Corporate Governance
3. Reginald Djakarya, QIA
Anggota Komite Audit
Diangkat sebagai Anggota Komite Audit pada tahun 2010.
Pengalaman :
• Sebagai Internal Audit PT. Citra Tubindo Tbk (2001 - 2010)
• Sebagai Manager PPC PT. Citra Tubindo, Tbk (1999 - 2001)
• Sebagai Asisten Manager PPC PT. Citra Tubindo, Tbk (1998 - 1999)
• Sebagai Keuangan PT. Citra Agramasini Nusantara (1990 - 1998)
• Sebagai Finance & Accouning PT. Windu Nurimba Utama (1989 - 1990)
• Sebagai Administrasi & Keuangan PT. Roda Pelita Angkasa Internaional Freight Forwarder (1984 - 1989).
Pendidikan :
• Seriikat Profesi Qualiied Internal Auditor (2004)
• Diploma Akuntansi (1988)
Masa tugas anggota Komite Audit tersebut diatas adalah sampai dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan pada tahun 2016.
can be read in secion Brief History of members of Board of Commissioners in this annual report. 2. Drs. Ferdi Sulaiman, CPA
Member of Audit Commitee
Appointed as member of audit commitee in 2013 Experience:
• Partner of KAP Hendrawinata Eddy Siddharta & Tanzil (2011 – now)
• Partner KAP Eddy Siddharta & Rekan (2010 – 2011 )
• Partner KAP Eddy Prakarsa Permana & Siddharta (2006 – 2010)
• Partner Drs. Haryo Tienmar (1999 –2006 ) • Partner KAP Drs Maias Zakaria (1992 -1998) • Audit Principal of KAP Drs. Hans Karikahadi
& Co (KAP Hans Tuanakota & Mustofa) (1978 –1991)
Educaion :
• Ceriied Public Accountant and obtained License Number of Public Accontant from the Minister of Finance of the Republic of Indonesia (2010) • Ceriied Public Accountant Examinaion (1998) • UNA Profession Degree (1992)
• Bachelor Degree in Economics majoring Accountancy (1988)
3. Reginald Djakarya, QIA Member of Audit Commitee
Appointed as member of Audit Commitee in 2010.
Experience:
• Internal Audit of PT. Citra Tubindo Tbk. (2001 - 2010)
• Manager of PPC PT. Citra Tubindo Tbk. (1999 - 2001)
• Assistance Manager of PPC PT. Citra Tubindo Tbk. (1998 - 1999)
• Finance of PT. Citra Agramasinto Nusantara (1990 - 1998)
• Finance and Accouning of PT. Windu Nurimba Utama (1989 - 1990)
• Administraion and Finance of PT. Roda Pelita Angkasa Internaion Freight Forwarder (1984 - 1989)
Educaion :
• Professional Ceriicaion Qualiied Internal Auditor (2004)
• Diploma in Accountancy (1988)
The appointment of Audit Commitee menioned above will end by the closing of Annual General Meeing of Shareholders in 2016.
Independensi Anggota Komite Audit
Komite audit perseroan diketuai oleh Komisaris Independen dan dua anggota lainnya yang bebas dari benturan kepeningan sesuai dengan aturan Bapepam- LK No. IX.I.5 tentang pembentukan dan pedoman pelaksanaan kerja Komite Audit sehingga dapat bersifat Objekif dalam memberikan pendapat.
Rapat Komite Audit
Selama tahun 2015 Komite audit telah mengadakan rapat secara berkala sebanyak 4 (empat) kali mengacu pada piagam komite audit yang ditetapkan dalam keputusan Dekom No. 56/CT/DEKOM/XII/013, dimana dalam rapat juga mengundang pihak eksternal auditor maupun pihak manajemen perusahaan dengan ingkat kehadiran anggota sebagai berikut :
Tabel Jumlah Rapat Komite Audit.
Rapat - rapat yang dilakukan oleh Komite audit telah dicatat dan didokumentasikan dalam risalah rapat komite audit yang ditandatangani oleh ketua rapat dan seluruh anggota komite audit yang menghadiri rapat, jika ada keputusan yang diambil ataupun perbedaan pendapat akan dicantumkan dalam risalah rapat tersebut.
Independency of Audit Commitee
Audit Commitee is led by Independent Commissioner and two members who are free from conlict of interest as sipulated in the Rules and Regulaions of Capital Market Supervisory Agency and Financial Insituion (Bapepam- LK) No. IX.I.5 on the formaion and job execuion guidance of Audit Commitee as to provide objecive opinions.
Audit Commitee’s Meeings
Audit Commitee held a total of four meeings during 2015 in accordance with the requirements from the Charter of Audit Commitee sipulated from the decision of Board of Commisioners No. 56/CT/DEKOM/XII/013 where the meeings also involved in inviing external auditor and management team of the Company with member atendance as follows:
Table of Audit Commitees’ Meeings
Minutes of Meeings were drawn and signed by the chairman and all members of the Audit Commitee who atended the meeings, any decision made or diferent opinions are stated in these minutes of meeings.
J.B. Krisiadi 3 3 3 3 3 Ferdi Sulaiman 3 3 3 3 3 Reginald Djakarya 3 3 3 3 3 Indikator Indepedensi Independent indicators
Tidak memiliki hubungan keuangan No Financial relaionship
Tidak memiliki kepemilikan saham Holding no shares of the Company
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan pemegang saham No family relaion with shareholders
Tidak bekerja pada kantor yg memberikan jasa audit atau non audit pada perseroan
Do not work at the oice of the company to be audited
Tidak menjabat sebagai pengurus partai poliik, pejabat pemerintah daerah Holding no poliic post, holding no posiion in the government regional oice
25 February 2015 3 3 3 08 April 2015 3 3 3 11 August 2015 7 3 3 27 October 2015 3 3 3 Atendance % 75 100 100 Member of Audit Commitee J.B. Krisiadi Ferdi Sulaiman Reginald Djakarya
Pelaksanaan Tugas Komite Audit
Dalam melaksanakan tugasnya seperi tertuang dalam komite audit charter, Komite Audit selama tahun 2015 telah melaksanakan penelaahan dan pengawasan yang melipui: • Menelaah dan melakukan klariikasi atas semua
informasi keuangan yang disajikan oleh manajemen. • Memantau dan menelaah atas kepatuhan terhadap
aturan terkait pasar modal dan aturan-aturan lainnya dari OJK dan BEI serta aturan perundang– undangan yang berhubungan dengan kegiatan Perseroan dengan mengadakan pertemuan secara berkala dengan Sekretaris Perseroan dan bagian Legal Perseroan.
• Mengevaluasi efekivitas pengendalian internal dan pelaksanaan kegiatan serta hasil audit yang dilakukan oleh Internal Audit selama tahun 2015.
• Menelaah & membahas laporan dari hasil proses audit dengan pihak Kantor Akuntan Publik (KAP) dan memantau pihak manajemen dalam menindaklanjui hasil audit serta memasikan bahwa eksternal auditor telah menyampaikan semua hal yang berhubungan dengan standard pemeriksaan akuntan publik kepada manajemen.
• Melakukan pertemuan dengan pihak manajemen anak perusahaan untuk membahas resiko dan masalah yang dihadapi dalam kegiatan operasional. Dalam melaksanakan tugasnya Komite Audit dapat berkoordinasi dan bekerjasama dengan divisi - divisi lain yang ada di perusahaan, terutama sekali dengan Unit Internal Audit.
Komite Audit melakukan tugasnya berdasarkan permintaan / instruksi Dewan Komisaris dan jika dalam pelaksanaan tugasnya ditemukan hal - hal yang diperkirakan akan mengganggu kegiatan perseroan maka komite audit akan melaporkannya kepada Dewan Komisaris idak lebih dari empat belas hari kerja.
Piagam Komite Audit
Dalam rangka memenuhi Peraturan No. IX.I.5 tentang Pembentukan & Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit, Lampiran Surat Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-643/BL/2012, tanggal 7 Desember 2012, Perseroan telah membentuk Piagam Komite Audit sesuai Surat Keputusan Dewan Komisaris Perseroan No. 056/CT/ DEKOM/X/013, tanggal 20 Desember 2013 dan telah dimuat dalam website Perseroan www.citratubindo.com pada tanggal 20 Desember 2013.
Execuion of Duies of Audit Commitee
In carrying out duies, Audit Commitee has followed and executed the following aciviies as stated in the charter of Audit Commitee in 2015 :
• Studied and clariied all inancial informaion provided by the management of the Company • Monitored and studied the compliance of the
Company to the rules and regulaions of capital market and other rules set by the Financial Services Authority (OJK) and Indonesian Stock Exchange (BEI) and Laws which are related to the business aciviies of the Company by inviing Corporate Secretary of the Company and legal department of the Company. • Evaluated the efeciveness of the internal control
and the implementaion of the results found from audit done by the Internal Audit in 2015.
• Studied and discussed the reports made from the auditor of Public Accountant and monitored the management in following up audit results and ensured that the external auditors have provided all maters related to the standard audit procedures done by the Public Accountant to the Management of the Company.
• Held meeings with management teams of subsidiary companies to discuss risks and other operaing maters facing the companies
In carrying out their duies, Audit Commitee worked and coordinated with other divisions within the Company and paricularly with Internal Audit Unit. The jobs done by the Audit Commitee were based on the requests from the Board of Commissioners and any indings which indicated any disrupion to the Company’s aciviies, the Audit Commitee obliged to report the maters to the Board of Commissioners not more than fourteen working days.
Charter of Audit Commitee
Complying with Regulaion No. IX.I.5 on the Formaion and Job Execuion Guidance of Audit Commitee, Atachment to the Decision Leter of Chairman of Bapepam No. Kep-643/BL/2012 dated December 7, 2012, and the Company has formulated Chapter of Audit Commitee in accordance with the Decision Leter of Board of Commissioners No.056/ CT/DEKOM/X/013, dated December 20, 2013 and was being uploaded to the Company’s website at www.citratubindo.com on December 20, 2013.
Komite Lainnya
Pada saat ini komite lainnya yaitu Komite Remunerasi dan Nominasi belum dibentuk oleh Perseroan.
Sekretaris Perusahaan Perseroan
Riwayat Jabatan dan Periode Jabatan
Nurhaida Napitupulu, SH, diangkat sebagai Sekretaris Perusahaan Perseroan sejak tahun 2013 sampai sekarang dan diangkat pertama kali berdasarkan Surat Keputusan Direksi Perseroan dan dilaporkan kepada Otorita Jasa Keuangan (OJK) dengan Surat No.30/CT/ DIR/LD/VI/013 tanggal 19 Juni 2013. Pengangkatan tersebut sesuai dengan Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal No.: KEP-63/PM/1996 tanggal 17 Januari 1996 tentang Pembentukan Sekretaris Perseroan jo Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia, No. I-A tentang Peraturan Pencatatan Efek.
Pengalaman Kerja :
• Sebagai Assisten Notaris di Kantor Notaris Maria Anastasia Halim, SH di Batam (1991-1997);
• Legal PT Citra Agramasini Nusantara di Batam (1997- 2012).
Pendidikan :
• Lulusan Universitas Kristen Indonesia Jakarta dalam bidang Hukum (1988).
Sekretaris Perusahaan telah mengikui berbagai seminar dan pelaihan di bidang Pasar Modal dari berbagai insitusi yang terdatar di dalam negeri antara lain:
1. Sosialisasi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, yang diadakan oleh Otoritas Jasa Keuangan, pada tanggal 11 Pebruari 2015 di Jakarta.
2. Seminar Corporate Secretary mengenai “Peran Dan Kompetensi Corporate Secretary Emiten Dalam Pelaksanaan Peraturan & Perundangan Pasar Modal”, yang diadakan oleh PT Bursa Efek Indonesia bekerjasama dengan Ikatan Sekretaris Perusahaan Indonesia, pada tanggal 16 Juni 2015 di Jakarta.
3. Workshop “Pelaihan Corporate Secretary” yang diadakan oleh Indonesian Capital Market Electronic Library pada tanggal 18-19 Nopember 2015 di Jakarta.
Masa Tugas
Masa tugas Sekretaris Perusahaan Perusahaan belum diatur dalam Surat Keputusan Direksi tentang Pengangkatan Sekretaris Perusahaan, namun sewaktu- waktu dapat digani berdasarkan surat keputusan Direksi.
Other Commitees
At present, other commitee such as Remuneraion and Nominaion Commitee have not been formed by the Company.
Corporate Secretary of the Company
History of Posiion and Terms of Duty
Nurhaida Napitupulu, SH, was appointed as Corporate Secretary of the Company since 2013 unil now and such posiion was appointed by Decree of Company’s Board of Directors and was reported to the Financial Services Authority (OJK) Leter 30/CT/DIR/LD/VI/013 dated June 19, 2013. The appointment is based on the Decree of the Capital Market Supervisory Agency No.: KEP-63/PM/1996 dated January 17, 1996 regarding Formaion of Corporate Secretary and the Decree of Board of Directors of PT Bursa Efek Indonesia, No.I-A regarding Regulaion on Share Lising.
Work Experience :
• As Assistant Notary at Maria Anastasia Halim, SH in Batam (1991-1997);
• As a Legal Head of PT Citra Agramasini Nusantara in Batam (1997-2012).
Educaion :
• Graduated from Universitas Kristen Indonesia Faculty of Law in Jakarta (1988).
Corporate Secretary has taken courses and trainings Capital Market from various registered insituions such as:
1. Socialising the Rules and Regulaions of Financial Services Authoriies on February 11, 2015 in Jakarta.
2. Seminar of Coporate Secreatry on “Roles and Competency of Corporate Secretary of Public Company in implemening Rules and Regulaions of Capital Market”, organised by PT Bursa Efek Indonesia and co-operaion with Indonesian Corporate Secretary Associaion on June 16, 2015 in Jakarta.
3.Workshop of “Training Corporate Secretary” organised by Capital Market Electronic Library on 18-19 November 2015 in Jakarta.
Terms of Duty
The period of appointment of the Corporate Secretary of the Company has not deined in the Decision Leter of the Board of Directors and can be replaced at any ime based on the decision leter from the Board of Directors.
Pelaksanaan Tugas Sekretaris Perusahaan Perseroan
Sepanjang tahun 2015 ini, Sekretaris Perusahaan Perseroan telah menjalankan tugas-tugasnya antara lain: • Melayani masyarakat atau investor yang
membutuhkan informasi berkaitan dengan kondisi dan perkembangan Perseroan;
• Mempersiapkan pertemuan dan rapat-rapat Dewan Komisaris dan Direksi serta membuat notulen rapat dan menginformasikan/ melaporkan ke OJK, PT Bursa Efek Indonesia dan PT Kustodian Sentral Efek Indonesia mengenai informasi yang harus segera diumumkan kepada publik sesuai ketentuan pasar modal yang berlaku.
Unit Audit Internal
Unit Audit Internal adalah suatu fungsi penilaian yang independen yang merupakan bagian dalam suatu organisasi perusahaan dimana diposisikan sebagai mitra yang strategis dan dipercaya oleh manajemen, bekerja secara profesional dan objekif. Dengan tujuan meningkatkan nilai dan memperbaiki jalannya operasi Perseroan.
Unit Audit Internal bertugas membantu manajemen dan unit – unit kerja dalam perusahaan dengan melakukan evaluasi atas pengendalian internal dan memberikan konsultasi terhadap jalannya kegiatan operasi perusahaan secara independen dan obyekif terhadap jalannya kegiatan operasi perusahaan agar bisnis proses sejalan dengan visi, misi dan strategi Perseroan.
Dalam rangka menjalankan tugasnya tersebut Unit Audit Internal berpedoman pada Piagam Unit Audit Internal yang telah ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan Direksi Perseroan No.55/CT/DIR/LD/XII/009 tanggal 28 Desember 2009.
Personil dan Kualiikasi
Berdasarkan Surat Keputusan Direktur Utama Perseroan No. 30A/CT/DIR/LD/VII/011 saat ini Kepala Unit Audit Internal Perseroan dijabat oleh Sdr. Faridh Mitah sejak juli 2011, beliau menamatkan pendidikan sebagai sarjana akuntansi tahun 1999 dan memulai karier sebagai akuntan pada PT. Dars Global Mandiri tahun 1997, sebagai Auditor pada kantor Akuntan Publik Ishak, Saleh, Soewondo tahun 1999, sebagai Senior Auditor pada Kantor Akuntan Publik Kanaka Puradiredja tahun 2003, sebagai Internal Auditor PT. Citra Agramasini Nusantara tahun 2003, sebagai Internal Auditor PT. Citra Tubindo, Tbk tahun 2006, sebagai Kepala Unit Audit Internal PT. Citra Tubindo, Tbk tahun 2011, disamping terdatar sebagai akuntan register di Kementerian Keuangan RI, yang bersangkutan juga memperoleh seriikasi sebagai
Jobs of the Corporate Secretary
In 2015, Corporate Secretary of the Company has carried out the following tasks:
• Providing informaion to the public as well as investors on the condiion and development of the
Company;
• Preparing the meeings of Board of Commissioners and Board of Directors and taking minutes of the meeings and informing/reporing to OJK, PT Bursa Efek Indonesia and PT Kustodian Sentral Efek Indonesia on the informaion which have to be announced to the public according to the prevailing rules and regulaions of capital market
Internal Audit Unit
Internal Audit Unit is an independent team within a business organisaion whose posiion is as strategic business partner entrusted by the management, work professionally and objecively to improve the value and improve the operaion of the company.
Internal Audit Unit is to assist the management and work units in the company by evaluaing the internal control and provide consultancy services to the operaion aciviies of the company in independent and objecive way so that business process is in-line with the vision, mission and strategies of the company. In execuing the tasks, Internal Audit Unit uses Charter of Internal Audit as guidelines based on the Decision Leter of Board of Directors of the Company No. 55/CT/ DIR/LD/XII/009 dated December 28, 2009.
Personnel and Qualiicaion
Based on the Decision Leter of the President Director of the Company No.30A/CT/DIR/LD/VII/011 The leader of Internal Audit Unit is Mr. Faridh Mitah since July 2011, who graduated as bachelor of accountancy in 1999 and started his career as accountant with PT. Dars Global Mandiri in 1997, as Auditor of Public Accountant Oice of Ishak, Saleh, Soewondo in 1999, As Senior Auditor of Public Accountant Oice of Kanaka Puradiredja in 2003, as Internal Auditor with PT. Citra Agramasini Nusantara in 2003, and as Internal Auditor of PT. Citra Tubindo, Tbk in 2006, As head of Internal Audit Unit PT. Citra Tubindo, Tbk in 2011. Apart from holding a registered accountant from the Finance Department of Republic of Indonesia, he also obtained the ceriicaion of Qualiied Internal Audit No. 2179/QIA/2008 dated
Qualiied Internal Audit nomor 2179/QIA/2008 tanggal 13 Mei 2008, yang dikeluarkan oleh Dewan Seriikasi Qualiied Internal Auditor serta mendapatkan seriikat Chartered Accountant (CA Indonesia) No. 11.D41761 yang dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia tanggal 31 Desember 2014 dan telah mengikui berbagai kursus dan pelaihan di bidang audit dari berbagai insitusi yang terdatar di dalam negeri antara lain :
- Kecurangan dibidang Konstruksi; - Menulis Laporan Audit yang efekif; - Seminar Nasional Internal Audit; - Psikologi dan Komunikasi Audit; - Risk Based Internal Audiing; - Enterprise Risk Management.
Perseroan senaniasa melakukan program pengembangan kompetensi sumber daya manusia pada Unit Audit Internal dengan mengirimkan auditornya untuk mengikui kursus/ seminar/lokakarya yang berkaitan dengan lingkup audit maupun hal lain yang berhubungan dengan perseroan di lembaga eksternal.
Untuk peningkatan keahliannya Auditor internal diisyaratkan untuk memiliki seriikasi QIA dan secara bertahap diharapkan mengikui pelaihan keahlian/ seriikasi professional lainnya yang berkelanjutan untuk meningkatkan kompetensi serta mendukung pelaksanaan tugas.
Struktur dan Kedudukan
Saat ini unit audit internal dipimpin oleh seorang kepala unit audit internal yang bertanggungjawab langsung kepada Direktur Utama yang dibantu oleh staf audit dalam melakukan pelaksanaan tugas.
Tugas dan Tanggungjawab
Unit Audit Internal dalam menjalankan tugasnya mengacu kepada Piagam Unit Audit Internal Perseroan dimana bertugas dan bertanggungjawab untuk : 1. Merancang program audit tahunan dan
melaksanakannnya sesuai dengan standard mutu dan teknis audit.
2. Menguiji dan melakukan evaluasi atas sistem pengendalian internal, manajemen resiko dan prakik tata kelola sesuai dengan kebijakan yang telah ditetapkan Perseroan.
3. Melakukan pemeriksaan, pengujian dan penilaian atas efesiensi serta efekiitas kegiatan Perseroan dibidang keuangan, akuntansi, SDM, pemasaran, teknologi informasi serta penilaian atas kepatuhan Perseroan atas perundang-undangan yang berlaku. 4. Memberikan informasi yang obyekif tentang hasil temuan audit internal dari semua ingkatan manajemen yang diperiksa serta saran perbaikannya.
May 13, 2008, issued by Board of Qualiied Internal Auditor Ceriicaion, got Chartered Accoutant (CA Indonesia) ceriicaion no 11.D 41761 dated December 31, 2014 issued by Insitute of Indonesia Chartered Accountant, and has taken courses and trainings in audit from various registered insituions such as:
- Fraud in Construcion; - Wriing Efecive Audit report; - Naional Internal Audit Seminar;
- Psychology and Communicaion of Audit; - Risk Based Internal Audiing;
- Enterprise Risk Management.
The Company carries out the program in human resources development to improve the competency of the Internal Audit Unit by sending auditors to take up courses/seminars/workshops which is related to the audit or any other ields related to the Company organized by external paries.
To improve the competency of the Internal auditors, all members must obtain the Qualiicaion of Internal Auditor ceriicaion on a imely bases and expected to take part in the professional trainings and other ceriicaions to improve competency and support duies coninually.
Structure of Posiion
Internal Audit Unit is led by the chairman of the unit and responsible directly to the President Director of the Company and being supported by audit staf in execuing duies.
Job Descripion and Responsibiliies
In carrying out their duies Internal Audit Unit take Charter of Internal Audit Unit of the Company where the job and responsibility are :
1. Organize annual audit plans and perform in accordance with the standard audit procedures and techniques.
2. Evaluate the internal control system and management risks according to the policies set up by the Company
3. Carry out invesigaion, examinaion and evaluaion on the efeciveness of Company’s aciviies in the inance, accouning, Human Resource, markeing, informaion technology as well as compliance to the prevailing rules and regulaions
4. To give objecive opinion and recommendaion of improvement to the indings of internal audit done in all level of management.
5. Membuat dan melaporkan hasil temuan audit kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris. 6. Menyusun program untuk mengevaluasi mutu
kegiatan audit internal yang dilakukannya.
7. Memantau indak lanjut penerapan rekomendasi audit internal sebelumnya.
8. Melakukan koordinasi dan bekerjasama dengan Komite Audit Perseroan.
9. Melaksanakan audit khusus sesuai kebutuhan manajemen.
10. Berdasarkan permintaan, menyediakan jasa konsultasi untuk membantu manajemen dalam