Direktur Akuntansi dan Keuangan
4. RESTRUCTURING OF ENTITIES UNDER COMMON CONTROL (continued)
Laporan keuangan konsolidasian tahun 2011 dan laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal 1 Januari 2011/31 Desember 2010 telah disajikan kembali untuk mencerminkan posisi keuangan dan hasil usaha seolah-olah transaksi restrukturisasi telah terjadi sejak awal tahun 2011. Penyesuaian bagian kepentingan nonpengendali atas aset bersih PT Global Teleshop Tbk. disajikan pada “Modal Proforma yang timbul dari Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendalian” pada laporan posisi keuangan konsolidasian. Penyesuaian bagian kepentingan nonpengendali atas laba bersih PT Global Teleshop Tbk. disajikan pada akun “Efek Penyesuaian Proforma” pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.
The 2011 consolidated financial statements and the consolidated statements of financial position as of January 1, 2011/December 31, 2010 have been restated to reflect the financial position and results of operation as if the restructuring transactions had occured at the beginning of 2011. The adjustment pertaining to the noncontrolling interest in net assets of PT Global Teleshop Tbk. is presented in “Proforma Capital Arising from Restructuring Transaction of Entities Under Common Control” in the consolidated statements of financial position and the adjustment pertaining to the noncontrolling in net income of PT Global Teleshop Tbk. is presented in “Effect of proforma adjustment” in the consolidated statements of comprehensive income.
Ringkasan efek penyajian kembali laporan keuangan konsolidasian tahun 2011 adalah sebagai berikut :
The effect of the restatement in the 2011 consolidated financial statements is summarized below :
2011
(Disajikan 2011
kembali- (Dilaporkan
Catatan 2 dan 4)/ sebelumnya)/
(As restated - (As previously
Notes 2 and 4) reported)
Total aset 4.682.437.468.049 3.810.574.344.869 Total assets
Total liabilitas 3.410.301.506.712 2.718.061.809.435 Total liabilities
Ekuitas Equity
Modal saham 445.000.000.000 445.000.000.000 Share capital
Tambahan modal disetor 50.992.584.389 50.992.584.389 Additional paid-in capital Selisih kurs karena penjabaran Difference in foreign currency laporan keuangan (3.055.234.759) (3.055.234.759) translation of financial statements
Modal proforma yang timbul dari Proforma capital arising from transaksi restrukturisasi restructuring transaction of entitas sepegendali 179.623.425.903 - entities under common control
Saldo laba 599.575.125.475 599.575.125.475 Retained earnings
Subtotal 1.272.135.901.008 1.092.512.475.105 Subtotal
Kepentingan non-pengendali 60.329 60.329 Non-controlling interests
Total ekuitas 1.272.135.961.337 1.092.512.535.434 Total equity
Total liabilitas dan ekuitas 4.682.437.468.049 3.810.574.344.869 Total liabilities and equity
54 Ringkasan efek penyajian kembali laporan keuangan konsolidasian tahun 2011 adalah sebagai berikut : (lanjutan)
The effect of the restatement in the 2011 consolidated financial statements is summarized below : (continued)
2011
(Disajikan 2011
kembali- (Dilaporkan
Catatan 2 dan 4)/ sebelumnya)/
(As restated - (As previously
Notes 2 and 4) reported)
Pendapatan neto 8.847.998.936.469 7.106.893.361.439 Net revenues
Laba kotor 1.209.813.907.215 964.382.183.211 Gross profit
Beban operasi - neto (510.102.704.736) (379.841.321.331) Operating expenses - net Laba sebelum pajak penghasilan 521.760.065.862 418.222.400.913 Income before income tax
Total laba komprehensif selama
tahun berjalan 304.348.970.491 304.348.970.491 Total comprehensive income Laba tahun berjalan/total laba komprehensif Income for the year yang dapat diatribusikan kepada: total comprehensive income attributable to Pemilik entitas induk 304.348.955.991 304.348.955.991 owners of the parent entity Kepentingan nonpengendali 14.500 14.500 Non-controlling interests
TOTAL 304.348.970.491 304.348.970.491 TOTAL
5. KAS DAN SETARA KAS 5. CASH AND CASH EQUIVALENTS
2011
Disajikan Kembali
2012 (As Restated)
Kas Cash on hand
Rupiah 26.529.649.296 21.530.451.469 Rupiah
Dolar Amerika Serikat US Dollar
($AS5.001 pada tahun 2012 (US$5,001 in 2012 and
dan $AS8.365 pada tahun 2011) 48.361.894 75.854.545 US$8,365 in 2011)
Dolar Singapura Singapore dollar
(SGD882 pada tahun 2012 dan (SGD882 in 2012 and
SGD4.641 pada tahun 2011) 7.030.773 32.367.719 SGD4,641 in 2011)
Yuan China (CNY13.826 Chinese Yuan Renminbi
pada tahun 2011) - 19.894.948 (CNY13,826 in 2011
British Pound (GBP1.119)
pada tahun 2011 - 15.628.255 British Pound(GBP1,119 in 2011)
Dolar Hong Kong Hong Kong Dollar
(HKD7.718 pada tahun 2011) - 9.006.971 (HKD7,718 in 2011) Dolar Australia (AUD431) - 3.966.353 Australian Dollar (AUD431)
Peso Filipina Philippine Peso
(PHP17.420 pada tahun 2011) - 3.603.240 (PHP17,420 in 2011)
Dolar Taiwan Taiwan Dollar
(TWD11.617 pada tahun 2011) - 3.480.337 (TWD11,617 in 2011)
Baht Thailand Thailand Baht
(THB11.200 pada tahun 2011) - 3.198.776 (THB11,200 in 2011)
Ringgit Malaysia Malaysian Ringgit
(MYR436 pada tahun 2011) - 1.243.875 (MYR436 in 2011)
Yen Jepang (JPY10.000 pada tahun 2011) - 1.168.032 Japanese Yen (JPY10,000)
Dong Vietnam Vietnamese Dong
(VND671.000 pada tahun 2011) - 288.530 (VND671,000 in 2011)
26.585.041.963 21.700.153.050
31 Desember 2012 dan 2011
(Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
55
5. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 5. CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)
2011
Disajikan Kembali
2012 (As Restated)
Bank - pihak ketiga Cash in banks - third parties
Rupiah Rupiah
PT PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. 54.483.927.356 55.188.970.210 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. PT Bank Central Asia Tbk. 28.559.465.577 20.004.668.210 PT Bank Central Asia Tbk.
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk. 11.170.693.980 1.747.002.201 (Persero) Tbk. PT Bank CIMB Niaga Tbk. 8.880.519.412 853.760.985 PT Bank CIMB Niaga Tbk.
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk. 3.394.050.523 2.957.345.140 (Persero) Tbk. Citibank N.A., Jakarta 3.203.324.336 4.036.176.508 Citibank N.A., Jakarta PT Bank Mega Tbk. 2.886.412.682 2.119.439.827 PT Bank Mega Tbk. PT Bank ANZ Indonesia 1.016.334.852 1.441.386.927 PT Bank ANZ Indonesia
PT Bank Internasional PT Bank Internasional
Indonesia Tbk. 1.084.242.600 184.893.010 Indonesia Tbk. J.P. Morgan Chase Bank, N.A 905.068.964 132.200.058 J.P. Morgan Chase Bank, N.A PT Bank UOB Indonesia 658.916.478 15.449.069.211 PT Bank UOB Indonesia. PT Bank Danamon Indonesia Tbk. 365.430.823 1.360.777.209 PT Bank Danamon Indonesia Tbk.
Standard Chartered Bank Standard Chartered Bank
Indonesia 196.607.060 957.235.481 Indonesia
PT Bank ICBC Indonesia 192.897.847 1.777.234.023 PT Bank ICBC Indonesia PT Bank Permata Tbk. 180.556.819 415.517.313 PTBank Permata Tbk. PT Bank OCBC NISP Tbk. 38.778.872 31.466.939 PT Bank OCBC NISP Tbk. Bank of Tokyo Mitsubhisi UFJ 28.142.050 13.214.050 Bank of Tokyo Mitsubhisi UFJ PT Bank Mutiara Tbk. 22.915.794 24.070.608 PTBank Mutiara Tbk PT Bank Ekonomi Tbk 2.000.000 - PT Bank Ekonomi Tbk
PT Bank Rabobank International PT Bank Rabobank International
Indonesia - 1.364.419 Indonesia
117.270.286.025 108.695.792.329
Dolar Amerika Serikat US Dollar
J.P. Morgan International Bank Limited J.P Morgan International Bank Limited ($AS17.275.000 pada tahun 2012) 167.049.250.000 - (US$17,275,000 in 2012)
Standard Chartered Bank, Singapura
($AS2.038.570 pada tahun 2012 Standard Chartered Bank, Singapore
dan $AS1.541.102 pada (US$2,038,570 in 2012 and
tahun 2011) 19.712.972.190 13.974.710.397 US$1,541,102 in 2011) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Singapura ($AS288.135 Singapore (US$288,135 in 2012
pada tahun 2012 dan and US$1,121,257
$AS1.121.257 pada tahun 2011) 2.786.266.610 10.167.562.738 in 2011)
PT Bank Central Asia Tbk. PT Bank Central Asia Tbk.
($AS272.795 pada tahun (US$272,795 in 2012 and
tahun 2012 dan US$1,537,161
$AS1.537.161 pada tahun 2011) 2.637.932.002 13.938.975.858 and in 2011)
PT Bank ANZ Indonesia PT Bank ANZ Indonesia
($AS239.357 pada tahun 2012 (US$239,537 in 2012
dan $AS2.182.923 pada tahun 2011) 2.314.586.445 19.794.746.036 and US$2,183,923 in 2011) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
Indonesia ($AS193.993 pada tahun PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. 2012 dan $AS10.742 pada tahun Indonesia (US$193,993 in 2012 2011) 1.875.909.636 97.405.916 and $AS10,742 in 2011)
PT Bank ICBC Indonesia PTBank ICBC Indonesia
($AS112,185 pada tahun 2012 (US$112,185 in 2012
dan $AS35.340 pada tahun 2011) 1.084.827.596 320.465.931 and US$35,340 in 2011) J.P. Morgan Chase Bank, N.A, J.P. Morgan Chase Bank, N.A, Indonesia ($AS73.977 pada tahun
2012 dan $AS107.978 pada Indonesia (US$73,977 in 2012 tahun 2011) 715.359.621 979.147.496 and, US$107,978 in 2011)
56
2011
Disajikan Kembali
2012 (As Restated)
Bank - pihak ketiga (lanjutan) Cash in banks - third parties (continued) Dolar Amerika Serikat (lanjutan) US Dollar (continued) Standard Chartered Bank, Indonesia Standard Chartered Bank, Indonesia ($AS68.354 pada tahun 2012 dan (US$68,354 in 2012 and $AS48.097 pada tahun 2011) 660.979.796 436.142.236 US$48,097 in 2011) Bank of Tokyo Mitsubhisi UFJ, Bank of Tokyo Mitsubhisi UFJ,
Indonesia ($AS 60.247 pada tahun Indonesia
2012 dan $AS21.536 pada tahun (US$60,247 in 2012 and
2011) 582.589.747 195.286.997 US$21,536 in 2011)
PT Bank Mutiara Tbk. PT Bank Mutiara Tbk.
(AS$ 22.649 dan $AS3.448 (US$22,649 in 2012 and
pada tahun 2012 dan 2011) 219.016.314 31.267.008 US$3,448 in 2011) PT Bank Danamon Indonesia Tbk. PT Bank Danamon Indonesia Tbk. (US$6.778 pada tahun 2012 (US$6,778 in 2012 and dan $AS11.265 pada tahun 2011) 65.539.005 102.152.290 US$11,265 in 2011)
Citibank N.A., Jakarta Citibank N.A., Jakarta
($AS4.771 pada tahun 2012 (US$4,771 in 2012
dan $AS13.930 pada tahun 2011) 46.135.473 126.226.923 and US$13,930 in 2011)
PT Bank UOB Indonesia PT Bank UOB Indonesia
($AS2.557 pada tahun 2012 dan (US$2,557 in 2012
$AS661 pada tahun 2011) 24.722.806 6.630.157 and US$661 in 2011) PT Bank Internasional Indonesia Tbk. PT Bank Internasional Indonesia Tbk.
($AS2.289 pada tahun 2012 (US$2,289 in 2012
dan $AS243.636 pada tahun 2011) 22.131.729 2.209.286.838 and US$243,636 in 2011)
UBS AG, Singapura UBS AG, Singapore
($AS358 pada tahun 2012) 3.461.860 - (US$358 in 2012)
Credit Suisse, Singapura Credit Suisse, Singapore
($AS508.171 pada tahun 2011) - 4.608.094.628 (US$508,171 in 2011)
199.801.680.830 66.988.101.449
Dolar Singapura Singapore Dollar
Standard Chartered Bank, Singapura Standard Chartered Bank, Singapore
(SGD119.258 pada tahun 2012 (SGD119,258 in 2012
dan SGD63.268 pada tahun 2011) 942.973.144 441.236.003 and SGD63,268 in 2011)
PT Bank UOB Indonesia PT Bank UOB Indonesia
(SGD97.203 pada tahun 2012 (SGD97,203 in 2012 and, dan SGD47.524 pada tahun 2011) 768.587.709 331.435.895 SGD47,524 in 2011)
UBS AG, Singapura UBS AG, Singapore
(SGD35 pada tahun 2012 dan (SGD35 in 2012 and
2011) 278.013 245.289 2011)
1.711.838.866 772.917.187
Call deposit - pihak ketiga Call deposits - third parties
Dolar Amerika Serikat US Dollar
UBS AG, Singapura UBS AG, Singapore
($AS131.488 pada tahun 2012 (US$131,488 in 2012 and dan $AS38.141 pada tahun 2011) 1.271.484.994 345.863.767 US$38,141 in 2011)
1.271.484.994 345.863.767
Time deposit - pihak ketiga Time deposits - third parties
Dolar Amerika Serikat US Dollar
UBS AG, Singapura UBS AG, SIngapore
($AS500.973 pada tahun 2012) 4.844.413.358 - (US$500,973 in 2012)
PT Bank Central Asia Tbk. PT Bank Central Asia Tbk.
($AS300.158 pada tahun 2011) - 2.720.400.000 (US$300,158 in 2011)
4.844.413.358 2.720.400.000
Jumlah kas dan setara kas 351.484.746.036 201.223.227.782 Total cash and cash equivalent
31 Desember 2012 dan 2011
(Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
57
5. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 5. CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)
Suku bunga tahun untuk call deposit yang ditempatkan pada Bank UBS AG, Singapura adalah sebesar 0,05% pada tahun 2012 dan 2011. Suku bunga tahun untuk Time deposit yang ditempatkan pada PT Bank Central Asia Tbk. adalah sebesar 0,4% pada tahun 2011 dan suku bunga tahun untuk time deposit yang ditempatkan pada Bank UBS AG, Singapura pada tahun 2012 adalah 0,057%.
Call deposit placed in UBS AG, Singapore bears annual interest at 0.05% in 2012 and 2011. Time deposit placed in PT Bank Central Asia Tbk. bears annual interest at 0.4% in 2011 and time deposit placed in UBS AG, Singapore bears annual interest at 0.057% in 2012.
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, tidak ada penempatan kas dan setara kas pada pihak berelasi.
As of December 31, 2012 and 2011, there are no placement of cash and cash equivalents to related parties.
6. PIUTANG USAHA 6. TRADE RECEIVABLES
Akun ini terdiri dari piutang usaha dari pihak ketiga dan pihak berelasi dengan rincian sebagai berikut:
This account represents trade receivables from third parties and related parties as follows:
2011
Disajikan Kembali
2012 (As Restated)
Rupiah: Rupiah:
Pihak berelasi Related parties
PT Central Tivi Digital 35.764.525.840 20.522.981.128 PT Central Tivi Digital PT Karyamegah Adijaya 18.974.042.988 153.899.237.509 PT Karyamegah Adijaya PT Mobile World Indonesia - 71.514.971.225 PT Mobile World Indonesia
54.738.568.828 245.937.189.862
Pihak ketiga Third parties
Pedagang eceran Retailers
- Jakarta 96.659.745.929 255.621.481.187 - Jakarta
- Kota lain di Jawa 73.699.357.570 94.583.669.777 - Other cities in Java - Luar Jawa 87.776.699.962 71.469.753.828 - Outside Java PT Carrefour Indonesia 13.108.173.933 13.141.664.324 PT Carrefour Indonesia PT Matahari Putra Prima Tbk. 10.804.636.632 11.587.140.772 PT Matahari Putra Prima Tbk. PT Hutchison CP Telecomunication 5.072.382.371 - PT Hutchison CP Telecomunication PT Sony Ericsson Indonesia 4.781.957.998 2.486.303.677 PT Sony Ericsson Indonesia PT Hero Supermarket Tbk. 4.235.729.151 3.597.931.630 PT Hero Supermarket Tbk. PT Nokia Indonesia 2.246.745.848 1.958.575.876 PT Nokia Indonesia
PT Bank Bukopin Tbk. 1.167.287.800 - PT Bank Bukopin Tbk.
PT Samsung Indonesia 1.150.493.950 2.770.213.315 PT Samsung Indonesia PT Erafone Artha Retailindo 1.141.639.140 - PT Erafone Artha Retailindo PT Bank OCBC NISP 1.086.299.607 15.393.460 PT Bank OCBC NISP PT Sumber Alfa Trijaya Tbk. - 3.141.260.696 PT Sumber Alfa Trijaya Tbk.
PT Indosat Tbk. - 2.854.293.506 PT Indosat Tbk.
PT Telkomsel - 1.158.330.459 PT Telkomsel
PT Bank Central Asia Tbk. - 1.067.283.000 PT Bank Central Asia Tbk.
Lain-lain (masing-masing di
bawah Rp1 miliar) 12.960.383.350 25.194.086.149 Others (below Rp1 billion each)
315.891.533.241 490.647.381.656
Jumlah piutang usaha-Rupiah 370.630.102.069 736.584.571.518 Total trade receivables-Rupiah
58 Akun ini terdiri dari piutang usaha dari pihak ketiga dan pihak berelasi dengan rincian sebagai berikut (lanjutan):
This account represents trade receivables from third parties and related party as follows (continued):
2011
Disajikan Kembali
2012 (As Restated)
Dolar Amerika Serikat US Dollar
Pihak ketiga Third parties
Hwee Brothers innnovation Hwee Brothers innnovation
Limited ($AS9.630.020) 93.094.778.581 - Limited (US$9,630,020) Best Price Trading Enterprises Best Price Trading Enterprises
($AS9.398.606) 90.884.520.020 - (US$9,398,606)
Pacific International Traders Pte Ltd., Pacific International Traders Pte Ltd.,
($AS8.701.800) 84.146.406.000 - (US$8,701,800)
Vikay International Pte Ltd., Vikay International Pte Ltd.,
($AS8.004.930) 77.407.673.100 - (US$8,004,930)
Asia Pacific Intertrading Pte. Ltd., Asia Pacific Intertrading Pte. Ltd.,
Singapura Singapore
($A$7.986.080 dan (US$7,986,080 and
$AS6.404.125 pada US$S6,404,125
tahun 2012 dan 2011) 77.225.393.600 58.072.605.500 in 2012 and 2011) Action One Holding Pte Ltd., Action One Holding Pte Ltd., ($AS6.845.459 pada tahun 2012) 66.195.588.530 - (US$6,845,459 in 2012)
SSQ Global Corporation SSQ Global Corporation
($AS6.550.250 pada tahun 2012) 63.340.917.500 - (US$6,550,250 in 2012)
Waldovf General Ltd., Waldovf General Ltd.,
($AS6.352.380 pada tahun 2012) 61.427.514.600 - (US$6,352,380 in 2012) Express Communication Pte Ltd., Express Communication Pte Ltd., ($AS6.303.630 pada tahun 2012) 60.956.102.100 - (US$6,303,630 in 2012)
Star Holding Pte Ltd., Star Holding Pte Ltd.,
($AS5.720.850 pada tahun 2012) 55.320.619.500 - (US$5,720,850 in 2012) Grang Trading Enterprise Ltd., Grang Trading Enterprise Ltd., ($AS5.030.725 pada tahun 2012) 48.647.110.750 - (US$5,030,725 in 2012)
Universal Relay Universal Relay
($AS4.910.000 pada tahun 2012) 47.479.700.000 - (US$4,910,000 in 2012) Unitrade Technologies Limited Unitrade Technologies Limited ($AS4.775.790 pada tahun 2012) 46.181.889.300 - (US$4,775,790 in 2012) New Solutions Tech Pte Ltd., New Solutions Tech Pte Ltd., ($AS3.686.170 pada tahun 2012) 35.645.263.900 - (US$3,686,170 in 2012)
Skylay innotech Pte Ltd., Skylay innotech Pte Ltd.,
($AS3.640.645 pada tahun 2012) 35.205.037.150 - (US$3,640,645 in 2012)
Aire International Limited Aire International Limited
($AS2.998.375 pada tahun 2012) 28.994.286.250 - (US$2,998,375 in 2012)
Winner Trading Enterprise Winner Trading Enterprise
($AS2.327.500 pada tahun 2012) 22.506.925.000 - (US$2,327,500 in 2012)
Wisdom Galaxy Malaysia Wisdom Galaxy Malaysia
($AS2.262.250 pada tahun 2012 (US$2,262,250 in 2012 and
dan $AS4.545.000 pada US$4,545,000
pada tahun 2011) 21.875.957.500 41.214.060.000 in 2011)
Entwine Technology Entwine Technology
($AS1.979.255 pada tahun 2012) 19.139.398.654 - (US$1,979,255 in 2012)
Remo Comm Pte Ltd., Remo Comm Pte Ltd.,
($AS178.155 pada tahun 2012) 1.722.758.850 - (US$178,155 in 2012) Orient Kingdom Holding, Ltd., Orient Kingdom Holding, Ltd.,
Singapura Singapore
($AS15.922.715 pada tahun 2011) - 144.387.179.620 (US$15,922,715 in 2011) Dictum International Corp., Dictum International Corp.,
Hong Kong Hong Kong
31 Desember 2012 dan 2011
(Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
59
6. PIUTANG USAHA (lanjutan) 6. TRADE RECEIVABLES (continued)
Akun ini terdiri dari piutang usaha dari pihak ketiga dan pihak berelasi dengan rincian sebagai berikut (lanjutan):
This account represents trade receivables from third parties and related party as follows (continued):
2011
Disajikan Kembali
2012 (As Restated)
Dolar Amerika Serikat (lanjutan) US Dollar (continued)
Pihak ketiga (lanjutan) Third parties (continued)
Ora Pro Nobis, Hongkong Ora Pro Nobis Hongkong
($AS4.627.250 pada tahun 2011) - 41.959.903.000 (US$4,627,250 in 2011)
Global Tradinglink Hongkong Global Tradinglink Hongkong
($AS4.620.000 pada tahun 2011) - 41.894.160.000 (US$4,620,000 in 2011) Modern Access Technologies Inc. Modern Access Technologies Inc.
Singapura Singapore
($AS4.164.578 pada tahun 2011) - 37.764.397.385 (US$4,164,578 in 2011) Rapid Jubilee Traders Hongkong Rapid Jubilee Traders Hongkong ($AS827.163 pada tahun 2011) - 7.500.710.910 (US$827,163 in 2011)
Fast Track Pte. Ltd., Fast Track Pte. Ltd.,
Singapura Singapore
($AS362.248 pada tahun 2011) - 3.284.869.398 (US$362,248 in 2011) Golden Victory International Golden Victory International
Pte. Ltd., Singapura Pte. Ltd.,Singapore
($AS163.270 pada tahun 2011) - 1.480.532.360 (US$163,270 in 2011)
Nokia Pte. Ltd., Singapura Nokia Pte. Ltd., Singapore
($AS143.976 pada tahun 2011 - 1.305.575.184 (US$143,976 in 2011)
HKM Corporation Ltd., HKM Corporation Ltd.,
Hongkong Hongkong
($AS137.255 pada tahun 2011) - 1.244.628.340 (US$137,255 in 2011)
Omni Potent, Hong Kong Omni Potent, Hong Kong
($AS113.500 pada tahun 2011) - 1.029.218.000 (US$113,500 in 2011) Prime Net (S) Pte. Ltd., Singapura Prime Net (S) Pte. Ltd., Singapore ($AS62.980 pada tahun 2011) - 571.104.454 (US$62,980 in 2011)
Lain-lain, masing-masing di
bawah Rp1 milliar Others, each below Rp1 billion
($AS107.113 pada tahun 2011) - 971.304.689 (US$107,113 in 2011)
Total piutang usaha-Dolar
Amerika Serikat 1.037.397.840.885 522.256.104.990 Total trade receivables-US Dollar
Total piutang usaha 1.408.027.942.954 1.258.840.676.508 Total trade receivables
Dikurangi cadangan penurunan
nilai (6.246.931.900) (5.446.723.128) Less allowance for impairment
Piutang usaha - neto 1.401.781.011.054 1.253.393.953.380 Trade receivables - net
60 Seluruh piutang usaha di atas (kecuali piutang usaha dari Entitas anak sebesar Rp1.207.915.923.092 dan Rp37.027.063.705 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011) digunakan sebagai jaminan atas utang bank yang diperoleh Perusahaan (Catatan 16).
All trade receivables (except for trade receivables of the Subsidiary of Rp1,207,915,923,092 dan Rp37,027,063,705 as of December 31, 2012 and 2011, respectively) are pledged as collateral to bank loans obtained by the Company (Note 16).
Analisis umur piutang usaha di atas pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:
The aging analysis of the above trade receivables as of December 31, 2012 and 2011 is as follows:
Persentase terhadap Jumlah Piutang Usaha Konsolidasian/ Percentage to Total Consolidated 2011 Trade Receivables Disajikan Kembali 2012 (As Restated) 2012 2011 % % Lancar 891.378.479.197 726.462.285.935 63,30 57,71 Current
Telah jatuh tempo: Overdue:
1-30 hari 380.021.554.330 482.719.695.768 26,98 38,35 1-30 days
31-60 hari 89.941.142.574 31.565.352.415 6,39 2,51 31-60 days
61-90 hari 8.469.429.255 16.503.115.390 0,60 1,31 61-90 days
Lebih dari 91 hari 38.217.337.598 1.590.227.000 2,73 0,13 More than 91 days
Total 1.408.027.942.954 1.258.840.676.508 100,00 100,00 Total
Mutasi cadangan penurunan nilai atas piutang ragu-ragu adalah sebagai berikut:
The movement of allowance for impairment is as follows: 2011 Disajikan Kembali 2012 (As Restated)
Saldo awal tahun 5.446.723.128 3.610.037.724 Beginning balance Cadangan penurunan nilai tahun berjalan
(Catatan 32) 800.208.772 1.836.685.404 Provision during the year (Note 32)
Saldo akhir tahun 6.246.931.900 5.446.723.128 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa cadangan penurunan nilai tersebut di atas cukup untuk menutup kemungkinan kerugian yang timbul dari tidak tertagihnya piutang.
Management is of the opinion that the above allowance for impairment is adequate to cover possible losses that may arise from the non- collection of accounts.
31 Desember 2012 dan 2011
(Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
61 7. PERSEDIAAN 7. INVENTORIES 2011 Disajikan Kembali 2012 (As Restated)
Telepon selular 1.146.013.366.971 834.776.245.386 Cellular phones Kartu perdana dan voucher isi ulang 146.643.111.452 157.504.487.724 Starter packs and reload vouchers Netbook/laptop, modem dan printer 104.055.944.805 217.009.547.889 Netbook/laptop, modem and printer
Aksesoris 49.164.830.343 42.349.883.321 Accessories
Suku cadang 3.972.648.932 3.076.547.676 Spareparts
Kamera 365.619.000 -
Total persediaan 1.450.215.521.503 1.254.716.711.996 Total inventories
Dikurangi cadangan atas Allowance for decline in value
penurunan nilai (13.788.008.115) (7.253.463.079) of inventories
Persediaan - neto 1.436.427.513.388 1.247.463.248.917 Inventories - net
Mutasi cadangan penurunan nilai persediaan adalah sebagai berikut:
The movement of allowance for decline in value of inventories is as follows: 2011 Disajikan Kembali 2012 (As Restated)
Saldo awal tahun 7.253.463.079 5.283.335.600 Beginning balance Penyisihan tahun berjalan (Catatan 32) 6.534.545.036 1.970.127.479 Provision during the year (Notes 32)
Saldo akhir tahun 13.788.008.115 7.253.463.079 Ending balance
Manajemen Perusahaan dan Entitas anak berkeyakinan bahwa penyisihan atas penurunan nilai persediaan pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas penurunan nilai persediaan.
The Company’s and Subsidiaries’ management believes that the allowance for decline in value of inventories as of December 31, 2012 and 2011 is adequate to cover possible losses from decline in value of inventories.
Seluruh persediaan di atas pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 digunakan sebagai jaminan atas utang bank yang diperoleh Perusahaan (Catatan 16).
All of the above inventories as of December 31, 2012 and 2011 are pledged as collateral to bank loans obtained by the Company (Note 16).
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, persediaan Perusahaan diasuransikan terhadap risiko kerugian akibat kebakaran, banjir dan risiko lainnya berdasarkan suatu paket polis tertentu dari PT Asuransi Allianz Utama Indonesia, pihak ketiga, dengan nilai pertanggungan masing-masing sebesar $AS22.000.000 (setara dengan Rp212.740.000.000 dan Rp199.496.000.000 pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011), yang berdasarkan pendapat manajemen Perusahaan adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian dari risiko-risiko tersebut.
As of December 31, 2012 and 2011, the Company’s inventories are covered by insurance against losses by fire, flood and other risks under blanket policies of US$22,000,000 (equivalent to Rp212,740,000,000 andRp199,496,000,000 as of December 31, 2012 and 2011), from PT Asuransi Allianz Utama Indonesia, a third party, which in the Company’s management’s opinion is adequate to cover the possible losses from such risks.
62
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2011
Disajikan Kembali
2012 (As Restated)
Sewa outlet 67.567.604.437 54.979.733.875 Outlet lease
Asuransi 1.012.545.051 295.324.421 Insurance
Lain-lain 3.720.125.215 8.224.209.673 Others
Sub-total 72.300.274.703 63.499.267.969
Dikurangi bagian yang jatuh
tempo lebih dari 1 tahun Net oflong term portion
Sewa outlet (21.765.412.368) (23.545.398.425) Outlet lease
Asuransi (4.605.479) (812.810) Insurance
Lain-lain (20.241.938) (3.949.157) Others
Bagian lancar 50.510.014.918 39.949.107.577 Current portion
9. UANG MUKA 9. ADVANCES
2011
Disajikan Kembali
2012 (As Restated)
Pihak ketiga: Third parties:
Pembelian persediaan Purchase of inventories
($AS155.827.591 dan (US$155,827,591 and
Rp266.245.374.284 pada tahun Rp266,245,374,184
2012 dan $AS150.756.898 dan in 2012 and US$150,756,898
Rp24.599.317.233 pada tahun 2011) 1.773.098.179.154 1.509.698.742.279 and Rp24,599,317,233 in 2011)
Lain-lain 14.646.446.138 24.084.781.816 Others
Total pihak ketiga 1.787.744.625.292 1.533.783.524.095 Total third parties
Total uang muka 1.787.744.625.292 1.533.783.524.095 Total advances
Uang muka pembelian persediaan merupakan uang muka pembelian telepon selular diantaranya merek Nokia, Sony Mobile, Blackberry dan Lenovo.
Advances for purchase of inventories represent advances for purchase of cellular phones such as Nokia, Sony Mobile, Blackberry and Lenovo.
10. ASET LANCAR LAINNYA 10. OTHER CURRENT ASSET
Aset keuangan lancar lainnya merupakan tagihan pajak penghasilan badan atas Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar (SKPLB) PPh Badan No. 00013/406/10/062/12 tanggal 7 Februari 2012 dan Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar (SKPLB) Pajak Pertambahan Nilai (PPN) No. 0050/407/10/062/12 tanggal 7 Februari 2012.
Short-term investment is claim for tax refund Company of tax overpayment (SKPLB) No. 00013/406/10/062/12 dated February 7, 2012 and tax overpayment (SKPLB) No. 0050/407/10/062/12 of Value Added Tax (VAT) dated February 7, 2012.
31 Desember 2012 dan 2011
(Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)
63
11. ASET TETAP 11. FIXED ASSETS
31 Desember 2012/ December 31, 2012 Selisih Kurs karena penjabaran laporan keuangan/ Foreign
Saldo Awal/ Exchange Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Translation Ending Balance Additions Deductions Reclassifications Adjustment Balance
Mutasi 2012 2011 Movements
Nilai perolehan Acquisition Cost
Pemilikan langsung Direct Ownership
Bangunan 51.417.829.641 9.321.286.529 827.345.487 - 1.926.978 59.913.697.661 Building Peralatan kantor 103.565.289.347 24.403.532.000 2.700.360.258 25.960.004 924.961 125.295.346.054 Office Equipment Kendaraan 13.952.055.704 1.553.881.364 3.133.545.270 - - 12.372.391.798 Vehicles
Sub-total 168.935.174.692 35.278.699.893 6.661.251.015 25.960.004 2.851.939 197.581.435.513 Sub-total
Aset sewa pembiayaan Assets under finance lease
Kendaraan 765.000.000 - - - - 765.000.000 Vehicle
Total nilai perolehan 169.700.174.692 35.278.699.893 6.661.251.015 25.960.004 2.851.939 198.346.435.513 Total acquisition cost
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Pemilikan langsung Direct Ownership
Bangunan 6.365.768.464 7.433.844.069 70.530.859 - 642.322 13.729.723.996 Building Peralatan kantor 53.406.275.561 18.258.287.967 1.116.359.169 25.960.004 923.155 70.575.087.518 Office Equipment Kendaraan 6.627.702.489 1.335.861.620 1.557.644.156 - - 6.405.919.953 Vehicles
Sub-total 66.399.746.514 27.027.993.656 2.744.534.184 25.960.004 1.565.477 90.710.731.467 Sub-total
Aset sewa pembiayaan Assets under finance lease
Kendaraan 322.734.375 110.566.406 - - - 433.300.781 Vehicle
Total akumulasi Total accumulated
penyusutan 66.722.480.889 27.138.560.062 2.744.534.184 25.960.004 1.565.477 91.144.032.271 depreciation
Nilai buku neto 102.977.693.803 107.202.403.265 Net book value
31 Desember 2011 Disajikan Kembali/December 31, 2011 (As Restated)
Selisih Kurs karena penjabaran laporan keuangan/ Foreign
Saldo Awal/ Exchange Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Translation Ending Balance Additions Deductions Reclassifications Adjustment Balance
Mutasi 2011 2011 Movements
Nilai perolehan Acquisition Cost
Pemilikan langsung Direct Ownership
Bangunan 39.525.865.295 11.959.449.946 (67.485.600) - 51.417.829.641 Building Peralatan kantor 76.001.742.608 29.357.343.385 1.793.919.271 122.625 103.565.289.347 Office Equipment Kendaraan 8.289.107.287 7.788.066.750 2.125.118.333 13.952.055.704 Vehicles
Sub-total 123.816.715.190 49.104.860.081 3.919.037.604 (67.485.600) 122.625 168.935.174.692 Sub-total
Aset sewa pembiayaan Assets under finance lease
Kendaraan 765.000.000 - - - - 765.000.000 Vehicle
Total nilai perolehan 124.581.715.190 49.104.860.081 3.919.037.604 (67.485.600) 122.625 169.700.174.692 Total acquisition cost
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Pemilikan langsung Direct Ownership
Bangunan 1.472.025.704 4.930.621.992 - (36.879.232) 6.365.768.464 Building Peralatan kantor 40.060.400.362 14.429.324.512 1.083.571.707 122.394 53.406.275.561 Office Equipment Kendaraan 5.191.070.673 1.859.903.706 423.271.895 6.627.702.484 Vehicles
Sub-total 46.723.496.739 21.219.850.210 1.506.843.597 (36.879.232) 122.394 66.399.746.519 Sub-total
Aset sewa pembiayaan Assets under finance lease
Kendaraan 175.312.500 147.421.875 - - - 322.734.375 Vehicle
Total akumulasi penyusutan 46.898.809.239 21.367.272.085 1.506.843.597 (36.879.232) 122.394 66.722.480.888 Total accumulated depreciation
Nilai buku neto 77.682.905.951 102.977.693.808 Net book value
*) Penambahan aset tetap pada tahun 2011 termasuk aset tetap dari PT Global Teleshop Tbk, entitas anak, yang diasumsikan telah diakuisisi sejak Januari 2011, terdiri dari harga perolehan sebesar Rp3.523.911.252 dan akumulasi penyusutan sebesar Rp769.531.174.
*) Additions of fixed assets in 2011 include the assets of PT Global Teleshop Tbk, a subsidiary acquired in January 2011, that consist of the acquisition cost of Rp3,523,911,252 and accumulated depreciation of Rp769,531,174.
64 Penyusutan yang dibebankan pada operasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing sebesar Rp27.138.560.062 dan Rp20.597.740.911 (Catatan 31 dan 32).
Depreciation charged to operations for the years ended December 31, 2012 and 2011 amounted to Rp27,138,560,062 and Rp20,597,740,911, respectively (Notes 31 dan 32).
Perhitungan laba (rugi) atas penjualan aset tetap adalah sebagai berikut:
The computation of gain (loss) on sale of fixed assets is as follows:
2011
Disajikan Kembali
2012 (As Restated)
Hasil penjualan 3.925.744.372 2.129.617.779 Proceeds from sales
Nilai buku neto (3.916.716.830) (2.412.194.007) Net book value
Laba (rugi) atas penjualan aset tetap 9.027.542 (282.576.228) Gain (loss) on sales of fixed assets
Rugi atas penjualan aset tetap dicatat sebagai bagian dari akun “Beban operasi lainnya” pada laporan laba rugi konsolidasian.
Loss on sale of fixed assets is recognized as part of “Other operating expenses” account in the consolidated statements of income.
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, kendaraan Perusahaan senilai Rp765.000.000 digunakan sebagai jaminan atas utang pembiayaan kepada PT Bank Jasa Jakarta dan diasuransikan terhadap risiko kebakaran, pencurian dan risiko lainnya berdasarkan suatu paket tertentu dari