BAB II TINJAUAN PUSTAKA
2.2 Review Penelitian Terdahulu
Adapun tinjauan terdahulu dikemukakan oleh Granita (2011) dalam penelitiannya dengan judul Analisis Pengaruh DPK, CAR, ROA, NPL, NIM, BOPO, Suku Bunga, Inflasi, dan Kurs Terhadap LDR (Studi pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa periode 2002-2009). Adapun variabel independen yang digunakan adalah DPK, CAR, ROA, NPL, NIM, BOPO, Suku Bunga, Inflasi, dan Kurs sedangkan variabel dependen adalah LDR. Objek penelitiannya adalah Bank Umum Swasta Nasional Devisa periode 2002-2009. Hasil penelitiannya adalah Dana Pihak Ketiga (DPK), Bank Devisa, CAR, NIM, Suku Bunga, dan Inflasi berpengaruh positif terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR). NPL, BOPO dan kurs berpengaruh negatif terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) Bank Devisa. ROA tidak berpengaruh terhadap LDR. Secara simultan kesembilan variabel tersebut berpengaruh signifikan terhadap LDR.
Nasiruddin (2005) dalam penelitiannya yang berjudul Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan to Deposit Ratio (LDR) dimana variabel independen yang digunakan adalah CAR, NPL dan Suku Bunga Kredit dan variabel dependennya adalah Loan to Deposit Ratio (LDR). Objek penelitiannya adalah di BPR Wilayah Kerja Kantor Bank Indonesia Semarang. Hasil penelitiannya adalah CAR, suku bunga kredit dan NPL baik secara simultan dan parsial berpengaruh positif dan signifikan terhadap LDR.
Penelitian yang dilakukan oleh Yahya (2005) dengan judul Analisis Variabel-Variabel Yang Mempengaruhi Likuiditas Perbankan Periode 2004-2008 (Studi pada Bursa Efek Indonesia) dimana variabel independen yang digunakan adalah simpanan giro, simpanan tabungan, simpanan deposito, jumlah pinjaman
sedangkan variabel dependennya adalah LDR. Objek penelitiannya adalah perbankan di Bursa Efek Indonesia. Hasil penelitiannya adalah variabel Giro X1, deposito X2, tabungan X3, secara simultan dan parsial mempengaruhi likuiditas (LDR), sehingga likuiditas pada bank-bank tersebut menurun dan kemampuan memenuhi dalam jangka pendek terkurangi, namun hal itu juga menunjukkan optimalnya penempatan dana sehingga bank akan memperoleh bunga simpanan, sehingga dapat menambah keuntungan bank, hal ini terjadi bank telah mampu menyalurkan dana himpunannya secara optimal dalam bentuk kredit.
Penelitian yang dilakukan oleh Hermawan (2009) dengan judul Pengaruh Rentabilitas dan Solvabilitas terhadap Likuiditas pada Perusahaan Perbankan yang go public, dimana variabel independen yang digunakan adalah ROE, Operating Expense to Operating Income, CAR dan variabel dependennya adalah LDR. Hasil penelitiannya adalah secara parsial, ROE dan BOPO signifikan mempengaruhi LDR dan CAR signifikan tidak mempengaruhi LDR. Sedangkan secara simultan, ROE, BOPO dan CAR tidak mempengaruhi LDR. Semua hasil tersebut diuji dengan tingkat kepercayaan sebesar 95%.
Penelitian yang dilakukan oleh Utomo (2008) dengan judul Pengaruh Non Performing Loan Terhadap Kinerja Keuangan Bank Berdasarkan Rasio Likuiditas, Rasio Solvabilitas, dan Rasio Profitabilitas pada PT. Bank Mandiri (Persero), Tbk. Adapun variabel independennya adalah Non Performing Loan sedangkan variabel dependennya adalah LDR, Primary Ratio, Capital Ratio, CAR, NPM, Return on Equity Capital, Return on Total Asset, Quick Ratio, Asset to Loan Ratio, Cash Ratio, Rate Return on Loan, Interest Margin on Earning Asset, dan Interest Margin on Loans. Hasil penelitiannya adalah ada 5 variabel yang
dipengaruhi oleh NPL yaitu Primary Ratio, Capital Ratio, CAR, NPM, Return on Equity Capital, Return on Total Asset sedangkan 7 variabel yang tidak dipengaruhi oleh NPL adalah LDR, Quick Ratio, Asset to Loan Ratio, Cash Ratio, Rate Return on Loan, Interest Margin on Earning Asset, dan Interest Margin on Loans.
Penelitian yang dilakukan oleh Utari (2011) dengan judul Analisis Pengaruh CAR, NPL, ROA dan BOPO Terhadap LDR (Studi Kasus pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia Periode 2005-2008). Variabel independen yang digunakan adalah CAR, NPL, ROA dan BOPO sedangkan variabel dependennya adalah LDR. Hasil penelitiannya menyatakan bahwa variabel independen CAR berpengaruh positif tidak signifikan terhadap LDR, NPL berpengaruh negatif signifikan terhadap LDR, ROA berpengaruh negatif tidak signifikan terhadap LDR, BOPO berpengaruh positif signifikan terhadap LDR. Secara simultan kelima variabel berpengaruh tetapi tidak signifikan terhadap LDR.
Penelitian yang dilakukan oleh Irwan (2010) dengan judul Tinjauan Terhadap Fungsi dan Faktor – Faktor yang Mempengaruhi Intermediasi Perbankan Nasional. Variabel independen yang digunakan adalah PDB, NPL dan Tingkat Suku Bunga sedangkan variabel dependennya adalah LDR. Hasil penelitiannya menyatakan bahwa Produk Domestik Bruto (PDB) berpengaruh positif dan signifikan terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR), sedangkan Non Performing Loan (NPL) dapat meningkatkan Loan to Deposit Ratio (LDR) tetapi pengaruhnya tidak signifkan demikian juga halnya dengan tingkat suku bunga.
Secara simultan, PDB, NPL dan Tingkat Suku Bunga berpengaruh positif dan signifikan terhadap LDR.
Penelitian yang dilakukan oleh Akbar (2010) dengan judul Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Intermediasi Studi Pada Bank Umum Swasta Kalimantan Selatan Tahun 2007-2009. Variabel independen yang digunakan adalah NPL, SBI, Suku Bunga Simpanan, Suku Bunga Kredit, Inflasi, PDRB sedangkan variabel dependennya adalah LDR. Hasil penelitian memperlihatkan uji simultan (uji F) bahwa NPL, SBI, Suku Bunga Simpanan, Suku Bunga Kredit, Inflasi dan PDRB berpengaruh terhadap LDR. Hasil regresi parsial, NPL, PDRB dan suku bunga pinjaman berpengaruh positif terhadap LDR, SBI dan suku bunga simpanan berpengaruh negatif terhadap LDR, inflasi tidak berpengaruh terhadap LDR
Tabel 2.1. Tinjauan Terdahulu
NAMA / TAHUN
JUDUL VARIABEL HASIL
Granita (2011)
Analisis Pengaruh DPK, CAR, ROA, NPL, NIM, BOPO, Suku Bunga, Inflasi, Dan Kurs Terhadap LDR (Studi pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa periode 2002-2009)
Variabel Independen: DPK, CAR, ROA, NPL, NIM, BOPO, Suku Bunga, Inflasi, dan Kurs. Variabel Dependen: LDR
Dana Pihak Ketiga (DPK), Bank Devisa, CAR, NIM, Suku Bunga, dan Inflasi berpengaruh positif terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR). NPL, BOPO dan kurs berpengaruh negatif terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) Bank Devisa. ROA tidak berpengaruh terhadap LDR. Secara simultan kesembilan variabel tersebut berpengaruh signifikan terhadap LDR.
Nasiruddin (2005) Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan to Deposit Ratio (LDR) di BPR Wilayah Kerja Kantor Bank Indonesia Semarang
Variabel Independen: CAR, NPL dan Suku Bunga Kredit. Variabel Dependen: Loan to Deposit Ratio (LDR)
CAR berpengaruh positif dan signifikan terhadap LDR, suku bunga kredit berpengaruh negatif dan signifikan terhadap LDR, NPL berpengaruh negatif dan signifikan terhadap LDR. CAR, suku bunga kredit dan NPL secara simultan berpengaruh positif dan signifikan terhadap LDR. Muhamad Yahya (2005) Analisis Variabel- Variabel Yang Mempengaruhi Likuiditas Perbankan Periode 2004-2008 (Studi pada Bursa Efek Indonesia) Variabel Independen: Simpanan giro, simpanan tabungan, simpanan deposito, jumlah pinjaman. Variabel Dependen: LDR
Variabel Giro, Deposito, Tabungan, secara simultan dan parsial mempengaruhi likuiditas (LDR)
Hermawan (2009)
Pengaruh Rentabilitas dan Solvabilitas terhadap Likuiditas pada Perusahaan Perbankan yang go public
Variabel Independen : ROA, ROE, Operating Expense to Operating Income, CAR. Variabel Dependen : LDR
Secara parsial, ROA tidak signifikan mempengaruhi LDR, ROE dan BOPO signifikan mempengaruhi LDR dan CAR signifikan tidak mempengaruhi LDR. Sedangkan secara simultan, ROA, ROE, BOPO dan CAR tidak mempengaruhi LDR.
Utomo (2008) Pengaruh Non Performing Loan Terhadap Kinerja Keuangan Bank Berdasarkan Rasio Likuiditas, Rasio Solvabilitas, dan Rasio Profitabilitas pada PT. Bank Mandiri (Persero), Tbk
Variabel Independen: Non Performing Loan Variabel Dependen: LDR, Primary Ratio, Capital Ratio, CAR, NPM, Return on Equity Capital, Return on Total Asset, Quick Ratio, Asset to Loan Ratio, Cash Ratio, Rate Return on Loan, Interest Margin on Earning Asset, dan Interest Margin on Loans
Ada 5 variabel yang dipengaruhi oleh NPL yaitu Primary Ratio, Capital Ratio, CAR, NPM, Return on Equity Capital, Return on Total Asset sedangkan 7 variabel yang tidak dipengaruhi oleh NPL adalah LDR, Quick Ratio, Asset to Loan Ratio, Cash Ratio, Rate Return on Loan, Interest Margin on Earning Asset, dan Interest Margin on Loans
Utari (2011)
Analisis Pengaruh CAR, NPL, ROA dan BOPO Terhadap LDR (Studi Kasus pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia Periode 2005-2008)
Variabel Independen: CAR, NPL, ROA dan BOPO. Variabel Dependen: LDR
Hasil penelitiannya menyatakan bahwa variabel independen CAR berpengaruh positif tidak signifikan terhadap LDR, NPL berpengaruh negatif signifikan terhadap LDR, ROA berpengaruh negatif tidak signifikan terhadap LDR, BOPO berpengaruh positif signifikan terhadap LDR. Secara simultan kelima variabel berpengaruh tetapi tidak signifikan terhadap LDR.
Akbar (2010)
Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi
Intermediasi Studi Pada Bank Umum Swasta Kalimantan Selatan Tahun 2007-2009
Variabel Independen: NPL, SBI, Suku Bunga Simpanan, Suku Bunga Kredit, Inflasi, PDRB. Variabel Dependen: LDR
Analisis hasil uji simultan (uji F) bahwa NPL, SBI, Suku Bunga Simpanan, Suku Bunga Kredit, Inflasi dan PDRB berpengaruh terhadap LDR. Hasil regresi parsial, NPL, PDRB dan suku bunga pinjaman berpengaruh positif terhadap LDR, SBI dan suku bunga simpanan berpengaruh negatif terhadap LDR, inflasi tidak berpengaruh terhadap LDR
Irwan (2010)
Tinjauan Terhadap Fungsi dan Faktor –
Faktor yang Mempengaruhi Intermediasi Perbankan Nasional Variabel Independen: NPL, Suku Bunga Kredit,dan PDB. Variabel Dependen: LDR
Produk Domestik Bruto (PDB) berpengaruh positif dan signifikan terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR), sedangkan Non Performing Loan (NPL) dapat meningkatkan Loan to Deposit Ratio (LDR) tetapi pengaruhnya tidak signifkan demikian juga hal nya dengan tingkat suku bunga. Secara simultan, PDB, NPL dan Tingkat Suku Bunga berpengaruh positif dan signifikan terhadap LDR