BAB V PENUTUP
B. Saran
Dari hasil penelitian dan olah data yang telah dilakukan peneliti memberi saran sebagai berikut:
1. Bagi Manajemen
a. Perbankan harus lebih memperhatikan dan menjaga tingkat kesehatan bank dari berbagai faktor seperti faktor permodalan, kualitas aktiva, manajemen, rentabilitas, dan likuiditas. Jika faktor-faktor tersebut dapat terjaga dengan baik maka krisis perbankan tidak akan terjadi dan kepercayaan nasabah akan terjaga dengan baik.
b. Perbankan harus menjalankan fungsinya dengan baik agar dapat mendorong terciptanya perekonomian yang baik di negara ini.
89
2. Bagi Investor
a. Bagi para calon investor dan nasabah sebaiknya memperhatikan informasi-informasi mengenai inflasi dan suku bunga melalui informasi dari Bank Indonesia karena dengan adanya informasi tersebut dapat dijadikan sebagai pengukur atau memprediksi kinerja perbankan sebelum para calon invetor maupun calon nasabah melakukan keputusan.
b. Untuk calon investor disarankan sebelum menanamkan modalnya pada suatu bank agar terlebih dahulu menganalisis kinerja keuangan suatu bank seperti tingkat kesehatan dan kemampuan memperoleh laba melalui rasio-rasio seperti NPF dan FDR maupun yang lainnya.
3. Bagi Penelitian Selanjutnya
a. Penelitian ini diharapkan dapat digunakan sebagai tambahan referensi bagi peneliti selanjutnya di bidang yang sama yang akan datang untuk dikembangkan dan diperbaiki, misalnya dengan memperpanjang periode pengamatan sehingga dapat lebih mencerminkan hasil penelitian.
b. Penelitian selanjutnya dapat memperbanyak jumlah variabel yang dipergunakan, karena masih banyak variabel lain yang berpengaruh pada kinerja keuangan perbankan syariah seperti CAR, BOPO dan NOM.
90
DAFTAR PUSTAKA
Anggraeni, Mei. 2014. Analisis Pengaruh FDR dan LAR Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia (Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah Periode 2009-2013). Surakarta: Universitas Muhammadiyah Surakarta. Jurnal Universitas Muhammadiyah Surakarta 2014.
Antonio, M. Syafi’I. 2001. Bank Syari’ah Dari Teori Ke Praktek. Jakarta: Gema Insani.
Alim, Syahirul. 2014. Analisis Pengaruh Inflasi dan Bi Rate terhadap Return On Assets (ROA) Bank Syariah di Indonesia. 10, 201 -220.
Arifin, Moch . 2016. Analisis Pengaruh CAR, Efisiensi, FDR , dan Quick Ratio Terhadap Return On Asset (ROA) Bank Umum Syariah. Salatiga: Institut Agama Islam Negeri Salatiga. Armaya, Meuthia. 2015. Analisis Penngaruh Suku Bunga, Inflasi,
Capital Adequacy Ratio, Beban Operasional, dan Non Performing Financing Terhadap Profitabiltas Bank Umum Syariah Di Indonesia. Sumatera Utara : Universitas Sumatera Utara.
Armereo, Crystha. 2015. Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah Yang Terdaftar di BEI. Jurnal Ilmiah Ekonomi Global Masa Kini volume 6, No.1 Desember 2015
Dewi, L. E., dkk. 2015. Analisis Pengaruh NIM, BOPO, LDR, dan NPL terhadap Profitabilitas (Bank Umum Swasta Nasional yang terdaftar pada Bursa Efek Indonesia periode 2009- 2013). E- Journal S1 Ak. Universitas Pendidikan Ganesha Jurusan Akuntansi Program S1 Volume 3, (1).
Indyarwati, Emmy Visima dan Handayani, Nur. 2016. Pengaruh Rasio CAMEL Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Syariah. Jurnal Ilmu dan Riset Akuntansi Vol. 6, nomor 8, Agustus 2017
Irfani, Arifin Achmad. 2015. Analisis Pengaruh Inflasi dan Suku Bunga Bank Indonesia Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah Di Indonesia (Periode 2012-2014). Salatiga: Intitut Agama Islam Negeri Salatiga.
91
Kasmir. 2013. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Kasmir.2005.Manajemen Perbankan. Divisi Buku Perguruan Tinggi. Jakarta: PT.RajaGrafindoPersada.
Kurniasih, Erni. 2012. Pengaruh Capital Adequity Ratio (CAR) Non PerformingFinancing (NPF) Financing to Deposit Ratio (FDR) Biaya OperasionalPendapatan Operasional (BOPO) Suku Bunga dan Inflasi TerhadapProfitabilitas (Perbandingan Bank Umum Syariah dan Bank Umum Konvensional Periode 2007-2011). Yogyakarta: Universitas Islam Negeri Sunan Kalijaga Yogyakarta.
Kusuma, Dimas Purwanigtyas. 2016. Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, NPF dan FDR Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah (Periode 2011-2015). Yogyakarta:Universitas Sunan Kalijaga.
Laporan Keuangan Publikasi Panin Dubai Syariah Bank. Dari Tahun 2012 sampai Tahun 2016. Diaskes dari www.paninbanksyariah.co.id
Laporan Keuangan Publikasi BRI Syariah. Dari Tahun 2012 sampai Tahun 2016. Diaskes dari www.brisyariah.co.id
Laporan Keuangan Publikasi Bank Muamalat. Dari Tahun 2012 sampai Tahun 2016. Diaskes dari www.bankmuamalat.co.id Laporan Keuangan Publikasi Maybank Syariah. Dari Tahun 2012
sampai Tahun 2016. Diaskes dari
www.maybanksyariah.co.id
Laporan Keuangan Publikasi Bank Mega Syariah. Dari Tahun 2012 sampai Tahun 2016. Diaskes dari www.megasyariah.co.id Laporan Keuangan Publikasi BJB Syariah. Dari Tahun 2012 sampai
Tahun 2016. Diaskes dari www.bjbsyariah.co.id
Laporan Keuangan Publikasi BCA Syariah. Dari Tahun 2012 sampai Tahun 2016. Diaskes dari www.bcasyariah.co.id
Laporan Keuangan Publikasi BNI Syariah. Dari Tahun 2012 sampai Tahun 2016. Diaskes dari www.bnisyariah.co.id
Laporan Keuangan Publikasi Bank Victoria Syariah. Dari Tahun 2012
sampai Tahun 2016. Diaskes dari
www.bankvictoriasyariah.co.id
Laporan Keuangan Publikasi Bank Syariah Bukopin. Dari Tahun 2012
sampai Tahun 2016. Diaskes dari
www.syariahbukopin.co.id
Laporan Keuangan Publikasi Bank Mandiri Syariah. Dari tahun 2012
sampai Tahun 2016. Diakses dari
www.syariahmadniri.co.id
Muhamad. 2002. Manajemen Bank Syariah. Yogyakarta: UPP AMP YKPN.
Muh. Sabir. M, Muhammad Ali, Abd. Hamid Habbe. Jurnal Pengaruh Rasio Kesehatan Bank Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah Dan Bank Konvensional Di Indonesia.2012. Jurnal Analisis, Vol 1, No 1, Juni 2012. Naomi, Prima dan Febrina Dwijayanthi. 2009. Pengruh Inflasi, BI
Rate, dan Nilai Tukar Mata Uang Terhadap Profitabilitas Bank. Jakarta: Karisma.
Nopirin. 2009. Ekonomi Moneter. Buku 2. Yogyakarta: BPFE.
Pratiwi, Dhian Dayinta. 2012. Pengaruh CAR, BOPO, NPF, dan FDR Terhadap Return On Asset (ROA) Bank Umum Syariah di Indonesia Tahun 2005-2010. Semarang : Universitas Diponegoro.
Purnamasari, Nur dan Sapto Jumono. 2013. Kinerja Keuangan Industri Perbankan Studi Kasus Bank Asing di Indonesia 2002Q1-2012Q4. Jakarta : Universitas Esa Unggul.
Purwoko dan Sudiyatno. 2013. Faktor-faktor yang Mempengaruhi Kinerja Bank (Studi Empirik pada Industri Perbankan di BEI). Jurnal Bisnis dan Ekonomi (JBE) Volume 20, (1).
Sahara, Ayu Yanita. 2013. Analisis Pengaruh Inflasi, Suku Bunga BI dan Produk Domestic Bruto Terhadap Return On Asset (ROA) Bank Syariah di Indonesia, Jurnal Ilmu Manajemen, Vol. 1, No. 1, Januari 2013.
Sari, Wida Anindya. 2014. Analisis Pengaruh Variabel NPF, FDR, dan CAR Terhadap Tingkat Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah. Jurnal Kajian Ilmiah Akuntansi Fakultas Ekonomi UNTAN Vol. 3, No. 4 2014.
93
Sholihah, Mar’atush. 2016. Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia tahun 2011-2014. Surakarta : Universitas Muhamadiyah Surakarta.
Sukirno, Sadono, 2006. Ekonomi Pembangunan: Proses, Masalah, dan Dasar Kebijakan, Edisi Kedua, Jakarta: Penerbit Kencana Prenada Media Group.
Wibowo, Edhi Satriyo dan Syaichu, Muhammad. 2013. Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, Car, Bopo, Npf terhadap Profitabilitas Bank Syariah. Diponegoro Journal Of Management Vol. 2 No. 2. 2013.
Lampiran 1
Data Inflasi, Suku Bunga, Non Performing Financing (NPF), Financing to Deposit Ratio (FDR), Return on Asset (ROA) Bank Umum Syariah Periode 2012-2016 (dalam persen)
Bank Umum Syariah Tahun Inflasi
Suku
Bunga BI NPF FDR ROA
Bank Bukopin Syariah 2012 4,28 5,78 4,57 92,29 0,55
2013 6,97 6,41 4,27 100,29 0,69
2014 6,41 7,53 3,34 92,89 0,27
2015 6,39 7,52 2,72 90,56 0,79
2016 3,53 6,77 2,74 88,18 0,76
Bank Victoria Syariah 2012 4,28 5,78 3,19 73,77 1,43
2013 6,97 6,41 3,71 84,65 0,50
2014 6,41 7,53 7,10 95,91 -1,87
2015 6,39 7,52 9,80 95,29 -2,36
2016 3,53 6,77 4,35 100,66 -2,19
Bank Mega Syariah 2012 4,28 5,78 2,09 52,39 2,74
2013 6,97 6,41 2,18 57,41 1,14
2014 6,41 7,53 2,09 68,85 1,16
2015 6,39 7,52 2,81 65,05 1,97
2016 3,53 6,77 2,81 95,24 2,63
Bank Central Asia
Syariah 2012 4,28 5,78 0,10 79,90 0,80 2013 6,97 6,41 0,10 83,50 1,00 2014 6,41 7,53 0,10 91,20 0,80 2015 6,39 7,52 0,70 91,40 1,00 2016 3,53 6,77 0,20 90,42 1,10 Bank Muamalat Indonesia 2012 4,28 5,78 5,77 94,15 0,20 2013 6,97 6,41 5,61 99,99 0,27 2014 6,41 7,53 6,55 84,14 0,17 2015 6,39 7,52 7,11 90,30 0,20 2016 3,53 6,77 3,83 95,13 0,22 BRI Syariah 2012 4,28 5,78 3,00 100,96 1,19 2013 6,97 6,41 4,06 102,70 1,15 2014 6,41 7,53 4,60 93,90 0,08 2015 6,39 7,52 4,86 84,16 0,76 2016 3,53 6,77 3,19 122,51 0,95
My Bank Syariah 2012 4,28 5,78 2,49 197,70 2,88
2013 6,97 6,41 2,69 152,87 2,87
2014 6,41 7,53 5,04 157,77 3,61
2015 6,39 7,52 4,93 110,54 -20,13
2016 3,53 6,77 4,60 134,73 -9,51
Bank Panin Syariah 2012 4,28 5,78 0,20 105,66 3,48
2013 6,97 6,41 1,02 90,40 1,03
2014 6,41 7,53 0,53 94,04 1,99
2015 6,39 7,52 2,63 96,43 1,14
2016 3,53 6,77 1,88 91,99 0,37
Bank Jabar Banten
Syariah 2012 4,28 5,78 1,01 87,99 -0,59
2013 6,97 6,41 1,16 97,40 0,60
2014 6,41 7,53 5,84 84,02 0,72
2015 6,39 7,52 6,93 104,75 0,25
2016 3,53 6,77 17,91 98,73 -8,09
Bank BNI Syariah 2012 4,28 5,78 1,42 84,99 1,48
2013 6,97 6,41 1,32 97,86 1,23
2014 6,41 7,53 0,97 92,60 1,43
2015 6,39 7,52 1,43 91,94 1,43
2016 3,53 6,77 0,79 90,89 1,45
Bank Mandiri Syariah 2012 4,28 5,78 2,82 94,40 2,25
2013 6,97 6,41 4,32 89,37 1,53
2014 6,41 7,53 6,84 82,13 -0,04
2015 6,39 7,52 6,06 81,99 0,56
2016 3,53 6,77 4,92 79,19 0,59
Sumber :Laporan keuangan Bank Umum Syariah periode 2012-2016 Lampiran 2 Uji Stasioneritas
Inflasi
Null Hypothesis: INFLASI has a unit root Exogenous: Constant
Bandwidth: 12 (Newey-West automatic) using Bartlett kernel
Adj. t-Stat Prob.*
Phillips-Perron test statistic -8.189929 0.0000
Test critical values: 1% level -3.557472
5% level -2.916566
10% level -2.596116
Suku Bunga BI
Null Hypothesis: SUKU_BUNGA_BI has a unit root Exogenous: Constant
Bandwidth: 12 (Newey-West automatic) using Bartlett kernel
Adj. t-Stat Prob.*
Phillips-Perron test statistic -6.153615 0.0000
Test critical values: 1% level -3.557472
5% level -2.916566
10% level -2.596116
*MacKinnon (1996) one-sided p-values.
NPF
Null Hypothesis: NPF has a unit root Exogenous: Constant
Bandwidth: 5 (Newey-West automatic) using Bartlett kernel
Adj. t-Stat Prob.*
Phillips-Perron test statistic -4.552187 0.0005
Test critical values: 1% level -3.557472
5% level -2.916566
10% level -2.596116
*MacKinnon (1996) one-sided p-values.
FDR
Null Hypothesis: FDR has a unit root Exogenous: Constant
Bandwidth: 1 (Newey-West automatic) using Bartlett kernel
Adj. t-Stat Prob.*
Phillips-Perron test statistic -3.193270 0.0258
Test critical values: 1% level -3.557472
5% level -2.916566
10% level -2.596116
ROA
Null Hypothesis: ROA has a unit root Exogenous: Constant
Bandwidth: 9 (Newey-West automatic) using Bartlett kernel
Adj. t-Stat Prob.*
Phillips-Perron test statistic -5.775546 0.0000
Test critical values: 1% level -3.557472
5% level -2.916566
10% level -2.596116
*MacKinnon (1996) one-sided p-values.
Uji Unit Root Test pada level
Tabel 4.2 Hasil uji stasioner tiap variabel
No. Variabel Prob.* Keterangan
1 Inflasi 0.0000 Data Stasioner
2 Suku Bunga 0.0000 Data Stasioner
3 NPF 0.0005 Data Stasioner 4 5 FDR ROA 0.0258 0,0000 Data Stasioner Data Stationer Sumber : Data Sekunder yang diolah, 2017.
Lampiran 3 Uji Normalitas Uji Normalitas P-P Plot
Uji Kolmogrov-Smirnov
Tabel 4.3 Hasil Uji Kolmogorov-Smirnov Test
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardiz ed Residual
N 55
Normal Parametersa Mean .0000000
Std. Deviation 1.02655921 Most Extreme Differences Absolute .104 Positive .069 Negative -.104 Kolmogorov-Smirnov Z .771
Asymp. Sig. (2-tailed) .593
a. Test distribution is Normal. Sumber: data sekunder diolah, 2017.
Lampiran 4 Uji Multikolinearitas Uji VIF
Sumber : Data sekunder yang diolah, 2017. Lampiran 5 Uji Autokolerasi
Uji Run Test
Runs Test
Unstandardized Residual
Test Valuea .10340
Cases < Test Value 27
Cases >= Test Value 28
Total Cases 55
Number of Runs 24
Z -1.223
Asymp. Sig. (2-tailed) .221
a. Median
Sumber: data sekunder diolah, 2017. Coefficientsa Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. Collinearity Statistics
B Std. Error Beta Tolerance VIF
1 (Constant) 2.880 1.216 2.369 .022
Inflasi .351 .135 .298 2.604 .012 .623 1.606
Suku_Bunga -.438 .191 -.265 -2.287 .026 .607 1.646
NPF -.388 .050 -.713 -7.718 .000 .952 1.050
FDR .003 .006 .042 .456 .650 .982 1.018
Lampiran 6 Uji Heteroskedastisitas Uji Scatter Plot
Sumber: data sekunder diolah, 2017. Coefficientsa Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. Collinearity Statistics
B Std. Error Beta Tolerance VIF
1 (Constant) 2.880 1.216 2.369 .022
Inflasi .351 .135 .298 2.604 .012 .623 1.606
Suku_Bunga -.438 .191 -.265 -2.287 .026 .607 1.646
NPF -.388 .050 -.713 -7.718 .000 .952 1.050
FDR .003 .006 .042 .456 .650 .982 1.018
Uji Park
Sumber: data sekunder diolah, 2017
Lampiran 7 Hasil Uji Analisis Regresi Linear Berganda Variables Entered/Removedb Model Variables Entered Variables Removed Method 1 FDR, NPF, Inflasi, Suku_Bungaa . Enter
a. All requested variables entered. b. Dependent Variable: ROA
Sumber : Data sekunder diolah, 2017. Model Summary Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .774a .598 .566 1.07039
a. Predictors: (Constant), FDR, NPF, Inflasi, Suku_Bunga
Sumber : Data sekunder diolah, 2017.
Coefficientsa Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 1.278 2.753 .464 .645 Inflasi .082 .305 .047 .268 .790 Suku_Bunga -.227 .433 -.093 -.524 .602 NPF .108 .114 .134 .953 .345 FDR -.021 .015 -.200 -1.441 .156
ANOVAb
Model Sum of Squares df Mean Square F Sig.
1 Regression 83.642 4 20.910 18.251 .000a
Residual 56.141 49 1.146
Total 139.782 53
a. Predictors: (Constant), FDR, NPF, Inflasi, Suku_Bunga b. Dependent Variable: ROA
Sumber : Data sekunder diolah, 2017.
Coefficientsa Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 2.820 1.222 2.308 .025 Inflasi .372 .138 .313 2.703 .009 Suku_Bunga -.457 .193 -.276 -2.362 .022 NPF -.391 .051 -.717 -7.730 .000 FDR .004 .007 .050 .549 .585
a. Dependent Variable: ROA
DAFTAR RIWAYAT HIDUP Nama : Andi Pramudi Yanto
TTL : Kab. Semarang 11 Maret 1994 Jenis Kelamin : Laki-laki
Status : Belum Menikah Agama : Islam
Alamat : Karangduren RT 01 RW 01, Kec.Tengaran, Kab. Semarang No Hp : 089505254041
Email : andysinatra11@gmail.com
Pendidikan Formal
Tahun 2000 TK PGRI Karangduren
Tahun 2001-2006 SDN Karangduren 01
Tahun 2006-2009 SMP N 1 Tengaran
Tahun 2009-2012 SMA N 1 Tengaran