BAB V PENUTUP
C. Saran
1. Berdasarkan hasil analisis yang diperoleh, maka disarankan bagi pihak manajemen perbankan syariah agar selalu meningkatkan laba perusahaan yang dihasilkan dari aset-aset yang dimiliki bank atau yang dikenal dengan Return On Asset (ROA) dengan memanfaatkan rasio CAR yang ada agar lebih optimal dengan cara lebih mengalokasikan modal yang ada untuk aktiva-aktiva produktif seperti berbagai macam pembiayaan, terlebih lagi untuk sektor pembiayaan mudharabah dan musyarakah. Sehingga pada akhirnya sumber modal tersebut dapat dikonversi menjadi pendapatan bagi bank dan dapat meningkatkan ROA bank.
2. Pihak manajemen harus lebih mengoptimalkan nilai FDR mengingat rasio ini berhubungan dengan pembiayaan yang ada pada bank dengan menggunakan dana pihak ketiga (DPK) dan pembiayaan merupakan termasuk salah satu sumber pendapatan utama bagi bank, maka pihak manajemen diharapkan mampu mengoptimalisasi pembiayaan dengan meningkatkan porsi pembiayaan mudharabah dan musyarakah, meskipun tergolong kedalam kategori pembiayaan yang Uncertainty Contract (UC), namun apabila dikelola dengan baik dan optimal maka akan lebih meningkatkan profitabilitas bank ketimbang dengan margin dari produk pembiayaan murabahah dan sebagainya yang termasuk dalam kategori Certainty Contract (CC), sehingga pada akhirnya mampu meningkatkan ROA bank. Disamping itu, pihak manajemen juga diharapkan agar selalu menjaga rasio likuiditas bank dengan manajemen
aktiva-pasiva bank yang baik agar kewajiban-kewajiban (khususnya kewajiban jangka pendek) bisa terkendali dan tingkat kesehatan bank tetap terjaga. Sehingga hal ini mampu menjaga kepercayaan nasabah, dan pada akhirnya pertumbuhan DPK bisa meningkat. Ketika DPK bank meningkat, maka ini akan menambah power bagi bank untuk selanjutkan dimanfaatkan ke sektor aktiva yang produktif bagi bank.
3. Pihak manajemen perbankan syariah juga perlu mensiasati tingkat inflasi di Indonesia, sehubungan inflasi sangat berpengaruh terhadap kegiatan operasional perbankan yang dapat berakibat menurunnya ROA bank. Oleh karena itu, startegi seperti menekan dan optimalisasi biaya operasional harus segera dilakukan agar efisiensi perusahaan terjaga, kemudian memilih sektor investasi yang menguntungkan meskipun sedang terjadi inflasi, selanjutnya mengingat tingkat inflasi disetiap negara berbeda-beda, maka alokasi investasi ke negara lain bisa menjadi alternatif ketika di negara sendiri sedang terjadi kenaikan inflasi yang cukup tinggi agar pendapatan perusahaan tidak terganggu saat terjadi inflasi yang tinggi, sehingga pada akhirnya ROA bank bisa meningkat.
4. Pihak manajemen perbankan syariah harus mampu mensiasati pergerakan BI rate yang sedang terjadi. Sebagaimana kita ketahui bahwa sistem bunga tidak dianut oleh perbankan syariah di negara manapun, sehingga secara teoritis tidak akan berpengaruh terhadap operasional perbankan syariah itu sendiri. Namun tidak dalam penelitian ini, BI rate berpengaruh signifikan negatif terhadap ROA bank syariah. Hal ini menjadi peringatan kepada manajemen
perbankan syariah untuk mensiasati pergerakan BI rate secara seksama. Naik-turunnya BI rate menjadi sinyal bagi setiap bank, termasuk bank syariah karena hal tersebut menentukan besaran suku bunga simpanan dan pinjaman pada bank konvensional. Oleh sebab itu, upaya-upaya seperti penetapan nisbah bagi hasil dan margin oleh manajemen bank syariah hendaklah memperhatikan besaran suku bunga simpanan dan pinjaman pada bank konvensional agar kompetitif, sehingga pada akhirnya besaran suku bunga dan return yang ditawarkan bank konvensional tidak terlalu mempengaruhi masyarakat atau nasabah. Hal ini demi mengantisipasi terjadinya pemindahan dana besar-besaran oleh nasabah dan deposan kepada bank konvensional ketika BI rate
DAFTAR PUSTAKA
BUKU :
Al Arif, M. Nur Rianto. 2011. Teori Makroekonomi Islam “Konsep, Teori, dan Analisis”, Bandung: Alfabeta.
Antonio, Muhammad Syafi’i. 2006. Bank Syariah: Dari Teori ke Praktik.. Edisi Revisi 2003 Jakarta: Gema Insani Press.
Arifin, Zainul. 2009. Dasar – Dasar Manajemen B.ank Syariah. Tangerang: Azkia.
Dendawijaya, Lukman. 2009. Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia. Ghozali, Imam. 2011. Aplikasi Analisis Multivariate dengan program SPSS,
Badan Penerbit: Universitas Diponegoro, Semarang.
Gima, Sugiama. 2011. Metode Penelitin Bisnis dan Manajemen. Bandung: Guardaya Intimarta, 2008), h. 238.
Hasibuan, Drs. H. Malayu S.P. 2007. Dasar-Dasar Perbankan. Jakarta: PT Bumi Aksara.
Ismail. 2011. Manajemen Perbankan: DariTeori Menuju Aplikasi. Edisi 1 Cet. 2. Jakarta: Kencana.
Loen dan Ericson. 2008. Manajemen Aktiva dan Pasiva Bank . Jakarta: Grasindo. Munawir, 2004. Analisa Laporan Keuangan.Edisi Keempat. Yogyakarta: Liberty. Muhammad. 2005. Manajemen Bank Syariah. Yogyakarta: UPP AMP YKPN. Mulyono, Teguh Pudjo. 2005.Analisa Laporan Keuangan untuk
Nadratuzzaman, Muhammad Hosen dkk. 2005. Perbankan Syari’ah. Jakarta: Pusat Komunikasi Ekonomi Syariah.
Supomo, Bambang dan Nur Indrianto. 2002. Metodologi Penelitian Bisnis. Edisi Revisi. Yogyakarta: BPFE.
Rivai, H. Veithzal, Andria Permata Veithzal dan Ferry N. Idroes, Bank and Financial Institution Management, Jakarta: Raja Grafindo Persada. 2007. Riyanto, Bambang. 2008.Dasar-DasarPembelajaran Perusahaan.Yogyakarta: BPFE.
Sartono, Agus. 2011. Manajemen Keuangan: Teori dan Aplikasi, Badan Penerbit Fakultas Ekonomi.Yogyakarta.
Siamat, Dahlan. 2005. Manajemen Lembaga Keuangan, Edisi Keempat, Badan Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia. Jakarta.
Sawir, Agnes. 2009. Analisa Kinerja Keuangan Perusahaan, Jakarta.:PT. Gramedia Pustaka Utama.
Sinungan, Muchdarsyah. 2008. Manajemen Dana Bank, Edisi kedua,Jakarta.: PT. Bumi Aksara.
Sudarsono, Heri. 2004. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, Yogyakarta: Ekonisia.
Sugiyono. 2009. Metode Penelitian Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Bandung: Alfabeta.
Sukirno, Sadono. 2003. Pengantar Teori Makroekonomi. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Sukmadinata, Nana Syaodih. 2010. Metode Penelitian Pendidikan. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Suliyanto. 2011. Ekonometrika Terapan Teori dan Aplikasi denngan SPSS.
Yogyakarta: Mediakom.
Susilo, Sri Y. 2008. Lembaga dan Keuangan Bank. Edisi Revisi. Jakarta: Salemba Empat.
Umi, Narimawati. 2008. Analisis Multivariat untuk Penelitian Ekonomi.Yogyakarta.: Graha Ilmu.
HASIL PENELITIAN TERDAHULU :
Sahara, Ayu Yanita. 2013. Analisis Pengaruh Inflasi, BI rate BI, dan PDB terhadap ROA Bank Syariah Di Indonesia. Jurnal. Surabaya: Universitas Negeri Surabaya.
Stiawan, Adi. 2009. Analisis Pengaruh Faktor Makro Ekonomi, Pangsa Pasar, dan Karakteristik Bank Terhadap Profitabilitas Bank Syariah. Thesis: Semarang : Universitas Diponegoro.
Dewi, Dhika Rahma. 2010. Faktor-faktor yang mempengaruhi profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. Skripsi. Semarang: Universitas Diponegoro.
Kurniasari, Sartika Dewi. 2012. Analisis Pengaruh Faktor Industri Keuangan, Makroekonomi Dan Karakteristik Bank Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. Skripsi. Surakarta: Universitas Sebelas Maret. Liyana. 2012. Analisis Kinerja Dan Prediksi Profitabilitas Sektor Perbankan
Yang Go Public Di Bursa Efek Indonesia. Skripsi. Bandung: Universitas Pasundan.
Ramadhan, Achmad Aditya. 2013. Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilias Bank Syariah Di Indonesia. Skripsi. Jakarta: UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.
Shalahuddin Fahmy, M. 2013. Pengaruh CAR, NPF, BOPO, dan FDR Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah. Skripsi. Yogyakarta: Universitas Islam Negeri Sunan Kalijaga.
Abdullah, Muh. Ruslan. 2014. Determinan Profitabilitas Perbankan Syariah Di Indonesia Pasca Krisis Keuangan Global. Jurnal. Palopo: Dosen Jurusan Syariah Sekolah Tinggi Agama Islam Negeri (STAIN).
Setiawan, Aziz Budi “Perbankan Syariah: Challenges dan Opportunity Untuk Pengembangan di Indonesia”, Jurnal Koordinat, Edisi: Vol. VIII No. 1, h. 4.
Wibowo, Edhi Satriyono,”Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, CAR, BOPO, NPF erhadap Profitabilitas Bank Syariah (Studi Pada Bank Mega Syariah, Bank Muamalat, dan Bank Syariah Mandiri Tahun 2008-2011)”. Skripsi. Semarang: Universitas Diponegoro.
Werdaningtyas, Hesti,” Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Take Over Pramerger Di Indonesia”. Jurnal Manajemen Indonesia.
WEBSITE : www.bi.go.id www.ojk.go.id www.bps.go.id www.muamalatbank.co.id www.syariahmandiri.co.id www.bnisyariah.co.id www.megasyariah.co.id
Ahmad Buchory, “OJK: Market Share Bank Syariah 5%”, artikeldiaksespada 10 April 2015 darihttp://ekbis.sindonews.com/read/964020/34/ojk-market-share-bank-syariah-5-1423810057
http://www.indonesiainvestments.com/id/keuangan/angka-ekonomi-makro/inflasi-di-indonesia/item254 diakses pada 27 Desember 2014
http://finance.detik.com/read/2014/01/02/140940/2456664/4/ini-penyebab-meroketnya-inflasi-2013-dari-bbm-hingga-rokok-kretek diakses pada 27 Desember 2014.
http://bisniskeuangan.kompas.com/read/2015/01/02/102923526/BPS.Inflasi.2014. Capai.8.36.Persen diakses pada 2 Januari 2015
http://www.academia.edu/8739185/Prinsip_dasar_manajemen_Syariah diakses pada 4 Juni 2015.
http://finansial.bisnis.com/read/20150114/11/390588/apa-pengertian-fungsi-sejarah-bi-rate-simak-selengkapnya diakses pada 21 April 2015.
LAIN-LAIN :
Republik Indonesia, Undang-undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan.
Bank Indonesia. Statistik Perbankan Syariah Desember 2014
http://www.bi.go.id/id/statistik/perbankan/syariah/Pages/sps_1114.aspx diakses pada 17 Februari 2015.
Otoritas Jasa Keuangan. Publikasi Laporan Perkembangan Keuangan Syariah
2013 http://ojk.go.id/publikasi-laporan-perkembangan-keuangan-syariah-2013 diakses pada 18 Desember 2014.
Bank Indonesia. 2008. Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 tentang
Perbankan Syariah Pasal 4. Jakarta : Bank Indonesia,
(http//.www.bi.go.id, 14 Januari 2013).
Accounting and Auditing Standard for Islamic Financial Institution (AAS-IFI) Ikatan Akuntan Indonesia, Standar Akuntansi Keuangan (PSAK No. 31), Jakarta,
LAMPIRAN
Lampiran 1: Tabel Data Penelitian
Tahun Kuartal Kode
Bank ROA(%) CAR(%) FDR(%) Inflasi(%) BI rate(%)
2010 II BMI 1.07 10.03 103.71 1.41 6.50 BSM 2.22 12.43 85.16 1.41 6.50 BNIS -12.02 28.80 73.70 1.41 6.50 BSMI 2.98 12.11 86.68 1.41 6.50 III BMI 0.81 14.53 99.68 2.77 6.50 BSM 2.30 11.47 86.31 2.77 6.50 BNIS -0.65 29.10 66.39 2.77 6.50 BSMI 2.47 12.36 89.11 2.77 6.50 IV 2010 I BMI 1.38 12.29 95.82 0.70 6.75 BSM 2.22 11.88 84.06 0.70 6.75 BNIS 3.42 25.91 76.53 0.70 6.75 BSMI 1.77 15.07 79.20 0.70 6.75 II BMI 1.74 11.57 95.71 0.36 6.75 BSM 2.12 11.24 88.52 0.36 6.75 BNIS 2.22 22.24 84.46 0.36 6.75 BSMI 1.87 14.75 81.48 0.36 6.75 III BMI 1.55 12.36 92.45 1.87 6.75 BSM 2.03 11.06 89.86 1.87 6.75 BNIS 2.37 20.86 86.13 1.87 6.75 BMI 1.36 13.26 91.52 1.58 6.50 BSM 2.21 10.60 82.54 1.58 6.50 BNIS 0.61 27.68 68.92 1.58 6.50 BSMI 1.90 13.14 78.17 1.58 6.50
BSMI 1.65 13.77 83.00 1.87 6.75 IV BMI 1.52 12.01 85.18 0.79 6.00 BSM 1.95 14.57 86.03 0.79 6.00 BNIS 1.29 20.67 78.60 0.79 6.00 BSMI 1.58 12.03 83.08 0.79 6.00 2012 I BMI 1.51 12.06 97.08 0.88 5.75 BSM 2.17 13.91 87.25 0.88 5.75 BNIS 0.63 19.07 78.78 0.88 5.75 BSMI 3.52 12.90 79.20 0.88 5.75 II BMI 1.61 14.54 99.85 0.90 5.75 BSM 2.25 13.66 92.21 0.90 5.75 BNIS 0.65 17.56 80.94 0.90 5.75 BSMI 4.13 13.08 92.09 0.90 5.75 III BMI 1.62 13.22 99.96 1.66 5.75 BSM 2.22 13.15 93.90 1.66 5.75 BNIS 1.31 22.08 85.36 1.66 5.75 BSMI 4.11 11.16 88.03 1.66 5.75 IV BMI 1.54 11.57 94.15 0.77 5.75 BSM 2.25 13.82 94.40 0.77 5.75 BNIS 1.48 14.10 84.99 0.77 5.75 BSMI 3.81 13.51 88.88 0.77 5.75 2013 I BMI 1.72 12.02 102.02 2.41 5.75 BSM 2.56 15.23 95.61 2.41 5.75 BNIS 1.62 18.68 80.11 2.41 5.75 BSMI 3.57 13.49 98.37 2.41 5.75 II BMI 1.69 12.41 106.50 0.90 6.00 BSM 1.79 14.16 94.22 0.90 6.00 BNIS 1.24 18.90 92.13 0.90 6.00 BSMI 2.94 13.01 104.19 0.90 6.00 III BMI 1.68 12.75 103.41 4.06 7.25
BSM 1.51 14.33 91.29 4.06 7.25 BNIS 1.22 16.63 96.37 4.06 7.25 BSMI 2.57 12.70 102.89 4.06 7.25 IV BMI 1.37 17.27 99.99 0.76 7.50 BSM 1.53 14.10 89.37 0.76 7.50 BNIS 1.37 16.23 97.86 0.76 7.50 BSMI 2.33 12.99 93.37 0.76 7.50 2014 I BMI 1.44 17.61 105.40 1.41 7.50 BSM 1.77 14.83 90.34 1.41 7.50 BNIS 1.22 15.67 96.67 1.41 7.50 BSMI 1.18 15.28 95.53 1.41 7.50 II BMI 1.03 16.31 96.78 0.57 7.50 BSM 0.80 15.53 85.68 0.57 7.50 BNIS 1.11 14.53 98.96 0.57 7.50 BSMI 0.99 15.93 95.68 0.57 7.50 III BMI 0.10 14.72 98.81 1.67 7.50 BSM 0.80 15.53 85.68 1.67 7.50 BSMI 0.24 16.34 90.50 1.67 7.50 BNIS 1.11 19.35 94.29 1.67 7.50 IV BMI 0.17 14.15 84.14 4.43 7.75 BSM 0.17 14.76 82.13 4.43 7.75 BNIS 1.27 18.42 92.58 4.43 7.75 BSMI 0.29 18.82 93.61 4.43 7.75
Lampiran 5: Uji Autokorelasi Model Summaryb
Model R R Square Adjusted R
Square
Std. Error of the Estimate
Durbin-Watson
1 .546a .298 .257 .26391 1.858
a. Predictors: (Constant), SQRT_BIRATE, LOG10_FDR, SQRT_Inflasi, SQRT_CAR b. Dependent Variable: LOG10_ROA
Lampiran 6: Hasil Uji Adjusted R-Square
Model Summaryb
Model R R Square Adjusted R
Square
Std. Error of the Estimate
1 .546a .298 .257 .26391
a. Predictors: (Constant), SQRT_BIRATE, LOG10_FDR, SQRT_Inflasi, SQRT_CAR b. Dependent Variable: LOG10_ROA
Lampiran 7: Uji F
ANOVAa
Model Sum of Squares df Mean Square F Sig.
1
Regression 2.042 4 .510 7.329 .000b
Residual 4.806 69 .070
Total 6.847 73
a. Dependent Variable: LOG10_ROA
Lampiran 8: Uji-t Coefficientsa Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 2.267 1.840 1.232 .222 SQRT_CAR -.127 .083 -.171 -1.528 .131 LOG10_FDR .427 .890 .053 .479 .633 SQRT_Inflasi -.145 .079 -.192 -1.826 .072 SQRT_BIRATE -.890 .239 -.405 -3.729 .000
a. Predictors: (Constant), SQRT_BIRATE, LOG10_FDR, SQRT_Inflasi, SQRT_CAR b. Dependent Variable: LOG10_ROA
DAFTAR RIWAYAT HIDUP
Nama : Ahmad Syaugi
NIM : 1111046100105
Tempat/Tanggal Lahir : Jakarta, 4 April 1993 Program Studi : Muamalat (Ekonomi Islam) Konsentrasi : Perbankan Syariah
Alamat Rumah : JL. Raya Pulo Gebang Gg. Swadaya Post No. 37 RT.016/004 Kelurahan Pulo Gebang Kecamatan Cakung Jakarta Timur 13950
Alamat Domisili : JL. Raya Pulo Gebang Gg. Swadaya Post No. 37 RT.016/004 Kelurahan Pulo Gebang Kecamatan Cakung Jakarta Timur 13950
No. Telp : -
No. Hp : 081513621893/089520461494
Nama Ayah : Mahfud Ismail
Nama Ibu : Maisuri
Alamat Orang Tua : JL. Raya Pulo Gebang Gg. Swadaya Post No. 37 RT.016/004 Kelurahan Pulo Gebang Kecamatan Cakung Jakarta Timur 13950
No. Telp. Orang Tua : - No. Hp. Orang Tua : -
