No. Objek Riksa Nilai
Res CT PT RT
a. Unit I Jawa Tengah
1 KPH Surakarta 83,3 87,9 99,2 91,1 2 KPH Gundih 77,6 89,7 96,6 88,8 3 KPH Kedu Selatan 88,8 71,6 97,4 87,1 4 KPH Pekalongan Tmr 79,5 77,6 98,7 86,6 5 KBM Sar I Tegal 76,5 76,5 93,9 85,8 6 KBM Sar II Cepu 85,9 77,2 90,2 85,0 7 KPH Cepu 80,7 78,4 92,0 84,5 8 KPH Pati 71,0 88,0 91,0 84,1 9 KPH Pekalongan Brt 74,1 79,5 92,0 82,9 10 KBM INK Unit I 68,1 88,9 88,9 82,6 11 KPH Pemalang 72,7 74,2 96,1 82,5 12 KPH Banyumas Brt 74,1 75,0 93,8 82,2 13 KPH Banyumas Tmr 57,4 81,6 91,9 78,5
14 KBM Trading Unit I & 78,6 80,4 91,1 84,1
Satgas RUPHR Unit I 40,4 53,8 63,5 53,7
Rata-Rata Unit I 82,63
b. Unit II Jawa Timur
1 KBM Sar I Madiun 100 61,5 95,2 86,5 2 KPH Kediri 100 64,8 90,9 85,8 3 KPH Madiun 100 68,4 86,8 85,3 4 KPH Mojokerto 100 53,9 96,1 84,6 5 KPH Saradan 100 55,4 94,6 84,5 6 KBM INK Unit II 100 62,5 89,1 84,4 7 KPH Blitar 100 57,5 92,5 84,3
8 KBM Sar III Pbo 100 70,6 80,9 83,5
9 KBM Sar II Bojonegoro 93,5 66,3 88,0 83,2 10 KPH Jember 100 59,8 84,8 81,8 12 KPH Banyuwangi Utr 100 54,4 85,3 80,4 13 KBM Trading Unit II 100 60,0 80,0 80,0 14 KPH Probolinggo 96,2 59,6 76,0 77,1 15 KBM Agroforestry Unit II 97,5 52,5 72,5 74,0 Rata-Rata Unit II 82,47
c. Unit III Jawa Barat & Banten
1 KPH Sukabumi 96,7 81,5 97,8 92,6 2 KPH Banten 81,0 79,8 91,7 84,9 3 KPH Purwakarta 90,3 72,9 88,9 84,5 4 KPH Cianjur 90,7 84,3 78,7 84,0 5 KPH Indramayu 95,0 69,2 85,0 83,3 6 KPH Sumedang 98,3 70,7 81 83,1 7 KPH Ciamis 95,8 66,7 84,4 82,5
8 KBM Sar Kayu Unit III 87,2 75,0 83,3 82,0
9 KBM INK Unit III 76,1 81,8 86,4 81,9
10 KBM Trading Unit III 87,5 62,5 81,9 77,8
Rata-Rata Unit III 83,66
3) Audit Mutu Internal Iso 9001:2008
Dalam tahun 2012 telah SPI telah melaksanakan Audit Mutu Internal (ISO 9001:2008) di area Indus- tri Kayu dan Non Kayu Perum Perhutani Unit I, Unit II dan Unit III Perum Perhutani.
Audit ISO 9001:2008 dilaksanakan pada :
1. KBM IK Cepu tanggal 24-28 September 2012 dan 01-05 Oktober 2012.
2. Industri Non Kayu Unit II (Kantor KBM INK,PGT dan KPH Pemasok) tanggal 24-28 September 2012 dan 01-05 Oktober 2012.
3. Industri Non Kayu Uni` III, KBM JLPL Unit III tanggal 08-19 Oktober 2012
4) Pantauan Temuan Mdp (Masih Dalam Proses) Tahun 2009, 2010 & 2011
Berkaitan masih adanya temuan SPI yang bersta- tus Masih Dalam Proses (MDP) dari tahun 2009, 2010 dan 2011 maka pada tahun 2012 SPI melaku- kan Pantauan Penyelesaian temuan MDP Tahun 2009 s/d 2011dengan rincian sebagai berikut : a. Temuan SPI berstatus MDP dari tahun 2009
s/d 2011 (s/d 31 desember 2011) dari 80 Sat- uan Kerja sejumlah 1.782 temuan.
b. Hasil Pantauan Penyelesaian temuan MDP adalah 768 temuan (43%) telah Tuntas dan 1.014 temuan (57%) masih tetap berstatus MDP.
Rekapitulasi hasil Pantauan Penyelesaian Temuan MDP per Satuan Kerjasebagai Tabel berikut :
Tabel.2.50. Hasil Pantauan Penyelesaian temuan MDP No Unit Temuan MDP 2009,2010, 2011 s.d 31 Des 2011 (bh) Pantauan MDP tahun 2012 Tuntas % MDP % 1 2 3 4 5 6 7 1 Unit I 516 243 47% 273 53% 2 Unit II 687 376 55% 311 45% 3 Unit III 579 149 26% 430 74% JUMLAH 1.782 768 43% 1.014 57%
Table 2:49. Ranking Assessment PTL 3) Iso 9001:2008 Internal Quality Audit
In the year 2012 has been implementing SPI Inter-
nal Quality Audit (ISO 9001:2008) in the area of In-
dustrial Timber and Non Timber Perum Perhutani
Unit I, Unit II and Unit III Perum Perhutani.
ISO 9001:2008 audit carried out on:
1. KBM IK Cepu on 24 to 28 September 2012 and 1 to 5 October 2012.
2. Non Timber Industry Unit II (Ofice KBM INK, PGT and Suppliers KPH) on 24 to 28 Septem-
ber 2012 and 1 to 5 October 2012.
3. Non Timber Industry Union `III, KBM JLPL Unit III on 08-19 October 2012
4) Monitoring Findings Mdp (Still In Process)
Years 2009, 2010 & 2011
Related to the persistence of the status of the SPI
indings Still In Process (MDP) of 2009, 2010 and 2011, then in 2012 the SPI did discovery MDP watchlist Resolution 2009 s / d 2011dengan details
are as follows:
a. SPI status MDP indings from the 2009 s / d 2011 (s / d 31 December 2011) of some 1,782 Unit 80 indings.
b. Settlement Monitoring results MDP indings are the indings of 768 (43%) had indings Com-
pleted and 1,014 (57%) still remain status MDP. Recapitulation of the indings Settlement Monitor- ing Kerjasebagai Tabelberikut MDP per Unit:
No. Nama Jabatan Jenis Diklat Jadwal
1 Widodo B Santoso Kasi SPI Wil II Unit I Dasar-dasar Audit 9 s/d 19 Jan 2012 2 Widi Mulyono Staf Pemeriksa Unit I Dasar-dasar Audit 9 s/d 19 Jan 2012 3 Imam Fuji Raharjo Kepala Birowas Unit III Dasar-dasar Audit 5 s/d 15 Mar 2012 4 Dadang Hendaris Kepala SPI Diklat Khusus Kepala SPI 12 s/d 18-Apr-
2012
5 Prana Indrajatiharto Karowas Operasional Dasar-dasar Audit 09 s/d 19-Apr- 2012
6 Iwan Hernawan Petsus IIIA Keuangan Dasar-dasar Audit 09 s/d 19-Apr- 2012
7 Imam Suyuti Petsus IIIA Operasional Dasar-dasar Audit 09 s/d 19-Apr- 2012
8 Budi Haryadi Petsus IIIA Audit Sistem Dasar-dasar Audit 09 s/d 19-Apr- 2012
9 Indah Handayani KSS PDK&TU SPI Unit II Dasar-dasar Audit 09 s/d 19-Apr- 2012
10 Yuli Angeli Staf TU SPI Unit III Dasar-dasar Audit 09 s/d 19-Apr- 2012
11 Andi Mulya Petsuswas Wil I Unit III Audit Kecurangan 12 s/d 18-Apr- 2012
12 Tulus Budyadi Petsuswas Wil III Unit II Audit Kecurangan 12 s/d 18-Apr- 2012
13 Imam Fuji R Ka. Birowas Unit III Audit Operasional 9 s/d 18 Juli 2012 14 Budi Haryadi Petsus (IIIA) Audit
Sistem Audit Operasional 9 s/d 18 Juli 2012 15 Dadang Pratikto Ka. Birowas Unit III Dasar-dasar Audit 10 s/d 20 Sept
2012 16 Dedi Iskandar Ka. Birowas Keu &
Umum Dasar-dasar Audit
10 s/d 20 Sept 2012
17 Ellan Barlian Kepala SPI Internal Audit Untuk
KSPI Oktober 2012
5) Study Banding, Seminar dan Pelatihan.
a) Pelatihan
Sampai dengan Desember Tahun 2012 telah dilaksanakan Kursus/Pelatihan Auditor bagi Pemeriksa di SPI dalam rangka peningkatan kompetensi Pemeriksa SPI. Berikut nama-na- ma personil SPI yang mengikuti Kursus/Pela- tihan Auditor sbb :
indings
5) Comparative Study, Seminar and Training.
a) Training
Until December of 2012 has been implemented
Courses / Training Auditor for Audit in SPI in order
to increase the competence Examiner SPI. Here are
b) Pengukuhan Profesional Internal Auditor (PIA).
Pada tanggal 25-29 Juni 2012 telah dilak- sanakan Pengukuhan Profesional Internal Audit (PIA) oleh PPAK bertempat di Batam, personil SPI yang telah memperoleh sertiikat dan berhak menyandang gelar PIA adalah sebagai berikut:
(1) Dadang Hendaris ( Kepala SPI) (2) Tulus Budyadi (Petsuswas Unit II) (3) Andi Mulya (Petsuswas Unit III)
(4) Prawoto Heru Sujono (Petsuswas Unit II) c) Pelatihan ISO 9001;2008 ; ISO 19011:2002
dan SMK3.
Pada tanggal 18 s.d 21 September 2012 telah dilaksanakan Pelatihan ISO 9001;2008 ; ISO 19011:2002 dan SMK3 bertempat di Sema- rang, pelatihan ini diikuti oleh 25 peserta yang terdiri dari : 22 peserta dari SPI, 1 peserta dari Banstra, 1 peserta dari Biro SDM, 1 peserta dari KBM IK Brumbung.
Pelatihan ini dimaksudkan untuk memper- siapkan Personil SPI dalam rangka pelak- sanaan Audit Mutu Internal ISO 9001:2008 yang direncanakan akan diadakanbulan Sep- tember – Oktober 2012.
6) Management Letter
Dalam Tahun 2012 tidak terdapat Manage- ment Letter SPI kepada Direktur Utama.
A. Pemeriksaan Eksternal
Dalam triwulan I 2012 telah dilakukan pelaksanaan general audit tahun buku 2011 oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) dengan rincian sebagai berikut :
1. Dasar pemeriksaan : Surat Meneg BUMN No: S-388/MBU.1/2011 tanggal 11 Desember 2011.
2. Nama KAP : Kantor Akuntan Publik (KAP) Hendrawinata Eddy & Siddharta 3. Waktu Pemeriksaan : Desember 2011
s/d Maret 2012.
Dalam Triwulan II 2012, BPK melaksanakan pemeriksaan pendahuluan atas Pen- gelolaan Daerah Aliran Sungai Citarum berdasarkan surat BPK-RI kepada Dirut Perum Perhutani nomor: 04/TPP-PDC/KT- 1/05/2012 tanggal 22 Mei 2012 dan Surat Tugas nomor: 38/ST/VI-XVII/05/2012 tang- gal 16 Mei 2012, jangka waktu pemerik- saan selama 60 hari dari tanggal 21 Mei
Training Auditor as follows:
b) Adoption of Professional Internal Auditor (PIA).
On 25-29 June 2012 was conducted Creation Pro- fessionals Internal Audit (PIA) by PPAK located in
Batam, SPI personnel who have been certiied and
entitled to PIA are as follows:
(1) Dadang Hendaris (Head of Internal Audit) (2) Sincere Budyadi (Petsuswas Unit II)
(3) Andi Mulya (Petsuswas Unit III)
(4) Prawoto Heru Sujono (Petsuswas Unit II) c) Training on ISO 9001; 2008; ISO 19011:2002
and SMK3.
On the 18th till 21 September 2012 have been implemented ISO 9001 Training; 2008; ISO 19011:2002 and SMK3 housed in Semarang, the training was attended by 25 participants consist-
ing of: 22 participants from SPI, 1 participant from Banstra, 1 participant from the Bureau of Human Resources , 1 participant from KBM IK Brumbung.
This training is intended to prepare personnel for the implementation of SPI Internal Quality
Audit ISO 9001:2008 diadakanbulan planned for September-October 2012.
6) Management Letter
In the year 2012 there is no SPI Management Letter
to the Managing Director.
A. External Examination
In the irst quarter of 2012 has made the im-
plementation of the general audit of iscal year 2011 by Public Accounting Firm (KAP) with the
following details:
1. Basic checks: State Enterprises Minister Letter No: S-388/MBU.1/2011 dated December 11, 2011.
2. Name of the Firm: Public Accounting Firm (KAP) Eddy & Siddharta Hendrawinata 3. Inspection time: December 2011 s / d in
March 2012.
In the second quarter of 2012, the CPC carry out a
preliminary examination of the Citarum Watershed Management by BPK-RI letter to the Managing Di- rector of Perum Perhutani number: 04/TPP-PDC/
KT-1/05/2012 dated May 22, 2012 and Letter of As-
signment number: 38 / ST/VI-XVII/05/2012 dated May 16, 2012, the examination period for 60 days from date of May 21, 2012 until August 3, 2012.
2012 sampai dengan 3 Agustus 2012. Dalam Triwulan III 2012, BPK-RI melak- sanakan pemeriksaan pendahuluan atas Kegiatan Trading Hutan Rakyat dan Pro- gram Bina Lingkungan Tahun Buku 2011 dan 2012 (s.d. Semester I) pada Perum Per- hutani di Jakarta dan Unit III Jawa Barat. Su- rat Tugas nomor 108/ST/IX-XX.3/06/2012 tanggal 28 Juni 2012.
Dalam triwulan IV 2012 telah dilaku- kan pelaksanaan General Audit Laporan Keuangan dan Audit PKBLtahun buku 2012 oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) dengan rincian sebagai berikut :
1. Dasar pemeriksaan : Surat Meneg BUMN No: S-340/MBU/2012 tanggal 26 Juli 2012.
2. Nama KAP : Kantor Akuntan Publik (KAP) Hendrawinata Eddy & Siddharta 3. Waktu Pemeriksaan : November 2012
s/d Triwulan I 2013.
Koordinasi Auditor Eksternal
Auditor Eksternal adalah pihak yang independen dan profesional yang memberikan pernyataan pendapat mengenai kewajaran laporan keuan- gan sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum. Auditor Eksternal ditunjuk oleh Pemilik Modal dari calon yang diajukan oleh Dewan Pen- gawas berdasarkan usul Komite Audit yang diser- tai dengan alasan pencalonan dan usulan besarnya imbalan. Untuk menjamin independensi dan kuali- tas hasil pemeriksaan Eksternal Auditor yang di- tunjuk tidak boleh memiliki benturan kepentingan dengan setiap level pejabat Perusahaan.
Untuk menjaga profesionalitas Perusahaan melakukan pemilihan Eksternal Auditor setiap tahun, dengan ketentuan satu KAP hanya boleh melakukan audit secara berurutan maksimal 3 tahun. Eksternal Auditor yang ditunjuk bertang- gung jawab untuk menyampaikan opininya atas ketaatan laporan keuangan yang diaudit terhadap standar laporan keuangan yang berlaku.