,955 milyar atau berkontribusi sebesar 18,13% dari total biaya usaha langsung;

35 3) Biaya usaha langsung Freight Forwarding dari kegiatan captive terealisir

sebesar Rp22,731 milyar, atau berkontribusi sebesar 5,97 % dari total biaya usaha langsung;

4) Sedangkan biaya usaha langsung Freight Forwarding dari kegiatan non-captive terealisir sebesar Rp89,666 milyar, atau berkontribusi sebesar 23,57% dari total biaya usaha langsung;

5) Biaya usaha langsung dari entitas anak PT. Sarana Bandar Logistik terealisir sebesar Rp5,330 milyar atau berkontribusi sebesar 1,40% dari total biaya usah langsung;

6) Sedangkan biaya usaha langsung Strategic Business Unit (Sarana Bandar Indotrading) terealisir sebesar Rp144,701 milyar atau berkontribusi sebesar 38,03% dari total biaya langsung dan;

7) Realisasi untuk beban penyusutan alat produksi sampai dengan akhir tahun 2019 terealisir sebesar Rp8,844 milyar atau berkontribusi sebesar 2,32% dari total biaya usaha langsung;

C. Laba Kotor Usaha

Realisasi laba kotor usaha perusahaan sampai dengan akhir tahun 2019 terealisir sebesar Rp157,121 milyar atau 90,44% dari target sebesar Rp173,734 milyar dan apabila dibanding realisasi tahun 2018 yaitu sebesar Rp136,561 milyar, maka trendnya naik 15,06% dari realisasi tahun lalu;

D. Biaya Tidak Langsung

Realisasi biaya tidak langsung sampai dengan akhir tahun 2019 terealisir terealisir sebesar Rp80,978 milyar atau 93,76% dari target sebesar Rp86,370 milyar dan apabila dibanding realisasi tahun 2018 yaitu sebesar Rp73,968 milyar, maka terdapat kenaikan sebesar 9,48% dari realisasi tahun lalu, yang terkontribusi dari:

1) Biaya pegawai terealisir sebesar Rp51,740 milyar atau berkontribusi sebesar 63,89% dari total biaya tidak langsung;

2) Biaya barang & jasa terealisir sebesar Rp20,265 milyar atau berkontribusi sebesar 25,03% dari total biaya tidak langsung;

3) Beban Lumpsum Overhead terealisir terealisir sebesar Rp2,880 milyar atau berkontribusi sebesar 3,56% dari total biaya tidak langsung;

36 4) Biaya tidak langsung entitas anak (PT. Sarana Bandar Logistik) terealisir

terealisir sebesar Rp3,923 milyar, atau berkontribusi sebesar 4,84% dari total biaya tidak langsung;

5) Biaya tidak langsung Strategic Business Unit (Sarana Bandar Indotrading) terealisir terealisir sebesar Rp2,171 milyar, atau berkontribusi sebesar 2,68% dari total biaya tidak langsung.

E. Laba Bersih Usaha

Realisasi laba bersih usaha sampai dengan akhir tahun 2019 terealisir sebesar Rp76,143 milyar atau 87,16% dari target sebesar Rp87,364 milyar, dan apabila dibanding realisasi tahun 2018 yaitu sebesar Rp62,593 milyar, maka trendnya naik 21,65% dari realisasi tahun lalu;

F. Laba Setelah Pajak & Kepentingan Non-Pengendali

Dengan memperhitungkan pendapatan dan biaya diluar usaha sampai dengan akhir tahun 2019 yang terealisir sebesar Rp5,710 milyar atau 164,09 % dari target sebesar Rp3,480 milyar, maka Realisasi perolehan laba sebelum pajak terealisir menjadi sebesar Rp81,853 milyar atau 90,10% dari target sebesar Rp90,844 milyar, dan apabila dibanding realisasi tahun 2018 yaitu sebesar Rp66,540 milyar, maka trendnya naik 23,01% dari realisasi tahun lalu;

Dengan memperhitungkan PPh pasal 25 (pajak kini) terealisir sebesar Rp21,337 milyar, dan Kepentingan Non-Pengendali terealisir sebesar Rp20 juta, serta beban OCI sebesar Rp243 Juta, maka Laba Bersih Setelah Pajak dan Kepentingan Non-Pengendali terealisir menjadi sebesar Rp60,993 milyar atau 91,92% dari target sebesar Rp66,173 milyar, dan apabila dibanding realisasi tahun 2018 yaitu sebesar Rp50,119 milyar, maka trendnya naik 20,70% dari realisasi tahun lalu;

37