Belum j at uh t empo 81. 421. 751 59. 230. 632 Lewat j at uh t empo 1 - 30 hari 12. 003. 616 693. 868 31 - 60 hari 6. 223. 534 99. 254 61 - 90 hari 683. 289 2. 154. 316
Lebih dari 90 hari 3. 106. 4114. 257. 700
J u m l a h 65. 284. 481104. 589. 890
Tidak ada j aminan yang diberikan t erkait dengan ut ang usaha t ersebut . Ut ang usaha pada pihak ket iga t erut ama merupakan pembelian pupuk, Tandan Buah Segar (TBS) dan Mesin pabrik.
13. UTANG LAIN-LAIN 30 Juni 2016 31 Desember 2015 Pihak ketiga Rupiah Cadangan (Cat at an 33) 55. 000. 000 55. 000. 000 Lain-lain 1. 782. 26051. 077. 285 106. 077. 285 56. 782. 260 Dolar AS Karnoust ie Limit ed 27. 590. 00065. 900. 000 J u m l a h 84. 372. 260171. 977. 285 Karnoustie Limited
Berdasarkan perj anj ian pinj aman t anggal 14 Desember 2015, GKM, ent it as anak, memperoleh f asilit as pinj aman dari Karnoust ie Limit ed sebesar AS$ 5. 000. 000, dengan t i ngkat suku bunga sebesar 10% per t ahun, dengan j angka wakt u 12 (dua belas) bulan set elah pencairan f asilit as pert ama kali. Saldo pada t anggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015 masing-masing sebesar AS$ 5. 000. 000 dan AS$ 2. 000. 000. Tidak ada j aminan yang diberikan t erkait dengan perj anj ian pinj aman t ersebut .
30 Juni 2016 31 Desember 2015 Rupiah Gaj i 41. 400. 171 36. 242. 701 Bunga 7. 834. 903 7. 793. 524 Dana pensiun 1. 573. 876 1. 701. 831 Jamsost ek 1. 559. 228 1. 150. 408
Jasa prof esional 564. 400 1. 223. 780
Lain-lain 370. 195161. 073 53. 093. 651 48. 482. 439 Dolar AS Bunga 200. 796596. 901 J u m l a h 48. 683. 23553. 690. 552 15. PERPAJAKAN
a. Paj ak dibayar dimuka
30 Juni 2016 31 Desember 2015
Paj ak Pert ambahan Nilai 16. 007. 117 34. 403. 815
Paj ak Penghasilan Pasal 21 35. 443271. 459
J u m l a h 34. 439. 25816. 278. 576
b. Utang paj ak
30 Juni 2016 31 Desember 2015
Paj ak Penghasilan Pasal 21 2. 662. 832 4. 431. 889
Paj ak Penghasilan Pasal 22 886. 391 24. 205
Paj ak Penghasilan Pasal 23 186. 947 781. 077
Paj ak Penghasilan Pasal 25 471. 072 72. 508
Paj ak Penghasilan Pasal 26 439. 027 322. 856
Paj ak Penghasilan Pasal 29 1. 488. 745 39. 539
Paj ak Penghasilan Pasal 4 (2) 97. 607 607. 169
Paj ak Pert ambahan Nilai 1. 891. 1177. 343. 089
c. Paj ak kini
Rekonsiliasi ant ara rugi sebelum paj ak penghasilan sepert i yang disaj ikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan penghasilan kena paj ak unt uk periode yang berakhir pada t anggal-t anggal 30 Juni 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut :
30 Juni 2016 30 Juni 2015
Rugi sebelum paj ak penghasilan menurut
laporan laba rugi komprehensif konsolidasian ( 57. 320. 901) ( 52. 645. 496)
Rugi ent it as anak sebelum paj ak penghasilan 32. 346. 01944. 579. 556
Rugi Perusahaan sebelum paj ak penghasilan ( 20. 299. 477)12. 741. 345) (
Beda waktu: Penyusut an aset t et ap ( 62. 290) ( 33. 755) Imbalan pasca-kerj a 79. 039670. 005 607. 715 45. 284 Beda tetap:
Bunga PSAK 50 & 55 3. 132. 671 2. 864. 576
Gaj i dan t unj angan 65. 567 179. 279
Represent asi dan j amuan 25. 000 -
Karyawan lain-lain 24. 200 26. 160
Perpaj akan 7. 306 30. 556
Operasional kant or 8. 709 10. 565
List rik, air dan komunikasi 5. 483 8. 016
Pendapat an bunga ( 8. 872) ( 235. 943)
Pengembalian kelebihan pembayaran Surat Tagihan Paj ak ( 24. 803) -
Kerugian at as selisih kurs ( 6. 675. 2434. 883. 974)
1. 648. 713)
( 9. 558. 452
Taksiran rugi fiskal ( 10. 695. 742)13. 782. 343) (
30 Juni 2016 30 Juni 2015
Utang paj ak penghasilan pasal 29
Ent it as anak 2. 919. 7321. 488. 745
J u m l a h 2. 919. 7321. 488. 745
Beban paj ak penghasilan
Ent it as anak 4. 758. 5603. 084. 164
d. Paj ak t angguhan
Dibebankan
(dikreditkan) ke Dibebankan ke
31 Desember laporan laba rugi penghasilan 30 Juni
2 0 1 5 konsolidasian komprehensif lain 2 0 1 6
Aset paj ak tangguhan Perusahaan
Aset t et ap 92. 642 ( 15. 573) - 77. 070 Imbalan pasca-kerj a 167. 500863. 391 163. 683)( 867. 208
J u m l a h 151. 928956. 033 163. 683)( 944. 278 Liabilitas paj ak tangguhan
Entitas anak Rugi f iskal 14. 565. 098 9. 256. 682 - 23. 821. 780 Aset t et ap ( 306.914. 324) ( 153. 877) ( 209. 801. 396) ( 516. 869. 596) Imbalan pasca-kerj a 2. 300. 79313. 686. 727 2. 973. 286 18. 960. 806 J u m l a h ( 11. 403. 598278.662. 499) 206. 828. 110)( 474. 087. 010)( Dibebankan (dikreditkan) ke Dibebankan ke
31 Desember laporan laba rugi penghasilan 31 Desember 2 0 1 4 konsolidasian komprehensif lain 2 0 1 5 Aset paj ak tangguhan
Perusahaan
Aset t et ap 116. 215 ( 23. 573) - 92. 642 Imbalan pasca-kerj a 208. 913730. 262 75.784)( 863. 391
J u m l a h 185. 340846. 477 75.784)( 956. 033
Liabilitas pajak tangguhan Entitas anak Rugi f iskal 4.357. 765 10.207. 333 - 14.565. 098 Aset t et ap ( 289.363. 132) ( 738. 723) ( 16.812.469) ( 306.914. 324) Imbalan pasca-kerj a 3.312. 94611.640. 901 1.267.120)( 13.686. 727 J u m l a h ( 12.781. 556273.364. 466) 18.079.589)( 278.662. 499)( Dibebankan (dikreditkan) ke Dibebankan ke
31 Desember laporan laba rugi penghasilan 30 Juni 2 0 1 4 konsolidasian komprehensif lain 2 0 1 5 Aset paj ak tangguhan
Perusahaan
Aset t et ap 116. 215 ( 8. 439) - 107. 776 Imbalan pasca-kerj a 19. 760730. 262 - 750. 022
J u m l a h 11. 321846. 477 - 857. 798
Liabilitas paj ak tangguhan Entitas anak
Rugi f iskal 4. 357. 765 12.794. 274 - 17.152. 039 Aset t et ap ( 289. 363. 132) ( 1. 320. 498) - ( 290.683. 630) Imbalan pasca-kerj a 1. 748. 47811. 640. 901 - 13.389. 379
e. Estimasi tagihan paj ak penghasilan
Akun ini merupakan t aksiran j umlah lebih bayar paj ak penghasilan dengan rincian sebagai berikut :
30 Juni 2016 31 Desember 2015 Perusahaan 893. 644 687. 488 Ent it as anak 4. 936. 1455. 406. 734 J u m l a h 5. 623. 6336. 300. 378 16. UTANG BANK 30 Juni 2016 31 Desember 2015
Ut ang bank j angka pendek: Pihak ketiga
Rupiah
PT Bank DBS Indonesia 440. 000. 000 300. 000. 000
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 25. 000. 000 -
Dolar AS
PT Bank DBS Indonesia 68. 699. 10065. 636. 400
J u m l a h 368. 699. 100530. 636. 400
30 Juni 2016 31 Desember 2015 Utang bank j angka panj ang:
Pihak ketiga Rupiah
PT Bank DBS Indonesia 944. 300. 000 911. 100. 000
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 592. 794. 417 678. 044. 417
PT Bank Permat a Tbk 234. 000. 000 234. 000. 000
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 32. 073. 193 31. 130. 185
Jumlah pokok ut ang bank 1. 803. 167. 610 1. 854. 274. 602
Dikurangi biaya pinj aman 9. 378. 7438. 875. 475
1. 794. 292. 135
1. 844. 895. 859
Bagian yang j atuh tempo dalam waktu satu tahun ( 189. 450. 000)228. 053. 375) ( Bagian yang j atuh tempo lebih dari satu tahun 1. 655. 445. 8591. 566. 238. 760
PT Bank DBS Indonesia
Akt a Perj anj ian Pemberian Fasilit as Perbankan No. 52 t anggal 14 Juni 2007 t elah diubah berdasarkan Akt a Pernyat aan dan Penegasan Kembali at as Perj anj ian Fasilit as Perbankan No. 26 t anggal 16 Januari 2013 yang dibuat di hadapan Darmawan Tj oa, S. H. , S. E. , Not aris di Jakart a. Berdasarkan Akt a Pernyat aan dan Penegasan Kembali, Perusahaan dan MAG, TPAI, NAK, SCK, ent it as anak, mendapat kan f asilit as dari PT Bank DBS Indonesia sebagai berikut :
Uncommi t t ed Revol vi ng Cr edi t Facil i t y (RCF), dengan j umlah f asilit as maksimum sebesar
Rp 23. 000. 000 at au ekuivalennya dalam mat a uang Dolar AS dengan j angka wakt u unt uk set iap
penarikan maksimum 3 (t iga) bulan. Fasilit as ini berakhir pada t anggal 31 Agust us 2013 dan t elah diperpanj ang sampai dengan t anggal 31 Agust us 2015. Fasilit as ini dikenakan bunga sebesar
Fund Tr ansf er Pr i ci ng (sat u bulan) + 1, 5% per t ahun dan biaya f asilit as sebesar 0, 25% per t ahun dari
j umlah pokok f asilit as RCF.
Amor t i zi ng Ter m Loan (ATL) f aci l i t y, dengan j umlah f asilit as maksimum sebesar Rp 600. 000. 000
at au ekuivalennya dalam mat a uang Dolar AS dengan pembat asan f asilit as dalam Dolar AS hanya sampai sebesar AS$ 45. 000. 000. Fasilit as ini akan berakhir dalam wakt u 3 (t iga) t ahun sej ak t anggal penarikan pert ama f asilit as ATL dengan hak Bank unt uk menent ukan penambahan j angka wakt u selama 3 (t iga) t ahun, j ika Bank memilih unt uk t idak menambah j angka wakt u maka nasabah diberi j angka wakt u 6 (enam) bulan unt uk mencari pembiayaan kembali at au t anggal lain dimana f asilit as
ATL diakhiri lebih awal. Fasilit as ini dikenakan bunga sebesar BI r at e (t iga bulan) + 4, 2% per t ahun unt uk penarikan dalam mat a uang Rupiah dan Fund Tr ansf er Pr i ci ng (sat u bulan) + 1, 5% per t ahun unt uk penarikan dalam mat a uang Dolar AS. Pada t anggal 23 Juni 2015, t elah dilakukan pelunasan at as f asilit as RCF sebesar Rp 23. 000. 000.
Berdasarkan Akt a No. 21 t anggal 4 Juni 2014, dibuat di hadapan Bunt ario Tigris Darmawa Ng, S. H. , S. E. , M. H. , Not aris di Jakart a, TPAI, NRP dan MSS, ent it as anak, mendapat kan f asilit as kredit dari PT Bank DBS Indonesia sebagai berikut :
a. Amor t izing t er m l oan f acil i t y (ATL 1), dengan j uml ah f asilit as maksimum sebesar
Rp 160. 000. 000 at au ekuivalennya dal am mat a uang Dol ar AS unt uk TPAI, ent it as anak.
b. Amor t izing t er m l oan f acil i t y (ATL 2), dengan j uml ah f asilit as maksimum sebesar
Rp 28. 000. 000 at au ekuivalennya dal am mat a uang Dol ar AS unt uk NRP, ent it as anak.
c. Amor t izing t er m l oan f acil i t y (ATL 3), dengan j umlah f asilit as maksimum sebesar
Rp 227. 000. 000 at au ekuivalennya dal am mat a uang Dol ar AS unt uk MSS, ent it as anak.
Tuj uan dari f asil it as ini adalah:
a. Fasilit as ATL 1, unt uk membiayai pembangunan pabrik pengol ahan minyak kelapa sawit (CPO) dan perkebunan kelapa sawit .
b. Fasilit as ATL 2, unt uk membiayai pembangunan t angki penyimpanan (bul ki ng), inf rast rukt ur, pel abuhan laut (j et t y) dan aset -aset t et ap t erkait l ainnya.
c. Fasil it as ATL 3, unt uk membiayai/ pembiayaan kembal i pengeluaran modal (capit al expendit ur es).
Fasilit as ini akan dikenakan t ingkat suku bunga Fund Tr ansf er Pr i ci ng (l ong-t er m) + 1, 5% per t ahun. Fasilit as ini dikenakan biaya sebagai berikut :
a. Biaya f asil it as sebesar 0, 25% per t ahun; b. Biaya administ rasi 0, 15% per t ahun; dan c. Biaya komit men sebesar 0, 25% per t riwulan.
Fasilit as ATL 1 dan ATL 2 akan berakhir dalam wakt u 3 (t iga) t ahun sej ak t anggal penarikan pert ama dengan gr ace per iod maksimum 2 (dua) t ahun dan hak Bank unt uk menent ukan penambahan j angka wakt u sel ama 3 (t iga) t ahun, j ika Bank memilih unt uk t idak menambah j angka wakt u, maka nasabah diberi j angka wakt u 6 (enam) bul an unt uk mencari pembiayaan kembali at au t anggal l ain dimana f asilit as ATL diakhiri lebih awal.
PT Bank DBS Indonesia (Lanj ut an)
Fasilit as ATL 3 akan berakhir dal am wakt u 4 (empat ) t ahun sej ak t anggal penarikan pert ama dengan gr ace per i od maksimum 4 (empat ) t ahun dan hak Bank unt uk menent ukan penambahan j angka wakt u selama 4 (empat ) t ahun, j ika Bank memilih unt uk t idak menambah j angka wakt u, maka nasabah diberi j angka wakt u 6 (enam) bul an unt uk mencari pembiayaan kembal i at au t anggal l ain dimana f asilit as ATL diakhiri lebih awal.
Akt a No. 21 t anggal 4 Juni 2014 t elah diadendum menj adi Akt a No. 188 t anggal 24 Juni 2015, yang dibuat di hadapan Bunt ario Tigris Darmawa Ng, S. H. , S. E. , M. H. , Not aris di Jakart a. Berdasarkan Akt a No. 188, ant ara PT Bank DBS Indonesia dengan TPAI, MSS, sert a NRP, ent it as anak, t erdapat perubahan sebagian ket ent uan dalam perj anj ian sebagai berikut :
TPAI, ent it as anak, t idak l agi merupakan pihak dal am perj anj ian perubahan t ersebut , sehingga pihak dal am perj anj ian perubahan kedua t ersebut adal ah PT Bank DBS Indonesia dan MSS sert a NRP, ent it as anak.
PT Bank DBS Indonesia memberikan f asilit as perbankan berupa Amor t i zi ng t er m l oan f acil i t y
(ATL 1), dengan j uml ah f asilit as maksimum sebesar Rp 28. 000. 000 at au ekuivalennya dal am mat a
uang Dolar AS unt uk NRP, ent it as anak, unt uk membiayai pembangunan t angki penyimpanan
(bul ki ng), inf rast rukt ur, pelabuhan l aut (j et t y) dan aset -aset t et ap t erkait l ainnya. Fasilit as ini
berl aku sampai dengan t anggal 20 Desember 2017, dengan hak Bank unt uk menent ukan penambahan j angka wakt u selama 3 (t iga) t ahun, j ika Bank memil ih unt uk t idak menambah j angka wakt u, maka nasabah diberi j angka wakt u 6 (enam) bulan unt uk mencari pembiayaan kembal i at au t anggal lain dimana f asilit as ATL diakhiri lebih awal .
PT Bank DBS Indonesia memberikan f asil it as perbankan berupa Amor t i zi ng t er m l oan f aci l i t y (ATL 2)
dengan j uml ah f asilit as maksimum sebesar Rp 227. 000. 000 at au ekuivalennya dalam mat a uang Dol ar AS unt uk MSS, ent it as anak, unt uk membiayai/ pembiayaan kembal i pengeluaran modal (capi t al expendi t ur es). Fasil t as ini berl aku sampai dengan t anggal 20 Desember 2018, dengan hak Bank unt uk menent ukan penambahan j angka wakt u sel ama 4 (empat ) t ahun, j ika Bank memil ih unt uk t idak menambah j angka wakt u, maka nasabah diberi j angka wakt u 6 (enam) bulan unt uk mencari pembiayaan kembal i at au t anggal l ain dimana f asilit as ATL diakhiri lebih awal .
Berdasarkan perubahan at as perj anj ian f asilit as Perbankan No. 222/ PFPA-DBSI/ XII/ 1-2/ 2015 t anggal 1 Desember 2015, NRP dan MSS, ent it as anak, mendapat kan f asil it as Amor t i zi ng Ter m Loan (ATL) dari PT Bank DBS Indonesia, dengan rincian sebagai berikut :
Amor t i zi ng Ter m Loan f aci l i t y dengan j umlah f asilit as maksimum sebesar Rp 28. 000. 000 unt uk NRP, ent it as anak, dengan j angka wakt u maksimal 6 (enam) t ahun dan gr ace per iod hingga t anggal 20 Desember 2016.
Amor t i zi ng Ter m Loan f aci l i t y dengan j umlah f asilit as maksimum sebesar Rp 227. 000. 000 unt uk MSS, ent it as anak, dengan j angka wakt u maksimal 8 (delapan) t ahun dan gr ace per i od hingga t anggal 20 Desember 2018.
Fasil it as ini dij amin dengan ant ara l ain:
Hak t anggungan at as Hak Guna Usaha yang dimil iki MSS, ent it as anak, sel uas 3. 640, 63 hekt ar;
Jaminan f idusia at as t angki t imbun, mesin-mesin, peral at an dan inf rast rukt ur pelabuhan laut (j et t y) NRP, ent it as anak; dan
Let t er of Awar eness dari PT Sarat oga Sent ra Business dan PT Provident Capit al Indonesia, sebagai pemegang saham Perusahaan.
PT Bank DBS Indonesia (Lanj ut an)
Berdasarkan Akt a Perubahan dan Penegasan Kembal i at as Perj anj ian Fasil it as Perbankan No. 187 t anggal 24 Juni 2015 yang dibuat di hadapan Bunt ario Tigris Darmawa Ng, S. H. , S. E. , M. H. , Not aris di Jakart a, PT Bank DBS Indonesia dan Perusahaan sert a MAG, TPAI, NAK, SCK, ent it as anak, mel akukan perubahan t erhadap sebagian ket ent uan dalam perj anj ian sebagai berikut :
a. Segal a ket ent uan mengenai Fasilit as RCF menj adi t idak berl aku l agi.
b. Merubah j uml ah f asil it as ATL menj adi maksimum sebesar Rp 700. 000. 000 at au ekuival ennya dal am mat a uang Dol ar AS dengan pembat asan f asil it as dal am Dol ar AS hanya sampai sebesar AS$ 45. 000. 000. Fasilit as ini akan berakhir dalam wakt u 4 (empat ) t ahun sej ak t anggal penarikan pert ama
f asilit as ATL dengan hak Bank unt uk menent ukan penambahan j angka wakt u selama 3 (t iga) t ahun, j ika
Bank memil ih unt uk t idak menambah j angka wakt u maka nasabah diberi j angka wakt u 6 (bul an) unt uk mencari pembiayaan kembal i at au t anggal l ain dimana f asil it as ATL diakhiri l ebih awal . Fasilit as ini dikenakan bunga sebesar Fund Tr ansf er Pr i ci ng (sat u bul an) + 1, 5% per t ahun.
Berdasarkan perubahan dan penegasan kembali Perj anj ian Fasilit as Perbankan No. 216/ PFPA-DBSI/ XI/ 1-2/ 2015 t anggal 1 Desember 2015, Perusahaan dan MAG, TPAI, NAK, SCK, ent it as anak, mendapat kan f asilit as Amor t i zing Ter m Loan (ATL)dari PT Bank DBS Indonesia dengan j umlah f asilit as maksimum sebesar Rp 700. 000. 000 dengan t enor maksimum 6 (enam) t ahun sampai dengan t anggal 19 Agust us 2021 dan gr ace per i od hingga t anggal 19 Agust us 2016, dengan rincian sebagai berikut :
Amor t i zi ng Ter m Loan f aci l i t y (ATL 1) dengan j umlah f asilit as maksimum sebesar
Rp 322. 000. 000 dengan t enor maksimum 6 (enam) t ahun unt uk MAG, ent it as anak;
Amor t i zi ng Ter m Loan f aci l i t y (ATL 2) dengan j umlah f asilit as maksimum sebesar
Rp 107. 000. 000 dengan t enor maksimum 6 (enam) t ahun unt uk NAK, ent it as anak;
Amor t i zi ng Ter m Loan f aci l i t y (ATL 3) dengan j umlah f asilit as maksimum sebesar
Rp 189. 000. 000 dengan t enor maksimum 6 (enam) t ahun unt uk TPAI, ent it as anak;
Amor t i zi ng Ter m Loan f aci l i t y (ATL 4) dengan j umlah f asilit as maksimum sebesar
Rp 82. 000. 000 dengan t enor maksimum 6 (enam) t ahun unt uk SCK, ent it as anak. Fasil it as ini dij amin dengan ant ara l ain:
a. Hak t anggungan pert ama dan kedua at as Hak Guna Usaha yang dimil iki MAG, ent it as anak, sel uas 8. 625
hekt ar.
b. Jaminan f idusia at as persediaan MAG, TPAI, NAK, MSS, SCK, ent it as anak. c. Jaminan f idusia at as t agihan MAG, TPAI, NAK, MSS, ent it as anak.
d. Let t er of Awar eness dari PT Sarat oga Sent ra Business dan PT Provident Capit al Indonesia, sebagai pemegang saham Perusahaan.
e. Hak t anggungan pert ama dan kedua at as Hak Guna Usaha yang dimil iki TPAI, ent it as anak, sel uas 4. 061
hekt ar.
f . Hak t anggungan pert ama at as Hak Guna Usaha yang dimil iki NAK, ent it as anak, sel uas 2. 653, 73 hekt ar. g. Hak t anggungan pert ama at as Hak Guna Usaha yang dimil iki SCK, ent it as anak, sel uas 2. 945 hekt ar. Berdasarkan Akt a Perj anj ian Fasil it as Perbankan No. 186 t anggal 24 Juni 2015, dibuat di hadapan Bunt ario Tigris Darmawa Ng, S. H. , S. E. , M. H. , Not aris di Jakart a, Perusahaan dan MAG, TPAI, MSS, NAK, SCK sert a NRP, ent it as anak, mendapat kan f asilit as kredit dari PT Bank DBS Indonesia, berupa Commit t ed Revol vi ng Cr edit Faci l i t y sebesar maksimum Rp 300. 000. 000 at au ekuivalennya dal am mat a uang Dol ar AS. Fasil it as ini akan berakhir pada 3 (t iga) t ahun sej ak penandat anganan perj anj ian at au t anggal l ain dimana f asil it as perbankan diakhiri lebih awal . Fasil it as ini dikenakan bunga sebesar Fund Tr ansf er Pr i ci ng (sat u bul an) + 1, 25% per t ahun.
PT Bank DBS Indonesia (Lanj ut an)
Berdasarkan perubahan at as perj anj ian f asilit as Perbankan No. 219/ PFPA-DBSI/ XI/ 1-2/ 2015 t anggal 1 Desember 2015, Perusahaan dan MAG, TPAI, NAK, SCK, NRP, MSS, ent it as anak, mendapat kan f asilit as Commi t t ed Revol vi ng Cr edi t Faci l i t y dari PT Bank DBS Indonesia dengan j umlah f asilit as maksimum sebesar Rp 300. 000. 000 yang berlaku sej ak t anggal 24 Juni 2015 hingga t anggal 24 Juni 2018, dengan rincian sebagai berikut :
Commit t ed Revol ving Cr edi t Facil it y (RCF 1) dengan j umlah f asilit as maksimum sebesar
Rp 140. 000. 000 unt uk MAG, ent it as anak.
Commit t ed Revol ving Cr edi t Facil it y (RCF 2) dengan j umlah f asilit as maksimum sebesar
Rp 45. 000. 000 unt uk NAK, ent it as anak.
Commit t ed Revol ving Cr edi t Facil it y (RCF 3) dengan j umlah f asilit as maksimum sebesar
Rp 80. 000. 000 unt uk TPAI, ent it as anak.
Commit t ed Revol ving Cr edi t Facil it y (RCF 4) dengan j umlah f asilit as maksimum sebesar
Rp 25. 000. 000 unt uk SCK, ent it as anak.
Commit t ed Revol ving Cr edi t Facil it y (RCF 5) dengan j umlah f asilit as maksimum sebesar
Rp 5. 000. 000 unt uk MSS, ent it as anak.
Commit t ed Revol ving Cr edi t Facil it y (RCF 6) dengan j umlah f asilit as maksimum sebesar
Rp 5. 000. 000 unt uk NRP, ent it as anak. Fasilit as ini dij amin dengan ant ara lain:
a. Jaminan f idusia at as persediaan MAG, TPAI, NAK, MSS, SCK, ent it as anak. b. Jaminan f idusia at as t agihan MAG, TPAI, NAK, MSS, ent it as anak.
c. Hak t anggungan peringkat ket iga at as Hak Guna Usaha yang dimil iki TPAI, ent it as anak, sel uas 4. 061
hekt ar.
d. Hak t anggungan peringkat kedua at as Hak Guna Usaha yang dimil iki NAK, ent it as anak, sel uas 2. 653, 73
hekt ar.
e. Hak t anggungan peringkat kedua at as Hak Guna Usaha yang dimil il ki SCK, ent it as anak, sel uas 2. 945
hekt ar.
f . Hak t anggungan peringkat pert ama at as Hak Guna Usaha yang dimil iki SCK, ent it as anak, seluas 201, 67
hekt ar.
g. Let t er of Awar eness dari PT Sarat oga Sent ra Business dan PT Provident Capit al Indonesia, sebagai pemegang saham Perusahaan.
h. Let t er of Under t aki ng dari TPAI, ent it as anak, yang menyat akan bahwa apabil a pembangunan Pabrik Kel apa Sawit t el ah sel esai, maka TPAI, ent it as anak, akan menj aminkan mesin-mesin dan peral at an kepada Bank.
Berdasarkan Akt a No. 198 t anggal 24 Juni 2015, dibuat di hadapan Bunt ario Tigris Darmawa Ng. , S. H. , S. E. , M. H. , Not aris di Jakart a, at as f asilit as kredit yang diberikan PT Bank DBS Indonesia kepada Perusahaan, MAG, TPAI, NAK, SCK, NRP dan MSS, ent it as anak, memil iki cr oss def aul t.
At as f asilit as dari bank DBS, Perusahaan dan MAG, TPAI, NAK, SCK, MSS dan NRP, ent it as anak, harus memel ihara rasio keuangan sebagai berikut :
a. Debt Ser vi ce Cover age Rat i o sekurang-kurangnya 1, 20x;
b. Tot al Debt / Tot al Net wor t h (Gear i ng Rat i o) sebesar-besarnya 400%; c. Mi ni mum Net wor t h sekurang-kurangnya Rp 450. 000. 000;
PT Bank DBS Indonesia (Lanj ut an)
Sel ama perj anj ian f asil it as berl aku, t anpa perset uj uan t ert ul is t erl ebih dahulu dari PT Bank DBS Indonesia, Perusahaan dan MAG, TPAI, NAK, SCK, MSS dan NRP, ent it as anak, t idak diperkenankan unt uk:
a. Mengubah j enis usaha Nasabah;
b. Mengubah bent uk dan/ at au st at us hukum Nasabah, mel ikuidasi, mel eburkan, menggabungkan dan/ at au
membubarkan dan/ at au melakukan hal l ain unt uk kepent ingan kredit urnya (kecual i Bank DBS) t ermasuk mengel uarkan saham-saham baru dan/ at au menj ual saham yang t el ah ada, hak opsi, waran at au inst rument -inst rumen sej enis lainnya. Ket ent uan mengenai penj ual an saham yang t el ah ada, t idak berl aku bagi Perusahaan sepanj ang menyangkut saham-saham yang dij ual ke publ ik;
c. Mengaj ukan permohonan unt uk dinyat akan pail it at au permohonan penundaan pembayaran;
d. Mengikat kan diri sebagai penj amin (bor g) t erhadap pihak ket iga. Ket ent uan ini t idak berl aku bagi
Perusahaan;
e. Membayar hut angnya kepada para pemegang saham dan perusahaan af il iasi Nasabah dal am bent uk