Sasaran strategis adalah penjabaran dari tujuan secara terukur, yaitu sesuatu yang akan dicapai/ dihasilkan secara nyata dalam kurun waktu satu tahun. Penetapan sasaran dirumuskan lebih spesifik, terukur, berorientasi pada hasil, dapat dicapai, dan memiliki kurun waktu satu tahun. Setelah sasaran dirumuskan, maka langkah selanjutnya adalah menetapkan indikator kinerja terhadap masing-masing sasaran tersebut.
Sasaran strategis merupakan bagian dari sasaran yang wajib dilaksanakan selama kurun waktu 5 (lima) tahun pelaksanaan RPJMD Kabupaten Cianjur tahun 2016-2021. Sasaran strategis Sekretariat DPRD berdasarkan sasaran RPJMD tahun 2016-2021, yaitu meningkatnya penyelenggaraan tata kelola pemerintahan yang baik ditunjukkan oleh Tabel 1.
Tabel 1. Sasaran Strategis Jangka Menengah Sekretariat DPRD Tahun 2016-2021
LKjIP Sekretariat DPRD Kabupaten Cianjur
Tahun 2021 14
Berdasarkan Tabel 2 terlihat bahwa Sekretarariat DPRD memiliki satu sasaran strategis dengan alokasi anggaran belanja langsung adalah sebesar 100% (Tabel 3).
Tabel 3. Anggaran Belanja Langsung per Sasaran Strategis Sekretariat DPRD
No Sasaran Strategis Indikator
Kinerja Anggaran Belanja
Langsung (Rp) % Anggaran 1 Meningkatnya
pelayanan kepada anggota DPRD dalam menjalankan fungsinya
Persentase pelayanan kepada
anggota DPRD dalam
menjalankan fungsinya
26.724.090.195,00 100
BAB III
AKUNTABILITAS KINERJA
LKjIP Sekretariat DPRD Kabupaten Cianjur
Tahun 2021 15
BAB III
AKUNTABILITAS KINERJA
3.1. Capaian Kinerja Organisasi
Evaluasi kinerja dimulai dengan pengukuran kinerja berdasarkan dokumen perjanjian kinerja Sekretariat DPRD Tahun 2021. Dokumen perjanjian kinerja digunakan sebagai dasar pengukuran kinerja karena telah mempertimbangkan ketersediaan sumberdaya yang dimiliki Sekretariat DPRD tahun 2021, sehingga dapat menggambarkan kinerja Sekretariat DPRD secara realistis dihubungkan dengan anggaran yang tersedia.
Pengukuran kinerja dilakukan dengan mengumpulkan data kinerja dari pejabat pelaksana teknis kegiatan (PPTK) berdasarkan sasaran yang ingin dicapai. Pengukuran kinerja mencakup pengukuran kinerja sasaran berdasarkan dokumen perjanjian kinerja Sekretariat DPRD tahun 2021.
Hasil pengukuran kinerja tersebut dituangkan dalam formulir pengukuran kinerja yang mencerminkan kinerja Sekretariat DPRD tahun 2021 (Lampiran 2). Pengukuran dan analisis kinerja dilakukan terhadap 1 sasaran, yaitu sasaran meningkatnya pelayanan kepada anggota DPRD dalam menjalankan fungsinya. Hasil pengukuran kinerja dapat dilihat pada Tabel 4.
Tabel 4. Pengukuran Kinerja Sekretariat DPRD Tahun 2021
No Sasaran
Strategis Indikator Capaian Tahun
Tabel 4 menunjukkan bahwa capaian kinerja Sekretariat DPRD tercapai secara optimal, yaitu sebesar 100%. Indikator sasaran persentase pelayanan kepada anggota DPRD dalam menjalankan fungsinya diimplementasikan dengan persentase jumlah raperda yang difasilitasi. Oleh karena itu, pencapaian kinerja diukur dengan membandingkan jumlah raperda yang dimuat dalam program pembentukan peraturan daerah
LKjIP Sekretariat DPRD Kabupaten Cianjur
Tahun 2021 16
(Propemperda) dengan jumlah raperda yang diajukan oleh eksekutif maupun legislatif, yaitu sebanyak 22 raperda. Raperda yang dimuat dalam propemperda merupakan bentuk fasilitasi terhadap tugas DPRD sebagai legislatif. Hal ini menginterpretasikan bahwa pada tahun 2021 Sekretariat DPRD memiliki kinerja dengan predikat sangat tinggi. Adapun rumus perhitungan sasaran strategis adalah sebagai berikut :
Berdasarkan Tabel 4, kinerja Sekretariat DPRD apabila dibandingkan dengan tahun 2020, maka pada tahun 2021 menunjukkan konsistensi yang sangat baik. Hal ini dikarenakan Sekretariat DPRD mampu mempertahankan kinerjanya secara optimal yaitu sebesar 100%.
Perkembangan kinerja selama 5 tahun pada periode Renstra 2016-2021 ditunjukkan oleh grafik 1 sebagai berikut :
Grafik 1. Perkembangan Persentase Capaian Kinerja Sekretariat DPRD Tahun 2017 s.d Tahun 2021
2017 2018 2019 2020 2021
Capaian Kinerja 100 100 100 100 100
0 tahun 2021 berpredikat sangat tinggi apabila dibandingkan dengan target akhir Renstra yaitu sebesar 100%. Hal ini menginterpretasikan bahwa Sekretariat DPRD mampu memenuhi target yang telah ditetapkan pada RENSTRA tahun 2016-2021 dengan sangat baik.
jumlah raperda yang dimuat dalam Propemperda
Indikator sasaran = --- X 100%
jumlah raperda yang diajukan eksekutif dan legislatif
22 raperda
Indikator sasaran = --- X 100%
22 raperda
LKjIP Sekretariat DPRD Kabupaten Cianjur
Tahun 2021 17
Pengukuran kinerja tidak hanya dilakukan pada sasaran strategis, akan tetapi dilakukan juga terhadap tujuan, yaitu meningkatkan pelayanan kepada anggota DPRD dalam menjalankan fungsinya dengan indikator tujuan persentase pelayanan kepada anggota DPRD dalam menjalankan fungsinya. Capaian indikator tujuan dihitung sebagai berikut :
Rumus tersebut dirinci sebagai berikut :
1. Fasilitasi fungsi legislasi diwujudkan dengan mengakomodir usulan raperda eksekutif dan inisiatif DPRD untuk kemudian dituangkan dalam Program Pembentukan Peraturan Daerah (Propemperda) Kabupaten Cianjur Tahun 2021
2. Fasilitasi fungsi anggaran diwujudkan dengan penyiapan rapat pembahasan anggaran meliputi bahan rapat, makanan dan minuman rapat, ruang rapat, serta hasil rapat
3. Fasilitasi fungsi pengawasan diwujudkan dengan fasilitasi kegiatan pengawasan penyelenggaraan pembangunan dalam wilayah Kabupaten Cianjur serta fasilitasi reses DPRD.
3.2. Analisis Efisiensi Penggunaan Sumber Daya
Sekretariat DPRD dalam melaksanakan tugas dan fungsinya ditunjang oleh sumber daya yang dimiliki seperti sumber daya keuangan. Jumlah anggaran belanja langsung Sekretariat DPRD pada tahun anggaran 2021 setelah perubahan adalah sebesar Rp 26.724.090.195,00, dengan penyerapan anggaran sebesar 24.799.722.485,00 atau sebesar 92,80%. Hal ini menginterpretasikan bahwa Sekretariat DPRD mampu melaksanakan efisiensi dalam pencapaian kinerjanya (Tabel 5).
jumlah pelayanan kepada anggota DPRD
Indikator tujuan = --- X 100%
jumlah pelayanan kepada anggota DPRD yang seharusnya
3 pelayanan (fasilitasi fungsi legislasi, fungsi anggaran, fungsi pengawasan) Indikator sasaran = --- --- X 100%
3 pelayanan (fasilitasi fungsi legislasi, fungsi anggaran, fungsi pengawasan)
LKjIP Sekretariat DPRD Kabupaten Cianjur
Tahun 2021 18
Tabel 5. Analisis Efisiensi Penggunaan Sumber Daya (Hanya untuk Capaian Kinerja ≥ 100%)
No Sasaran Indikator
Kinerja menginterpretasikan bahwa di masa mendatang Sekretariat DPRD mampu mencapai kinerja yang optimal meskipun dengan anggaran yang lebih kecil dari anggaran tahun ini.
3.3. Realisasi Anggaran
Pencapaian kinerja sasaran strategis tidak terlepas dari anggaran yang tersedia untuk merealisasikan seluruh program, kegiatan, dan sub kegiatan yang telah ditetapkan. Untuk mengevaluasi perjanjian kinerja dan anggaran tahun 2021, perlu dilakukan perbandingan antara persentase capaian kinerja dengan persentase penyerapan anggaran (Tabel 6). Dengan membandingkan persentase capaian kinerja dan persentase penyerapan anggaran, maka perjanjian kinerja dan anggaran di masa mendatang dapat dilakukan dengan lebih baik, tepat, dan akurat.
Tabel 6. Realisasi Kinerja dan Anggaran Sekretariat DPRD Tahun 2021
No Sasaran Indikator Sasaran
46.992.218.115 45.326.202.134 96,45
Dukungan Pelaksana an Tugas dan Fungsi DPRD
15.308.948.755 14.208.674.865 92,81
LKjIP Sekretariat DPRD Kabupaten Cianjur
Tahun 2021 19
Dari Tabel 6 di atas terlihat bahwa capaian realisasi anggaran kurang optimal. Hal ini dikarenakan adanya komponen belanja pada beberapa sub kegiatan yang tidak direalisasikan secara maksimal karena disesuaikan dengan kebutuhan. Oleh karena itu, solusi yang dapat ditempuh adalah mengestimasikan dengan tepat kebutuhan anggaran pelaksanaan kegiatan pada rencana kerja tahun mendatang.
BAB IV
PENUTUP
LKjIP Sekretariat DPRD Kabupaten Cianjur
Tahun 2021 21
