34 (ALLOWANCE)/REVERSAL FOR IMPAIRMENT LOSSES OF FINANCIAL ASSETS
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK – PIHAK BERELASI RELATED PARTIES TRANSACTIONS Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Bank
melakukan transaksi-transaksi dengan pihak-pihak berelasi.
In the normal course of business, the Bank entered into certain transactions with related parties.
Sifat hubungan berelasi Nature of relationship
Pihak-pihak berelasi adalah perusahaan dan
perorangan yang mempunyai keterkaitan
kepemilikan atau kepengurusan secara langsung maupun tidak langsung dengan Bank sebagaimana diungkapkan pada Catatan 2ac.
Related parties are companies and individuals who directly or indirectly have relationships with the Bank through ownership or management as disclosed in Note 2ac.
(lanjutan)
Berikut ini adalah pihak-pihak berelasi Bank, sifat hubungan dan sifat dari transaksi:
The related parties, nature of relationship and nature of transactions are described as follows:
Pihak berelasi/
Related parties
Sifat dari hubungan/
Nature of relationship
Sifat dari transaksi/
Nature of transaction
PT Medco Intidinamika Pemegang saham utama Bank/The Bank‟s
majority shareholder
Sewa bangunan; Simpanan dari nasabah/Rent of buildings; Deposits from customer
PT Medco Duta, PT Metra Duta Lestari, PT Usaha Tani Sejahtera, Medco Foundation, PT Medco E&P Indonesia, PT Medco Energi Internasional Tbk, PT Multifabrino Gemilang, PT Medco Energi Mining Int, PT Medco E&P Rimau, PT Medco E&P Sembakung, PT Api Metra Graha, PT Medco E&P Kalimantan, PT Medco Methanol Bunyu, PT Antareja Resources, PT Medco Power Indonesia, PT Batara Intl Finansindo
Dimiliki oleh pemegang saham pengendali yang sama/Owned by the same controlling shareholder
Pinjaman yang diberikan; Simpanan dari nasabah/ Loans; Deposits from customer
Darwin Cyril Noerhadi Komisaris Grup Medco/Medco Group‟s
Commissioner
Pinjaman yang diberikan/Loans
KSU Mitra Saudara Dikelola oleh karyawan kunci/Controlled by key management
Sewa kendaraan/Rent of cars
Yani Yuhani Panigoro, Raisis Panigoro, Roni Panigoro, Sonar Soni Panigoro
Keluarga pemegang saham utama/Family of
the Bank‟s majority shareholders Pinjaman yang diberikan; Simpanan dari nasabah/ Loans; Deposits from customer
Dewan Komisaris, Dewan Direksi dan Pejabat Eksekutif Bank/Board of Commissioners, Directors and Executive Bank Officers
Manajemen Bank/Bank‟s management Pinjaman yang diberikan; Simpanan dari nasabah /Loans; Deposits from customer
(lanjutan) 31 Maret/ March 2014 31 Desember/ December 2013 Aset Assets
Pinjaman yang diberikan-bruto Loans-gross
PT Api Metra Palma 22,094 22,135 PT Api Metra Palma
Sonar Soni Panigoro 2,607 2,640 Sonar Soni Panigoro
PT Medco Power Indonesia 1,886 1,424 PT Medco Power Indonesia
Roni Pramaditia 1,362 1,396 Roni Pramaditia
Lainnya (masing-masing
di bawah Rp. 1.000) 5,769 6,037 Others (each below Rp 1,000)
33,718 33,632
Persentase terhadap jumlah asset 0.41% 0.41% Percentage of total assets
Biaya dibayar dimuka Prepayments
PT Medco Intidinamika 1,658 1,989 PT Medco Intidinamika
Persentase terhadap jumlah asset 0.02% 0.02% Percentage of total assets
Liabilitas Liabilities
Simpanan Nasabah Deposits from customers
Personil manajemen kunci : Key management personnel :
Giro 72,386 104,441 Demand Deposit
Tabungan 11,153 3,947 Savings
Deposito berjangka 366,719 703,588 Time deposits
450,258 811,976
Persentase terhadap
jumlah liabilitas 5.89% 10.61% Percentage of total liabilities
Biaya yang masih harus dibayar 1,140 956 Accrued expense
Persentase terhadap
Sesuai Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 7/3/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 mengenai Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) Bank Umum yang sebagian pasalnya diubah dengan PBI No. 8/13/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006, pinjaman yang diberikan dengan jaminan tunai dikecualikan dari BMPK. Pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 jumlah pinjaman yang diberikan kepada pihak berelasi yang dijamin oleh agunan tunai adalah masing-masing sebesar Rp68,496, Rp79.195.
In accordance with Bank Indonesia Regulation (PBI) No. 7/3/PBI/2005 dated 20 January 2005 regarding Legal Lending Limit for Commercial Bank which amended partially by PBI No. 8/13/PBI/2006 dated 5 October 2006, loans with cash collateral are exempted from Legal Lending Limit. As at 31 Maret 2014 and 31 December 2013 loans to related parties that are secured by cash collaterals amounting to Rp68,496,and Rp79,195, respectively.
Rincian saldo transaksi dengan pihak-pihak yang berelasi dengan Bank adalah sebagai berikut:
The details of balances with related parties of the Bank are as follows:
31 Maret/ March 2014 31 Maret/ March 2013
Pendapatan bunga Interest income
Dewan Komisaris, Dewan Direksi Board of Commissioners, Directors and
dan Pejabat Eksekutif Bank 39 12 Executive Bank Officers
Pihak yang dimiliki oleh pemegang saham Parties under same
akhir yang sama 597 400 ultimate shareholders
636 412
Persentase terhadap
jumlah pendapatan bunga 0.23% 0.16% Percentage of total interest income
Beban bunga Interest expenses
Dewan Komisaris, Dewan Direksi Board of Commissioners, Directors and
dan Pejabat Eksekutif Bank 22 5 Executive Bank Officers
Pihak yang dimiliki oleh pemegang Parties under same
saham akhir yang sama dan ultimate shareholders and
pemegang saham mayoritas 23,767 3,420 Parent of majority shareholders
23,789 3,425
Persentase terhadap
jumlah beban bunga 14.27% 2.79% Percentage of total interest expenses
Beban umum dan administrasi General and administrative expenses
Sewa gedung Building rent expense
Medco Intidinamika 1,577 1,088 Medco Intidinamika
Yani Yuhani Panigoro 25 23 Yani Yuhani Panigoro
Sewa kendaraan Vehicle rent expense
KSU Mitra Saudara 1,973 2,170 KSU Mitra Saudara
3,575 3,281
Persentase terhadap Percentage of total general and
jumlah beban umum dan administrasi 7.34% 8.06% administrative expenses
Beban tenaga kerja Personnel expenses
DewanDireksi dan Pejabat Board of Directors and Executive
Eksekutif Bank*) 2,982 2,714 Bank Officers*)
Dewan Komisaris dan Board of Commissioners and
Komite Audit*) 569 631 Audit Committee*)
3,551 3,345
Persentase terhadap
jumlah beban tenaga 7.58% 7.96% Percentage of total personnel expenses
Seperti di dalam bisnis normal perbankan, Bank mempunyai komitmen dan kontinjensi.
As part of normal banking business, the Bank has commitments and contingencies.
Ikhtisar komitmen dan kontinjensi Bank yang dinyatakan dalam nilai kontrak setara dengan mata uang Rupiah adalah sebagai berikut:
The following is a summary of the Bank‟s commitments and contingencies at the equivalent Rupiah contractual amounts:
31 Maret/ March 2014 31 Desember/ December 2013 KOMITMEN COMMITMENTS
Liabilitas komitmen: Commitment payables:
Fasilitas pinjaman yang diberikan Unused loan facility
yang belum digunakan (408,357) (16,794)
Irrevocable letters of credit yang Outstanding irrevocable
masih berjalan (3,431) (4,755) letters of credit
KONTINJENSI CONTINGENCIES
Tagihan kontinjensi: Contingencies receivables:
Garansi yang diterima 109,500 108,131 Received guarantee
Interest receivable on
Pendapatan bunga dalam penyelesaian 41,063 36,626 non-performing assets
Liabilitas kontinjensi: Contingencies payables:
Bank garansi yang diterbitkan (121,382) (122,391) Bank guarantees issued
Bersih (382,607) 817 Net
Semua irrevocable letters of credit yang masih berjalan dan bank garansi yang diterbitkan memiliki kolektibilitas lancar.
All outstanding irrevocable letters of credit and issued bank guarantees are categorised as current.
41. JASA KUSTODIAN 41. CUSTODIAL SERVICES
Berdasarkan Surat Keputusan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (Bapepam-
LK) No. KEP-01/BL/Kstd/2007 tanggal 12
September 2007, Bank telah memperoleh izin untuk memberikan jasa kustodian dan telah melakukan kegiatan operasionalnya sejak tanggal 8 Oktober 2007.
Based on the Capital Market and Financial Institution Supervisory Board (Bapepam-LK) Decision Letter No. KEP-01/BL/Kstd/2007 dated 12 September 2007, the Bank obtained an approval to provide custodial services and has commenced its operational on 8 October 2007.
Bank memberikan jasa-jasa kustodian, antara lain,
pengadministrasian surat-surat berharga,
pengadministrasian dana dan laporan dan
informasi.
The Bank provides the following custodial services administration of securities, administration of funds and report and information.
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013, pendapatan dari jasa kustodian adalah masing-masing sebesar Rp 347 dan Rp 1,771
For the year ended 31 March 2014 dan 31 December 2013, the revenue from custodial services were amounting to Rp 347 and Rp 1,771, respectively.
42. SEGMEN OPERASI 42. OPERATING SEGMENTS
Bank memiliki empat pelaporan segmen. Di bawah ini merupakan penjelasan mengenai operasi dari masing-masing pelaporan segmen yang dimiliki oleh Bank:
The Bank has four reportable segments. The following describes the operations in each of the Bank‟s reportable segments:
Pensiunan – termasuk pinjaman yang diberikan kepada nasabah pensiunan.
Pensioner – includes loans disbursed to pensioners debtor.
Pegawai – termasuk pinjaman yang diberikan kepada nasabah pegawai pemerintahan.
Employee – includes loans disbursed to government employees
Komersial – termasuk pinjaman yang diberikan untuk nasabah komersial seperti koperasi, multifinance dan lain-lain.
Commercial – includes loans disbursed to commercial debtors such as cooperation, multifinance and others.
Tresuri – segmen ini terkait dengan kegiatan tresuri Bank termasuk transaksi money market dan investasi dalam bentuk penempatan dan efek-efek.
Treasury – undertakes the Bank‟s treasury activities which include money market and investment in placements and securities.
Pendanaan – segmen ini terkait dengan
kegiatan pendanaan Bank termasuk transaksi dana pihak ketiga, obligasi dan lain-lain
Funding – undertakes the Bank‟s funding activities which include third party fund, bonds and others.
Lain-lain – termasuk di dalam lain-lain adalah informasi segmen sehubungan dengan aktifitas kantor pusat seperti aktivitas back office, jasa trade finance dan lain-lain.
Others – includes in the others is reporting segment information associated with head office activities such as all back office processes, trade finance services and others.
Dalam segmen operasi ini, Bank menggunakan pendapatan bunga sebagai parameter utama dalam menentukan hasil operasi dari masing-masing segmen.
In this operating segment, the Bank uses interest income as the key parameter in determining the operation result of each segment.
31 Maret/March 2014 Pensiunan/ Pensioner Pegawai/ Employee Komersial/ Commercial Tresuri/ Treasury Pendanaan /Funding Lain-lain/ Others Jumlah/ Total
Pendapatan bunga 135,915 66,388 56,825 11,882 - - 271,010 Interest income
Beban bunga - - - - (151,655) (15,072) (166,727) Interest Expenses
Pendapatan bunga bersih 135,915 66,388 56,825 11,882 (151,655) (15,072) 104,283 Net interest income
Aset 3,114,330 1,500,358 1,624,789 1,548,129 - 451,462 8,239,068 Assets Liabilitas - - - - 7,044,199 598,213 7,642,412 Liabilities 31 Maret/March 2013 Pensiunan/ Pensioner Pegawai/ Employee Komersial/ Commercial Tresuri/ Treasury Pendanaan /Funding Lain-lain/ Others Jumlah/ Total
Pendapatan bunga 108,963 69,376 59,442 12,085 - - 249,866 Interest income
Beban bunga - - - - (105,263) (17,330) (122,593) Interest Expenses
Pendapatan bunga bersih 108,963 69,376 59,442 12,085 (105,263) (17,330) 127,273 Net interest income
Aset 2,275,707 1,527,870 1,606,132 1,290,613 - 366,834 7,067,156 Assets
Rekonsiliasi antara pendapatan bunga bersih
disesuaikan dengan laba sebelum pajak
penghasilan adalahsebagai berikut:
A reconciliation between net interest income with income before tax are as follows
31 Maret/ March 2014 31 Maret/ March 2013
Pendapatan bunga bersih 104,283 127,273 Net Interest Income
Pendapatan operasional lainnya 12,087 8,621 Other operating income
Beban operasional lainnya (105,505) (91,557) Other operating expenses
Pendapatan/(beban) Non operating income/
non operasional - bersih (3,239) (1,128) (expenses) - net
LABA SEBELUM PAJAK
PENGHASILAN 7,626 43,209 INCOME BEFORE TAX
Segmen geografis Geographical segment
31 Maret/ March 2014
Jawa Barat/ Jakarta/ Lainnya/ Eliminasi/ Jumlah/
West Java Jakarta Others Elimination Total
Penghasilan bunga-bersih 103,887 (13,249) 13,645 - 104,283 Net interest income
Pembentukan cadangan Allowance for
kerugian penurunan nilai impairment losses on
atas aset keuangan dan financial and non-
non keuangan (4,170) 906 (6,730) - (9,994) financial assets
Pendapatan operasional lainnya 154,291 54,129 36,855 (233188) 12,087 Other operating income
Beban tenaga kerja (34,270) (5,248) (7,299) - (46,817) Personnel expense
General and administrative
Beban umum dan administrasi (227,225) (18,695) (35,962) 233,188 (48,694) expenses
Laba operasional bersih (7,487) 17,843 509 - 10,865 Net operating income
Pendapatan dan beban Income and expenses
bukan operasional (51,198) 41,736 6,223 - (3,239) from non operations
Income before
Laba sebelum pajak penghasilan (58,685) 59,579 6,732 - 7,626 income tax
Beban pajak penghasilan (639) - - - (639) Income tax expense
Laba bersih (59,324) 59,579 6,732 - 6,987 Net income
Jumlah aset 5,127,744 2,899,779 1,483,887 (1,272,342) 8,239,068 Total assets
Jumlah liabilitas 5,849,259 1,806,333 1,259,162 (1,272,342) 7,642,412 Total liabilities
31 Maret/ March 2013
Jawa Barat/ Jakarta/ Lainnya/ Eliminasi/ Jumlah/
West Java Jakarta Others Elimination Total
Penghasilan bunga-bersih 106,019 4,578 16,676 - 127,273 Net interest income
Pembentukan cadangan Allowance for
kerugian penurunan nilai impairment losses on
atas aset keuangan dan financial and non-
non keuangan (5,488) (109) (3,247) - (8,844) financial assets
Pendapatan operasional lainnya 90,453 35,740 18,469 (136,041) 8,621 Other operating income
Beban tenaga kerja (31,866) (4,369) (5,780) - (42,015) Personnel expense
General and administrative
Beban umum dan administrasi (142,294) (17,211) (17,234) 136,041 (40,698) expenses
Laba operasional bersih 16,824 18,629 8,884 - 44,337 Net operating income
Pendapatan dan beban Income and expenses
bukan operasional (32,069) 23,959 6,982 - (1,128) from non operations
Income before
Laba sebelum pajak penghasilan (15,245) 42,588 15,866 - 43,209 income tax
Beban pajak penghasilan (11,268) - - - (11,268) Income tax expense
Laba bersih (26,513) 42,588 15,866 - 31,941 Net income
43. MANAJEMEN RISIKO 43. RISK MANAGEMENT