ANALISIS PEMBIAYAAN PADA BANK SYARIAH MANDIRI MEDAN
TUGAS AKHIR
Diajukan Oleh:
IRA IHWANA 112101059
Guna Memenuhi Salah Satu Syarat Untuk Menyelesaikan Pendidikan Pada Program Diploma III
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
PROGRAM DIPLOMA III
MEDAN
LEMBAR PERSETUJUAN TUGAS AKHIR
NAMA : IRA IHWANA
NIM : 112101059
PROGRAM STUDI : DIPLOMA III KEUANGAN
JUDUL : ANALISIS PEMBIAYAAN PADA BANK
SYARIAH MANDIRI MEDAN
TANGGAL :………... 2014 DOSEN PEMBIMBING
(Fadli, S.E., M. Si.)
TANGGAL :………... 2014 KETUA PROGRAM STUDI
(Dr. Yeni Absah, SE, M. Si.)
TANGGAL :……… 2014 DEKAN
Puji dan syukur saya panjatkan kepada Allah SWT atas berkat dan
rahmat-Nya yang melimpah saya dapat menyusun dan menyelesaikan tugas akhir saya ini.
Adapun tugas akhir ini dengan judul “Analisis Pembiayaan Pada Bank Syariah
Mandiri Medan “.
Penulisan tugas akhir ini merupakan salah satu prasyarat untuk
memperloeh gelar Ahli Madya Universitas Sumatera Utara. Penulisan tugas akhir
ini dapat berjalan dengan baik tidak terlepas dari jasa / bantuan dari beberapa
pihak. Untuk itu pada kesempatan ini saya mengucapkan terima kasih kepada :
1. Bapak Prof Dr. Azhar Maksum,SE.M.Ec.Ac,Ak. , selaku Dekan Ekonomi
Universitas Sumatera Utara.
2. Ibu Dr. Yeni Absah, SE, M.Si, selaku Ketua Program Studi D III
Keuangan Fakultas Ekonomi Sumatera Utara.
3. Bapak Syafrizal Helmi Situmorang, SE, M.Si, selaku Sekretaris Program
Studi D III Keuangan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.
4. Bapak Fadli, SE, M.Si, selaku Dosen Pembimbing yang telah memberikan
bimbingan dan pengarahan selama penyusunan dan penulisan tugas akhir
ini.
5. Bapak/ Ibu Staff pengajar yang telah memberikan segenap ilmu yang akan
sangat berguna bagi penulis.
6. Bapak pimpinan, Staff, dan seluruh karyawan Bank Syariah Mandiri yang
telah membantu memberikan data yang diperlukan dalam penyelesaian
tugas akhir ini.
7. Teristimewa buat Ayahanda Ramlan Wongso dan Ibunda Mariana yang
telah membesarkan dan membimbing penulis dengan kasih sayangnya.
8. Buat Abang dan Kakak yang telah memberikan support dan masukan yang
sangat berarti sehingga penulis dapat menyelesaikan tugas akhir ini.
9. Sahabatku tersayang Cynthia yang telah berjuang bersama dari awal
perjalanan menuntut ilmu, makasi banyak untuk semuanya.
sedang mengejar cita-cita tetapi tidak pernah berhenti untuk mendukung
dan mendoakan penulis dalam penyelesaian tugas akhir ini.
11.Buat teman-teman lain yang tidak dapat disebutkan satu per satu namanya
khususnya anak-anak keuangan stambuk 2011 Fakultas Ekonomi
Universitas Sumatera Utara.
Apabila dalam penulisan tugas akhir ini terdapat kesalahan atau
kekurangan, saya sangat mengharapkan kritik dan saran yang membangun dari
semua pihak yang berkepentingan dan terlibat sehingga nantinya tugas akhir saya
ini menjadi lebih baik di masa yang akan datang.
Akhir kata, saya mengucapkan terima kasih kepada semua pihak yang
turut berperan dalam penyusunan tugas akhir ini. Saya harap semoga tugas akhir
ini dapat bermanfaat sebagai bahan masukan bagi mahasiswa/i Fakultas Ekonomi
khususnya mahasiswa/i Departemen Keuangan Fakultas Ekonomi Universitas
Sumatera Utara dalam menyususn tugas akhir ini.
Medan, April 2014
Penulis
DAFTAR ISI ………... iii
DAFTAR TABEL ……….. iv
DAFTAR GAMBAR ………. vi
BAB I : PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah ………. 1
B. Rumusan Masalah ……… 5
C. Tujuan Penelitian ………... 6
D. Manfaat Penelitian ……… 6
BAB II : PROFIL PERUSAHAAN A. Sejarah Perusahaan ………. 8
B. Jenis Usaha Kegiatan dan Kegiatan ……… 11
C. Struktur Organisasi ……….. 13
D. Job Description ……… 14
E. Kinerja Usaha Kerja Terkini ……… 18
BAB III : PEMBAHASAN A. Jenis-Jenis penyaluran dana ……… 21
B. Jenis Produk Pembiayaan Bank Syariah Mandiri 24 C. Syarat- Syarat Penyaluran Kredit ………. 25
D. Prosedur Pemberian Kredit ……… 28
E. Pelaksanaan Pemberian Kredit ……….. 30
F. Jumlah Debitur Pada Bank Syariah Mandiri …... 31
H. Penanganan Kredit Bermasalah ………. 35
BAB IV : KESIMPULAN DAN SARAN
A. Kesimpulan ………. 37
B. Saran ……… 38
Mandiri KCU Medan Tahun 2012 dan 2013 ………. … 32
Table 3.2 Presentase Jenis Kredit Yang Ditawarkan Pada Bank
Syariah Mandiri Tahun 2012 dan 2013 ……… 33
Table 3.3 Perbandingan Presentasi Jenis Kredit Yang
Ditawarkan dan Presentase Jumlah Kredit Macet
atau Bermasalah pada Bank Syariah Mandiri Medan
DAFTAR GAMBAR
Halaman
A. Latar Belakang
Perbankan sebagai salah satu sektor yang diharapkan berperan aktif
dalam menunjang kegiatan pembangunan nasional atau regional. Peran itu
diwujudkan dalam fungsi utamanya sebagai lembaga intermediasi atau
institusi perantara antara debitur dan kreditur. Dengan demikian, pelaku
ekonomi yang membutuhkan dana untuk menunjang kegiatannya dapat
terpenuhi dan kemudian roda perekonomian bergerak.
Bank disebut juga sebagai fasilisator karena bank memang
memfasilitasi aspek-aspek yang di butuhkan dalam penyerahan barang ke
nasabah atau konsumen. Bank mungkin tidak terlibat langsung dalam
suatu transaksi yang dijalankan, akan tetapi bisa dibayangkan betapa
urusan pembayaran atau pembiayaan menjadi rumit tanpa perantara pihak
bank. Peran bank sebagai fasilisator cukup signifikan dalam
menyukseskan penyaluran produk- produk yang dapat melayani kebutuhan
masyarakat.
Krisis moneter tahun 1997 yang terjadi di Indonesia membawa
dampak yang sangat besar bagi banyak perusahaan di Indonesia.
Perusahaan-perusahaan yang langsung mendapatkan dampak yang paling
besar, tentu saja perusahaan yang bergerak di sektor perbankan nasional.
Kekacauan stabilitas politik dan ekonomi waktu itu membuat masyarakat
kehilangan kepercayaannya pada prospek perbankan.
Dalam rangka menghadapi perkembangan perekonomian nasional
yang berubah cepat, tantangan yang dinamis, semakin kompleks serta
terintegrasi dengan perekonomian internasional diperlukan berbagai
penyesuaian kebijakan di bidang perbankan. Kebijakan ini diharapkan
dapat memperbaiki dan memperkokoh ketahanan nasional. Peran dari
bank akan sangat penting dan sangat membantu dalam kelancaran
operasional usaha bagi yang telah menerima kredit atau pinjaman. Karena
itu pihak bank diminta untuk memberi kemudahan dalam pelayanan akan
jasa-jasa bagi perbankan.
Dalam melakukan pengawasan dan pembinaan pada bank syariah
memiliki kekhususan dibidang organisasi maupun operasional berdasarkan
prinsip Islam. Perbankan syariah pada dasarnya adalah sistem perbankan
yang dalam usahanya didasarkan pada prinsip-prinsip hukum atau syariah
Islam dengan mengacu kepada Al-Qur’an dan Al-Hadits. Maksud dari
sistem yang sesuai dengan syariah Islam adalah beroperasi mengikuti
ketentuan-ketentuan syariah Islam, khususnya yang menyangkut cara
bermualat, misalnya dengan menjauhi praktik-praktik yang mengandung
unsur-unsur riba dan melakukan kegiatan pembiayaan atas dasar bagi hasil
pembiayaan. Sedangkan kegiatan usaha dengan mengacu pada Al-Qur’an
dan Al-Hadist yang dimaksudkan adalah beroperasi mengikuti
perintah-perintah Al-Qur’an dan Sunnah Rasul Muhammad SAW.
Keberadaan sistem perbankan syariah adalah untuk memenuhi
keinginan sebagian masyarakat yang tidak bersedia memanfaatkan
dasarnya, produk perbankan syariah bersifat universal, tidak hanya
dikhususkan untuk suatu kelompok masyarakat tertentu, meskipun prinsip
operasional bank syariah didasarkan pada syariah Islam.
Perbankan syariah pada dasarnya dijalankan sesuai dengan ajaran
atau syariah Islam yang menekankan prinsip keadilan, kejujuran,
transparansi, dan tanggung jawab. Bank syariah dalam menjalankan
operasinya tidak menggunakan sistem bunga sebagai dasar penentuan
imbalan yang akan diterima atas pembiayaan yang akan diberikan atau
pemberian imbalan atas dana yang ditanamkan oleh masyarakat.
Penentuan imbalan akan diberikan tersebut semata-mata didasarkan pada
prinsip syariah. Hal ini berkebalikan dengan bank konvensional dimana
imbalan selalu dihitung dalam bentuk bunga.
Perbankan syariah hadir sebagai solusi yang cerdas dan amanah
yang merupakan solusi bagi masalah-masalah ekonomi rakyat yang
diilhami oleh nilai-nilai Islam. Perbankan syariah sangat efektif dan
bermanfaat untuk digunakan karena dinilai mempunyai unsur-unsur
keadilan didalamnya, dimana di dalam perbankan syariah terdapat
akad-akad ijab kabul, sehingga mampu meminimalisir ketidakpuasan dan
ketidakadilan antara pelaku ekonomi. Perkembangan industri perbankan
syariah yang demikian masif di Indonesia telah mengantarkan industri ini
pada kesadaran yang lebih tinggi akan pentingnya mengelola risiko yang
muncul atau diantisipasi akan muncul.
Lembaga keuangan syariah kembali membuktikan daya tahannya
konvensional di seluruh dunia bangkrut atau merugi hingga lebih dari 400
milyar dollar akibat krisis di sektor kreditnya, industri perbankan syariah
menunjukkan kebalikannya. Lembaga-lembaga keuangan syariah tetap
memberikan keuntungan, kenyamanan dan keamanan bagi para pemegang
sahamnya, pemegang surat berharga, peminjam dan para penyimpan dana
yang mempercayakan uangnya didepositkan di bank-bank syariah.
Ditengah krisis keuangan global, industri keuangan syariah malah
mengalami pertumbuhan sebesar 1 triliun dollar dan diperkirakan akan
terus berkembang dimana investornya termasuk dari nasabah non muslim.
Perbankan syariah adalah lembaga keuangan dengan prinsip syariah yang
kegiatannya adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkan
dana kepada masyarakat dalam bentuk kredit atau pembiayaan.
Pembiayaan pada bank syariah merupakan pembiayaan dengan sistem bagi
hasil, yaitu berdasarkan kesepakatan antara pihak-pihak bank dengan
nasabah atau konsumen.
Pemberian pembiayaan merupakan salah satu tugas pokok
perbankan dimana bank menyalurkan dana yang diperoleh dari
masyarakat. Semakin tinggi pelayanan pemberian pembiayaan yang
dilakukan oleh bank maka semakin lancar pula prosedur pemberian
pembiayaan dan secara otomatis semakin cepat pula terpenuhinya
kebutuhan dana yang diperlukan oleh usaha kecil menengah atau
masyarakat. Namun dalam realisasinya pembiayaan yang disalurkan oleh
dapat atau mampu mengembalikan kredit pada bank dikarenakan berbagai
macam masalah yang dihadapi.
Dengan adanya prosedur pemberian pembiayaan yang efisien dan
efektif diharapkan dapat terpenuhinya kebutuhan dana yang diperlukan
baik oleh perusahaan, pedagang, dan masyarakat. Dalam pemantauan yang
dilakukan pihak bank, bank harus terus menerus mengikuti perkembangan
bisnis para nasabah dan berbagai aspek yang mempengaruhi kualitas dari
pembiayaan tersebut. Dari semua uraian diatas maka dalam penyusunan
tugas akhir ini penulis mengambil judul “ANALISIS PEMBIAYAAN
PADA BANK SYARIAH MANDIRI MEDAN”.
B. Perumusan Masalah
Setiap organisasi/perusahaan pasti mempunyai konflik atau
masalah baik dari dalam perusahaan maupun dari luar
organisasi/perusahaan itu sendiri. Dalam menarik nasabah, bank
mempunyai pesaing yang semakin banyak dan kompetitif.
Dengan demikian dapatlah disimpulkan bahwa yang menjadi
permasalahan dari penulisan tugas akhir ini adalah “Bagaimanakah
penyaluran pembiayaan yang dilakukan oleh Bank Syariah Mandiri
C. Tujuan Penelitian
Adapun tujuan dari penulisan tugas akhir ini adalah :
a. Untuk mengetahui secara jelas jenis-jenis penyaluran dana yang
dilakukan dan jaminan yang dibutuhkan oleh Bank Syariah
Mandiri.
b. Untuk menganalisa pelaksanaan-pelaksanaan penyaluran yang
akan meningkatkan penyaluran saluran pembiayaan.
c. Mengidentifikasi masalah-masalah yang mungkin timbul dalam
penyaluran kredit.
D. Manfaat Penelitian
Adapun manfaat yang diharapkan dari penelitian ini adalah sebagai
berikut :
a. Bagi Penulis
1. Untuk memenuhi salah satu syarat akademik dalam
menyelesaikan pendidikan Diploma III Fakultas Ekonomi
Sumatera Utara dan menambah pengetahuan serta
wawasan bagi penulis.
2. Sebagai bahan perbandingan antara teori yang diperoleh
b. Bagi Perusahaan
Dapat menjadi suatu bahan pertimbangan bagi perusahaan dalam
pemberian pembiayaan dan penganalisaan kredit dimana yang akan
datang sehingga memperkecil tingkat pembiayaan atau kredit
macet pada peursahaan.
c. Bagi Lembaga Pendidikan
Sebagai bahan acuan bagi peneliti-peneliti atau yang
membutuhkannya selanjutnya untuk meneliti masalah yang sama
BAB II
PROFIL BANK SYARIAH MANDIRI MEDAN
A. Sejarah Perusahaan
Krisis multi-dimensi yang melanda Indonesia pada tahun 1997-1998
membawa hikmah tersendiri bagi tonggak sejarah sistem perbankan syariah di
Indonesia. Disaat bank-bank konvensional terkena imbas dari krisis ekonomi,
saat itulah berkembang pemikiran mengenai suatu konsep yang dapat
menyelamatkan perekonomian dari ancaman krisis yang berkepanjangan.
Nilai-nilai perusahaan yang menjunjung tinggi kemanusiaan dan integritas
telah tertanam kuat pada segenap insan Bank Syariah Mandiri (BSM) sejak
awal pendiriannya.
Kehadiran BSM sejak tahun 1999, sesungguhnya merupakan hikmah
sekaligus berkah pasca krisis ekonomi dan moneter 1997-1998. Sebagaimana
diketahui, krisis ekonomi dan moneter sejak Juli 1997 yang disusul dengan
krisis multi-dimensi termasuk dipanggung politik nasional, telah menimbulkan
beragam dampak negatif yang sangat hebat terhadap seluruh sendi kehidupan
masyarakat, tidak terkecuali dunia usaha. Dalam kondisi tersebut, industri
perbankan nasional yang didominasi oleh bank-bank konvensional mengalami
krisis luar biasa. Pemerintah akhirnya mengambil tindakan dengan
merestrukturisasi dan merekapitalisasi sebagian bank-bank di Indonesia.
Salah satu bank konvensional, PT Bank Susila Bakti (BSB) yang
dimiliki oleh Yayasan Kesejahteraan Pegawai (YKP), PT Bank Dagang
keluar dari situasi tersebut dengan melakukan upaya merger dengan beberapa
bank lain serta mengundang investor asing. Pada saat bersamaan, pemerintah
melakukan penggabungan (merger) empat bank (Bank Dagang Negara, Bank
Bumi Daya, Bank Exim, dan Bapindo) menjadi satu bank baru bernama PT
Bank Mandiri (Persero) pada tanggal 31 Juli 1999. Kebijakan penggabungan
tersebut juga menempatkan dan menetapkan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
sebagai pemilik mayoritas baru BSB.
Sebagai tindak lanjut dari keputusan merger, Bank Mandiri melakukan
konsolidasi serta membentuk Tim Pengembangan Perbankan Syariah.
Pembentukan tim ini bertujuan untuk mengembangkan layanan perbankan
syariah di kelompok perusahaan Bank Mandiri, sebagai respon atas
diberlakukannya UU No. 10 tahun 1998, yang memberi peluang bank umum
untuk melayani transaksi syariah (dual banking system).
Tim Pengembangan Perbankan Syariah memandang bahwa
pemberlakuan UU tersebut merupakan momentum yang tepat untuk
melakukan konversi PT Bank Susila Bakti dari bank konvensional menjadi
bank syariah. Oleh karenanya, Tim Pengembangan Perbankan Syariah segera
mempersiapkan sistem dan infrastrukturnya, sehingga kegiatan usaha BSB
berubah dari bank konvensional menjadi bank yang beroperasi berdasarkan
prinsip syariah dengan nama PT Bank Syariah Mandiri sebagaimana
tercantum dalam Akta Notaris: Sutjipto, SH, No. 23 tanggal 8 September
1999.
Perubahan kegiatan usaha BSB menjadi bank umum syariah
1/24/KEP.BI/1999, 25 Oktober 1999. Selanjutnya, melalui Surat Keputusan
Deputi Gubernur Senior Bank Indonesia No. 1/1/KEP.DGS/1999, BI
menyetujui perubahan nama menjadi PT Bank Syariah Mandiri. Menyusul
pengukuhan dan pengakuan legal tersebut, PT Bank Syariah Mandiri secara
resmi mulai beroperasi sejak Senin tanggal 25 Rajab 1420 H atau tanggal 1
November 1999.
PT Bank Syariah Mandiri hadir, tampil dan tumbuh sebagai bank yang
mampu memadukan idealisme usaha dengan nilai-nilai rohani, yang
melandasi kegiatan operasionalnya. Harmoni antara idealisme usaha dan
nilai-nilai rohani inilah yang menjadi salah satu keunggulan Bank Syariah Mandiri
dalam kiprahnya di perbankan Indonesia. BSM hadir untuk bersama
membangun Indonesia menuju Indonesia yang lebih baik.
Visi dan Misi Bank Syariah Mandiri Tahun 2014
Visi
Memimpin pengembangan peradaban ekonomi yang mulia.
Misi
1. Mewujudkan pertumbuhan dan keuntungan di atas rata-rata industri yang
berkesinambungan.
2. Mengutamakan penghimpunan dana murah dan penyaluran pembiayaan
pada segmen UMKM.
3. Mengembangkan manajemen talenta dan lingkungan kerja yang sehat.
4. Meningkatkan kepedulian terhadap masyarakat dan lingkungan.
5. Mengembangkan nilai-nilai syariah universal.
Nilai-nilai
Nilai-nilai perusahaan atau shared values Bank Syariah Mandiri disingkat
“ETHIC” yaitu :
Excellence :
Mencapai hasil yang mendekati sempurna (perfect result-oriented).
Teamwork :
Mengembangkan lingkungan kerja yang saling bersinergi.
Humanity :
Mengembangkan kepedulian terhadap kemanusiaan dan lingkungan.
Integrity:
Berperilaku terpuji, bermartabat, dan menjaga etika profesi.
Customer Focus :
Mengembangkan kesadaran tentang pentingnya nasabah dan berupaya
melampui harapan nasabah (internal dan eksternal).
B. Jenis Usaha dan Kegiatan
Bank Syariah Mandiri selaku bank yang berprinsip syariah, dalam
menjalankan kegiatan operasionalnya tidak menggunakan sistem bunga dalam
menentukan imbalan atas dana yang digunakan dan ditanamkan oleh suatu
pihak. Penentuan yang dipinjamkan maupun dana yang disimpan dibank
berdasarkan prinsip bagi hasil sesuai dengan hukum islam. Dalam hukum
islam, bunga adalah riba dan harus dihindarkan. Tiga agama besar (Islam,
Yahudi, dan Kristen) sepakat bahwa riba adalah perbuatan yang dilarang dan
yang tercela itu. Dalam hal ini penulis membatasi pembahasan mengenai
bagaimana Bank Syariah Mandiri menyalurkan dana, dalam hal ini kredit
mikronya kepada masyarakat.
Bank Syariah Mandiri menyalurkan dana dalam bentuk :
1. Pembiayaan Mudharabah
Mudharabah adalah pembiayaan dimana seluruh modal kerja yang
dibutuhkan nasabah di tanggung oleh bank. Keuntungan yang diperoleh
dibagi sesuai dengan nisbah yang disepakati.
2. Pembiayaan atas dasar Murabahah
Murabahah adalah pembiayaan berdasarkan akad jual beli antara bank dan
nasabah. Bank membeli barang yang dibutuhkan dan menjual kepada
nasabah sebesar harga pokok ditambah dengan margin keuntungan yang
disepakati. Dapat dipergunakan untuk keperluan usaha (investasi, modal
kerja) dan pembiayaan konsumer.
3. Pembiayaan atas dasar Musyarakah
Musyarakah adalah transaksi dana dari dua atau lebih pemilik dana atau
barang untuk menjalankan usaha tertentu sesuai syariah dengan pembagian
hasil antara kedua belah pihak berdasarkan nisbah yang disepakati,
sedangkan pembagian kerugian berdasarkan proporsi modal
masing-masing.
4. Pembiayaan atas dasar Qardh
Qardh adalah transaksi pinjam-meminjam dana tanpa imbalan dengan
kewajiban pihak peminjam mengembalikan pokok pinjaman secara
sekaligus atau cicilan dalam jangka waktu tertentu.
C. Struktur Organisasi
Struktur organisasi merupakan landasan kerja bagi seluruh
karyawan yang ada dalam suatu perusahaan, dimana struktur organisasi ini
pada pokoknya mengandung penerapan batas-batas tugas, wewenang dan
tanggung jawab dari masing-masing karyawan perusahaan. Oleh sebab itu
pemimpin unit atau kepala cabang sebagai orang yang bertanggung jawab
atas kelangsungan organisasi harus mampu mengkoordinasikan seoptimal
mungkin, khususnya terhadap seluruh sumber daya manusia yang ada
didalam baik secara vertikal, horizontal maupun lateral.
Adapun gambar struktur organisasi dari BANK SYARIAH
[image:21.595.113.511.439.683.2]MANDIRI MEDAN sebagai berikut :
Gambar I
Struktur Organisasi
BANK SYARIAH MANDIRI MEDAN
Sumber : Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Utama Medan (2014) Kepala Cabang
Manajer Operasional
KCP Manajer
Marketing
Legal BBO
D&C
Officer CSO
SDI /
Umum IT RBO PBO SA
D&C CS Teller
D. Uraian Tugas
1. Kepala Cabang
Tugasnya :
a. Memastikan tercapainya target bisnis cabang yang telah ditetapkan
berikut unit kerja dibawah koordinasinya meliputi pendanaan,
pembiayaan, fee base dan laba bersih secara kuantitatif maupun
kualitatif.
b. Memastikan kepatuhan tingkat kesehatan dan prudentialitas (prinsip
kehati- hatian) seluruh aktifitas cabang.
2. Manajer Marketing
Tugasnya :
a. Merumuskan strategi dan pemasaran cabang.
b. Memastikan target pembiayaan, pendanaan, fee based income cabang.
c. Memastikan kualitas aktiva produktif dalam kondisi terkendali dan
pelaksanaan pengawalan terhadap seluruh nasabah cabang.
3. Marketing yaitu Retail Banking Officer (RBO), Bussines Banking Officer
(BBO), Priority Banking Officer (PBO), Sales Assistant (SA)
Tugasnya :
a. Mendapatkan calon nasabah pembiayaan dan pendanaan yang
prosfektif.
b. Memastikan kelengkapan dokumen, aplikasi pembiayaan dan
pendanaan.
c. Melaksanakan pengawalan terhadap seluruh nasabah pembiayaan yang
dikelola agar kolektibilitas lancar.
4. Manajer Operasional (MO)
Tugasnya :
a. Memastikan terkendalinya biaya operasional cabang dengan efisien
dan efektif.
b. Memastikan transaksi harian operasional telah sesuai dengan ketentuan
dan Standar Operasional Prosedur yang ditetapkan.
c. Memastikan terlaksananya standar layanan nasabah yang optimal di
kancab.
5. Customer Service Officer (CSO)
Tugasnya :
a. Memastikan terlaksananya kegiatan operasional CSR dan layanan
nasabah sesuai dengan ketentuan dan standar pelayanan.
b. Memastikan kelengkapan dan akurasi data consumer loan facility.
c. Memastikan ketersediaan dan keamanan dokumen berharga bank, pin
kartu ATM maupun access layanan.
6. Customer Service (CS)
Tugasnya :
a. Memberikan informasi produk dari jasa Bank Syariah Mandiri kepada
nasabah.
b. Memproses permohonan pembukuan dan penutupan tabungan giro dan
deposito.
c. Memblokir kartu ATM nasabah sesuai permintaan nasabah.
7. Head Teller
a. Mengkoordinir seluruh teller untuk melaksanakan kegiatan operasional
dan pelayanan kepada nasabah sesuai dengan ketentuan bank.
b. Memastikan keamanan kegiatan dan ruang operasional teller.
c. Memastikan kesesuaian jumlah fisik dan pembukuan transaksi tunai
masing-masing teller dan khasanah.
8. Teller
Tugasnya :
a. Melakukan transaksi tunai dan non tunai sesuai dengan ketentuan SOP.
b. Mengelola saldo kas teller sesuai limit yang ditentukan.
c. Mengelola uang yang layak dan tidak layak (uang palsu).
9. D&C Officer
Tugasnya :
a. Memastikan transaksi transfer keluar dan masuk sesuai dengan
ketentuan SOP yang berlaku.
b. Memastikan transaksi kliring keluar dan masuk sesuai dengan
ketentuan SOP yang berlaku.
c. Memastikan transaksi inkaso keluar dan masuk sesuai dengan
ketentuan SOP yang berlaku.
10.D&C
Tugasnya :
a. Melaksanakan transaksi transfer keluar dan masuk sesuai dengan
ketentuan dan SOP yang berlaku.
b. Melaksanakan transaksi kliring keluar dan masuk sesuai dengan SOP
yang berlaku.
c. Melaksanakan inkaso keluar dan masuk sesuai dengan ketentuan SOP
yang berlaku.
11.SDI (Sumber Daya Informasi) dan Umum
Tugasnya :
a. Menatausahakan gaji pegawai, data lembur pegawai, dan fasilitas
pegawai lainnya.
b. Menatausahakan absensi harian pegawai, cuti pegawai dan pemberian
pinjaman pegawai.
c. Melakukan proses administrasi kepegawaian ke kantor pusat.
12.IT (Informasi dan Teknologi)
Tugasnya :
a. Bertindak sebagai level pertama untuk mengatasi permasalahan
penggunaan teknologi informasi di wilayah cabang terkait.
b. Memastikan ketersediaan dan kesinambungan infrastruktur IT
(hardware, software network) untuk mendukung operasional outlet.
c. Melakukan / mengkoordinasikan perbaikan atas perangkat-perangkat
IT yang tidak berfungsi.
13.Legal
Tugasnya :
a. Mengkonstruksikan perikatan pembiayaan dengan nasabah sesuai limit
cabang.
b. Memastikan perikatan pembiayaan nasabah yang diluar wewenang
limit cabang oleh kantor pusat.
E. Kinerja Usaha Terkini
Bank Syariah Mandiri sebagai bank yang berprinsip syariah adalah
tidak diragukan lagi eksistensinya di dunia perbankan Indonesia. Hal ini
terbukti dari beberapa penghargaan yang diterimanya pada tahun 2011, 2012,
dan 2013.
- Bank Syariah Terbaik 2011 Versi Majalah Investor
- Penghargaan untuk Bank Syariah Mandiri dari Infobank untuk bank
berpredikat sangat bagus untuk kinerja keuangan tahun 2012
- Bank Syariah Terbaik 2012 Versi Majalah Investor
- The Best Islamic Bank in Indonesia 2013 Versi Euromoney
- Bank Syariah Mandiri meraih The Best Islamic Full Pledged Bank 2013
Versi Karim Business Consulting
Bank Syariah Mandiri mencatatkan aset sebesar Rp63,10 triliun (per
Desember 2013). Kenaikan aset ini didukung oleh perolehan penghimpunan
dana dari pihak ketiga (DPK). Total penghimpun dana pihak ketiga (DPK)
sampai dengan akhir Desember 2013 mencapai Rp55,8 triliun.
Penyumbang DPK terdiri dari dana simpanan wadiah yang mencapai
Rp9,1 triliun dan dana investasi tidak terikat (mudharabah muthlaqah) sebesar
Rp46,6 triliun. Dana simpanan wadiah sendiri terdiri dari giro wadiah sebesar
Rp7,5 triliun dan tabungan wadiah sebesar Rp1,6 triliun. Sedangkan dana
investasi tidak terikat terdiri dari tabungan mudharabah sebesar Rp19,9 triliun
dan deposito mudharabah sebesar Rp26,8 triliun. Dari sisi pembiayaan yang
terjadi kenaikan sebesar Rp5,64 triliun dari Rp44,75 triliun pada periode yang
sama tahun sebelumnya. Penyaluran pembiayaan per Desember 2013 ini
terbilang sedikit kecil jika dibandingkan dengan perolehan DPK. Hal ini bisa
dilihat dari tingkat FDR (Financing to Debt Ratio/ Rasio Pembiayaan
berbanding DPK) yang hanya sebesar 73.85%.
Porsi pembiayaan yang sedikit kecil jika dibandingkan perolehan
penghimpunan DPK ini bisa dianggap wajar, karena krisis global yang terjadi
mengakibatkan sektor perbankan termasuk perbankan syariah di dalamnya
berhati-hati dalam menyalurkan pembiayaannya dalam rangka untuk
menghindari terjadinya peningkatan kredit macet. Penurunan penyaluran
pembiayaan tidak hanya dilakukan oleh BSM saja, tapi juga bank syariah
lainnya.
Dari Pembiayaan yang disalurkan sektor KUK (Kredit Usaha Kecil)
hanya mencapai Rp1 triliun atau hanya sebesar 9,80% dari total pembiayaan
yang disalurkan. Sedangkan untuk sektor non KUK mencapai Rp9 triliun dari
total pembiayaan pada akhir tahun 2013.
Berdasarkan data publikasi laporan keuangan dapat diketahui bahwa
NPF (Non Performing Financing) per Desember 2013 mencapai 4,32%.
Dimana Terjadi peningkatan NPF sebesar 1,5% dari posisi 2,82% pada periode
yang sama tahun sebelumnya. Peningkatan NPF ini penyebabnya adalah efek
dari krisis global yang terjadi. Dan hampir semua sektor perbankan termasuk
perbankan syariah di dalamnya mengalami hal yang serupa.
Dari sisi laba, Bank Syariah Mandiri berhasil mencatat laba (per
disebabkan oleh meningkatnya porsi pembiayaan yan diberikan BSM dan
adanya ekspansi usaha seperti penambahan outlet dan sebagainya.
Penyumbang laba tersebut terdiri dari pendapatan operasional sebesar Rp6,78
triliun dan pendapatan operasional berbasis fee (fee based income) sebesar
Rp1,2 triliun. Dari sisi distribusi bagi hasil yang berhasil diberikan oleh BSM
mencapai Rp4,6 triliun. Sedangkan beban operasional berbanding pendapatan
operasional (BOPO) bank ini per Desember 2013 hanya sebesar 84,03%.
Semakin rendah nilai BOPO menggambarkan, semakin efisien kinerja
operasional bank tersebut.
Sedangkan tingkat ROA (Return on Asset) dan ROE (Return on Equity)
BSM per Desember 2013 masing-masing sebesar 1,53% dan 44,58%. Untuk
tingkat CAR (Capital Adequcy Ratio / Rasio Kecukupan Modal) BSM
mencapai 14,10% pada akhir tahun 2013 yaitu berada jauh diatas syarat CAR
yang ditetapkan BI sebesar 8%.
Penelitian yang dilakukan pada Bank Syariah Mandiri ini akan
membahas mengenai penyaluran kredit mikro yang berkaitan dengan :
A. Jenis Penyaluran Dana.
B. Jenis Produk Pembiayaan pada Bank Syariah Mandiri.
C. Syarat- Syarat Pemberian Pembiayaan.
D. Prosedur Pemberian Pembiayaan.
E. Pelaksanaan Pemberian Pembiayaan.
F. Jumlah Debitur Bank Syariah Mandiri.
G. Kendala Yang Dihadapi Dalam Pemberian Pembiayaan.
H. Penanganan Kredit Bermasalah.
A. Jenis – Jenis Penyaluran Dana
Dalam menjalankan kegiatan operasionalnya, Bank Syariah Mandiri
selaku bank yang berprinsip Islami tidak menggunakan sistem bunga dalam
menentukan imbalan atas dana baik yang digunakan maupun dititipkan oleh
suatu pihak. Penentuan imbalan terhadap dana yang dipinjamkan maupun dana
yang disimpan dibank berdasarkan prinsip bagi hasil sesuai dengan hukum
Islam.
Dalam hukum Islam, bunga yang diterapkan oleh bank konvensional
merupakan pelanggaran terhadap prinsip syariah. Bank Syariah Mandiri hadir
untuk memberikan pelayanan dan mendayagunakan segmen pasar perbankan
yang tidak setuju atau tidak menyukai sistem bunga.
Dalam menjalankan fungsinya ada beberapa kegiatan yang dilakukan
oleh Bank Syariah Mandiri , kegiatan- kegiatan tersebut antara lain :
a. Pembiayaan Mudharabah
Ketentuan umum dari pembiayaan mudharabah adalah sebagai berikut :
1) Jumlah modal yang disetor kepada nasabah selaku pengelola modal
harus diserahkan tunai, dan dapat berupa uang atau barang yang
dinyatakan nilainya dalam satuan uang. Apabila modal diserahkan
bertahap, maka harus jelas tahapannya dan disepakati bersama.
2) Hasil usaha yang dibagi sesuai dengan perhitungan dalam akad, pada
setiap bulan atau waktu yang disepakati. Bank selaku pemilik modal
menanggung kerugian kecuali akibat kelalaian dan penyimpangan dari
pihak nasabah.
3) Bank berhak melakukan pengawasan terhadap pekerjaan, namun tidak
berhak mencampuri urusan nasabah. Jika nasabah tidak mau membayar
kewajiban / menunda pembayaran kewajiban, maka ia dapat dikenakan
sanksi admnistrasi.
b. Pembiayaan Murabahah
Ciri-ciri pembiayaan murabahah :
1) Penjual (bank) memberitahu harga pokok pembelian kepada nasabah.
2) Bank dapat menawarkan beberapa alternatif keuntungan yang
pembayaran. Margin keuntungan yang diambil dapat lebih tinggi
apabila jangka waktu cicilan lebih lama.
3) Nasabah memilih salah satu harga untuk diberikan nantinya didalam
akad jual beli, tidak lebih dari satu harga didalam akad.
4) Bank nasabah melakukan akad jual beli dengan spesifikasi barang
yang jelas. Bank dapat mengkuasakan kepada nasabah untuk
melakukan pembelian barang. Selanjutnya akad jual beli ditanda
tangani setelah barang dibeli oleh nasabah yang mendapat kuasa
(barang secara pinsip telah menjadi milik bank).
5) Bank dapat menerima uang muka atas barang yang akan dijual kepada
nasabah.
c. Qard
Dalam Bank Syariah tidak dibenarkan transaksi peminjaman uang.
Apabila dilakukan peminjaman uang, maka harus dikembalikan dengan jumlah
sama. Apabila terdapat penambahan, maka dikategorikan sebagai riba. Karena
itu bank syariah melakukan jual beli atau kerjasama modal usaha, bukan
penyerahan uang dalam bentuk peminjaman. Sekalipun terdapat peminjaman
dalam bentuk uang (A-Qard), maka tidak ada penambahan dalam bentuk
apapun.
Aplikasi Qard dalam perbankan ada 2 (dua) yaitu :
1) Sebagai pinjaman pengusaha kecil, dimana menurut perhitungan bank
akan memberatkan pengusaha bila diberikan pembiayaan dengan
2) Sebagai pinjaman kepada pengurus bank, dimana pihak bank
menyediakan fasilitas ini untuk memastikan terpenuhinya kebutuhan
pengurus bank. Pengurus bank akan mengembalikan dana pinjaman itu
secara cicilan melalui potongan gaji.
B. Jenis Produk Pembiayaan pada Bank Syariah Mandiri
1. Pembiayaan Murabahah (akad jual beli)
a. Pembiayaan Tunas (Pinjaman 2 – 10 juta)
Adalah jenis pembiayaan murabahah dengan target market pemilik
usaha dan mempunyai agunan dalam bentuk tanah, bangunan, deposito, BPKB
dan golbertap (golongan berpenghasilan tetap). Radius tempat usaha
maksimum 50 km dari unit Syariah Mandiri, besarnya pembiayaan minimal Rp
2 juta – 10 juta.
b. Pembiayaan Madya (Pinjaman 10 – 50 juta)
Adalah jenis pembiayaan murabahah dengan target market pemilik
usaha dan mempunyai agunan dalam bentuk tanah, bangunan, deposito, BPKB
dan golbertap (golongan berpenghasilan tetap). Radius tempat usaha
maksimum 50 km dari unit Syariah Mandiri, besarnya pembiayaan minimal Rp
10 juta- Rp 50 juta.
c. Pembiayaan Utama (Pinjaman 50 – 100 juta)
Adalah jenis pembiayaan murabahah dengan target market pemilk
usaha dan mempunyai agunan dalam bentuk tanah, bangunan, deposito, BPKB
maksimum 50 km dari unit Syariah Mandiri, besarnya pembiayaan minimal Rp
50 juta – 100 juta.
d. Pembiayaan KUR Mikro (Pinjaman 5 – 20 juta)
Adalah jenis pembiayaan murabahah dengan target market pemilik
usaha dan wiraswasta yang belum mempunyai pinjaman poduktif di bank
manapun. Radius tempat usaha maksimum 50 km dari unit Syariah Mandiri,
besarnya pembiayaan minimal Rp 5 juta – 20 juta.
2. Prinsip Ijarah
Adalah akad antara bank dengan nasabah untuk menyewa suatu barang
atau obyek sewa milik bank dan bank mendapatkan imbalan jasa atas barang
yang disewanya, dan diakhiri dengan pembelian objek sewa oleh nasabah.
Dalam pembiayaan ini pertama, bank akan membelikan aset untuk
disewakan kepada nasabah dan dikategorikan sebagai aktiva ijarah. Setelah
dimiliki bank, selanjutnya nasabah akan menyewanya untuk jangka waktu yang
disepakati dengan membayar harga sewa. Selama jangka waktu yang
disepakati aktiva ijarah masih dimiliki bank dan akan dialihkan
kepemilikannya pada akhir masa sewa. Ijarah pada Bank Syariah Mandiri
Medan jarang digunakan bahkan hampir tidak pernah.
C. Syarat – Syarat Pemberian Pembiayaan
Syarat dan ketentuannya yang ditetapkan oleh Bank Syariah Mandiri
a. Berusia minimum 21 tahun atau telah menikah dan maksimum 58 tahun
pada saat pembiayaan diajukan.
b. Minimal usaha telah berjalan selama 2 tahun.
c. Jangka waktu pembiayaan :
a. Pembiayaan untuk investasi (maksimal 4 tahun), untuk kios
atau ruko.
b. Pembiayaan untuk barang modal kerja (maksimal 3 tahun).
d. Margin yang dikenakan tergantung dari pokok pinjamannya :
1. Pembiayaan > Rp 200 juta , margin setara 22% flat perbulan.
2. Pembiayaan Rp 50 juta – 100 juta , margin setara 28% flat
perbulan.
3. Pembiayaan Rp 5 juta – 20 juta, margin setara 22% flat perbulan.
4. Pembiayaan Rp 10 juta – 50 juta, margin setara 32% flat perbulan.
e. Biaya administrasi sebesar 1% dari total pembiayaan Rp50 juta- Rp200
juta. Biaya administrasi yang dikenakan tergantung plafon pembiayaan
yang diajukan.
f. Jenis jaminan :
1. Tanah dan bangunan ( SHM, SHGB, SHMASRS) + IMB
2. Tanah ( SHM )
3. Lapak, kios, dan lainnya yang sejenis.
4. BPKB
5. Deposito, tabungan bank (Bank Syariah Mandiri atau Bank
Mandiri)
6. Lokasi jaminan maksimum 50 km dari unit Syariah Mandiri yang
memberi pinjaman.
g. Rasio Pembiayaan dengan Jaminan :
1. Deposito dan tabungan 90 %
2. Selain deposito 70 %
h. Syarat dokumentasi :
1. Fotocopy KTP
2. Fotocopy KK / surat nikah
3. NPWP (untuk pembiayaan > Rp50 juta)
4. Fotocopy dokumen jaminan
i. BI- Checking wajib dilakukan untuk semua pembiayaan.
j. Menggunakan akad pelengkap wakalah.
k. Pengikatan jaminan, mengikuti hukum positif Indonesia :
1. APHT (Notaris)
2. Fiducia (Notaril)
3. Cassie (Notaril)
4. Gadai Deposito
l. Menggunakan asuransi jiwa pembiayaan dan tarif asuransi diatur dalam
memo tersendiri.
m. Jenis pembayaran ada dua macam :
1. Angsuran tetap yaitu secara bulanan.
2. Pembayaran angsuran melalui auto debet (pendebitan langsung)
n. Menggunakan metode pencairan pembiayaan melalui tabungan Wadiah
Syariah Mandiri.
o. Proses pembiayaan 2 – 3 hari kerja, sejak dokumen yang dipersyaratkan
lengkap diterima oleh Unit Bank Syariah Mandiri.
p. Dikenakan denda keterlambatan (Ta’zir) sebesar 0,00069% dari total
cicilan tertunggak perhari.
q. Pelunasan dipercepat diperbolehkan dengan membayar nilai sisa harga beli
bank ditambah dua bulan kewajiban dimuka pada saat pelunasan.
D. Prosedur Pemberian Pembiayaan
Nasabah yang datang ke bank untuk memperoleh pembiayaan atau
kredit, tentu bank tidak langsung memberikan pembiayaanya begitu saja. Bank
memerlukan informasi tentang data-data yang dimilki calon penerima kredit.
Adapun yang pertama dilakukan adalah menyampaikan surat
permohonan untuk mendapatkan pembiayaan antara lain berisi :
1. Identitas nasabah.
2. Bidang usaha nasabah.
3. Jumlah pembiayaan yang diajukan.
4. Tujuan pemakaian pembiayaan
Disamping surat permohonan tersebut diatas masih diperlukan
data-data lain yang dapat menunjang calon debitur tersebut :
1. Laporan keuangan, neraca, perhitungan laba rugi.
2. Perencanaan proyek / usaha yang akan dibayar dengan pembiayaan.
3. Barang jaminan yang dapat digunakan.
Sama halnya seperti bank konvensional, Bank Syariah Mandiri juga
melakukan penilaian terhadap calon debitur untuk mengetahui apakah calon
debitur tersebut adalah orang yang dapat dipercaya atau berdasarkan prinsip 5C
yaitu :
1. Character (karakter)
Merupakan sifat atau kelakuan pada diri seseorang. Untuk mengetahui
sifat–sifat positif / negatif dari para calon debitur, bank melakukan survey,
study, dan riset terhadap tingkah laku mengenai kemampuan dan tanggung
jawab atas setiap kewajiban yang diperjanjikan.
2. Capacity (kemampuan)
Capacity disini maksudnya adalah gambaran mengenai kemampuan
debitur untuk memenuhi kewajibannya, kemampuan debitur untuk mencari dan
mengkombinasikan resource yang terkait dengan bidang usaha, kemampuan
memproduksi barang dan jasa yang memenuhi kebutuhan pasar.
3. Capital (modal)
Modal merupakan jaminan dana suatu modal sendiri yang dimiliki saat
permohonan diajukan. Nasabah wajib menyediakan modal sendiri, sedangkan
kekurangannya itu dapat dibiayai dengan kredit bank.
4. Collateral (jaminan)
Merupakan barang-barang yang digunakan sebagai jaminan atas kredit
yang telah diterima , baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak.
5. Condition of Economic
Merupakan keadaan perekonomian secara keseluruhan. Kondisi yang
fluktuasi ekonomi baik dalam maupun luar negeri dan usaha masih mempunyai
prospek kedepan selama kredit masih dinikmati debitur .
E. Pelaksanaan Pemberian Pembiayaan
Apabila seseorang ingin mendapatkan pembiayaan dari Bank Syariah
Mandiri, maka ada beberapa tahap yang harus dilengkapi oleh calon pemohon
kredit antara lain :
1. Tahapan Pembahasan Pembiayaan
Pembahasan Pembiayaan adalah suatu pembelajaran terhadap suatu
proyek atau calon nasabah yang meminjam dari berbagai aspek bank.
Pembahasan mengenai kredit yang diterapkan oleh Bank Syariah Mandiri
dimulai dari permohonan kredit yang akan diajukan nasabah kepada pihak
bank, lalu pihak bank akan melakukan penyelidikan dan analisa terhadap jenis
usaha yang mengajukan permohonan atau debitur. Setelah itu dilakukan
penganalisaan atas pembiayaan nasabah dan pihak bank akan melakukan
keputusan atas permohonan pembiayaan yang diminta oleh nasabah, apakah
keputusan pembiayaan yang diberikan oleh pihak bank kepada nasabah
disetujui, dipertimbangkan lebih lanjut oleh bank atau ditolak bank
2. Tahapan Pemeriksaan Oleh Kepala Cabang (Pimpinan)
Setelah data lengkap lalu diproses dan disajikan dalam sebuah memo
dan dikirim kepada pimpinan (kepala cabang). Kemudian kepala cabang akan
memeriksa dan meneliti hasil pembahasan kredit untuk mengambil keputusan
apakah pemohon kredit dapat diterima atau ditolak. Jika pemohon kredit
diterima. Namun jika dianggap perlu diteliti lebih lanjut, maka kepala unit
meminta untuk diperiksa dan diteliti kembali rapat komitee unit pembiayaan.
3. Tahapan Pemeriksaan Oleh Rapat Komitee Unit Pembiayaan
Tujuan dilakukan pemeriksaan dan penelitian oleh rapat komite unit
pembiayaan adalah sebagai filter dalam mempertimbangkan kelayakan suatu
proyek atau rencana usaha, apakah dapat dibiayai oleh bank atau tidak. Hasil
rapat komite kemudian diajukan kembali kepada kepala unit dengan pendapat
dan rekomendasi apakah proyek tersebut dibiayai atau tidak agar segera
diputuskan oleh kepala unit. Jika pemohon pembiayaan diterima, maka
dilakukan perikatan dengan perjanjian pembiayaan yang merealisasikan
pembiayaan sesuai persyaratan dan ketentuan kepada calon nasabah
selanjutnya bank memonitor dan mengadakan pengaturan atas pembiayaan
yang diberikan tersebut, sampai pembiayaan lunas.
F. Jumlah Debitur Bank Syariah Mandiri
Sebagai mana kita ketahui bahwa eksistensi dari Bank Syariah Mandiri
tidak diragukan lagi di dunia perbankan berprinsip syariah. Dimana kita
ketahui tujuan pemberian kredit tidak terlepas dari tujuan perbankan dalam
pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka peningkatan pemerataan
pertumbuhan ekonomi dan stabilitas nasional kearah peningkatan kesejahteraan
rakyat banyak. Dimana Bank Syariah Mandiri hadir untuk melayani nasabah
yang tidak setuju terhadap penerapan bunga yang selama ini diterapkan bank
konvensional. Berikut ini tabel mengenai jumlah nasabah dari para calon
Tabel 3.1
Jumlah Pemohon Pembiayaan pada Bank Syariah Mandiri KCU Medan
Tahun 2012 dan 2013
Pekerjaan
2012 2013
Jumlah Nasabah (
orang )
%
Jumlah Nasabah (
orang )
%
Pengusaha 425 53,12 540 58,45
Perdagangan 300 37,54 475 39,65
Lain-lain 75 9,37 90 10,52
Sumber : Bank Syariah Mandiri Medan (2012 – 2013)
Jumlah pemohon pembiayaan dilihat dari pekerjaannya dari Tabel 3.1,
pengusahalah yang paling banyak menjadi nasabahnya, tapi kebanyakan
pengusaha kecil, seperti pengusaha pupuk, karena dilihat dari kreditnya yaitu
kredit mikro. Pada tahun 2012 jumlah pemohon kredit dari jenis pekerjaan
pengusaha mengalami kenaikan dari tahun ke tahun. Pada tahun 2013 pemohon
kredit dari jenis pekerjaan pengusaha mengalami kenaikan sebesar 5,33% atau
115 nasabah. Sedangkan pada jenis pekerjaan perdagangan pada tahun 2012
yaitu sebanyak 300 pedagang atau 37,54%. Dan pada tahun 2013 juga
mengalami kenaikan sebesar 2,11%. Pada jenis pekerjaan lain-lain mengalami
peningkatan sebesar 1,15% pada akhir tahun 2013.
Tabel 3.2
Persentase jenis kredit yang ditawarkan Bank Syariah Mandiri Medan
Tahun 2012 dan 2013
Jenis Kredit 2012 2013 Jumlah Nasabah ( orang ) % Jumlah Nasabah ( orang ) %
Pembiayaan Madya 4200 27,28 4500 34,32
Pembiayaan Utama 5500 53,25 7000 65,23
Pembiayaan Tunas 3000 11,69 2500 10,25
Pembiayaan KUR 2100 7,8 1100 9,5
Sumber : Bank Syariah Mandiri KCU Medan (2012 – 2013)
Dari Tabel 3.2 dapat dilihat bahwa jenis pembiayaan utama adalah jenis
kredit mikro yang paling banyak ditawarkan oleh Bank Syariah Mandiri
Medan, dan pada tahun 2013 mengalami peningkatan sebanyak 1500 nasabah
pada akhir tahun 2013 pada pembiayaan utama. Untuk pinjaman utama selalu
mengalami kenaikan setiap tahunnya. Sedangkan Tunas dan KUR tahun 2013
mengalami penurunan masing – masing sebesar 500 dan 1000 nasabah dari
tahun 2012. Dari data ini dapat kita lihat bahwa Bank Syariah Mandiri Medan
selalu berusaha meningkatkan kinerjanya dan selalu menangani permasalahan
kenaikan nasabah dan produknya apabila terjadi kesalahan dan kemunduran
kinerja.
G. Kendala Yang Dihadapi Dalam Pemberian Pembiayaan
Kendala yang dihadapi dalam pemberian pembiayaan adalah :
2. Masalah usaha nasabah
[image:42.595.132.512.240.439.2]3. Terjadinya kredit macet
Tabel 3.3
Perbandingan Persentase Jumlah Kredit yang Ditawarkan dan Presentase Jumlah Kredit Macet atau
Bermasalah tahun 2012 dan 2013
Jenis Kredit 2012 2013 Jumlah Nasabah ( orang ) ( % ) Jumlah Kredit Macet ( % ) Jumlah Nasabah ( orang ) ( % ) Jumlah Kredit Macet ( % )
Pembiayaan Madya 27,28 0,9 34,32 0,5
Pembiayaan Utama 53,25 2,5 65,23 1,5
Pembiayaan Tunas 11,69 1 10,25 0,9
Pembiayaan KUR 7,8 1,2 9,5 1
Sumber : Bank Syariah Mandiri Medan (2012 – 2013)
Dilihat dari Tabel 3.3, perbandingan jumlah kredit yang ditawarkan
dengan presentase kredit macet tiap tahunnya adalah pada tahun 2012 kredit
macet yang paling tinggi terdapat pada jenis kredit dana pinjaman pembiayaan
utama. Dan kredit macet terendah terdapat pada jenis pembiayaan madya dan
jenis kredit yang paling diminati pada tahun 2012 dari jenis kredit yang
ditawarkan adalah pembiayaan utama.
Pada tahun 2013 persentase jumlah nasabah paling tinggi dari jenis
pembiayaan yang ditawarkan terdapat pada jenis pembiayaan utama. Dan
persentase kredit macet tertinggi pada tahun 2013 terdapat pada jenis
mengalami penurunan sebesar 1%. Dan jumlah nasabah paling tinggi dari jenis
kredit yang ditawarkan terdapat pada jenis pembiayaan utama.
Dari data tabel diatas jumlah kredit macet mengalami penurunan tiap
tahunnya dan jumlah nasabah dari jenis pembiayaan yang ditawarkan
mengalami kenaikan tiap tahunnya. Dari data ini dapat dilihat bahwa Bank
Syariah Mandiri Medan sudah berusaha untuk meningkatkan jumlah nasabah
tiap tahunnya dan memperkecil kredit macet. Dapat dilihat juga bahwa Bank
Syariah Mandiri Medan sudah berusaha untuk memperkecil terjadinya kredit
macet yang dapat merugikan Bank Syariah Mandiri Medan.
H. Penanganan Kredit Bermasalah
Upaya – upaya penyelamatan kredit bermasalah yang dilakukan Bank
Syariah Mandiri Medan :
a. Rescheduling (Penjadwalan kembali)
Yaitu suatu upaya untuk melakukan perubahan terhadap beberapa
syarat perjanjian kredit yang berkenaan dengan jadwal pembayaran kembali /
jangka waktu kredit termasuk tenggang (grace periodic) termasuk perubahan
kredit.
b. Reconditioning (Persyaratan Kembali)
Yaitu melakukan perubahan sebagian atau seluruh syarat-syarat
perjanjian yang tidak terbatas hanya kepada perubahan jadwal angsuran dan
c.Restructuring (Penataan kembali)
Yaitu upaya berupa melakukan konversi, seluruh atau sebagian kredit,
contohnya.
A. Kesimpulan
Berdasarkan uraian yang telah penulis kemukakan diatas maka pada
bab ini dapat ditarik kesimpulan bahwa :
1. Bank Syariah Mandiri adalah suatu lembaga keuangan yang berprinsip
syariah yang usaha pokoknya memberikan pembiayaan kepada
masyarakat. Jumlah pembiayaan yang disalurkan hingga akhir tahun 2013
sebesar Rp50,39 triliun, merupakan rangking atau peringkat kelima di
Indonesia.
2. Bank Syariah Mandiri dalam menyalurkan pembiayaannya lebih
mengutamakan perusahaan mikro atau perusahaan yang memiliki ekonomi
lemah, dan usaha kecil dilihat dari jumlah nasabah pembiayaan mikro pada
akhir tahun 2013 yaitu 15.100 nasabah dan 14.400 nasabah pada akhir
tahun 2012, sehingga diharapkan perusahaan atau usaha tersebut
mempunyai kesempatan untuk mengembangkan usahanya
3. Bank Syariah Mandiri dalam tahapan prosedur pemberian penyaluran
pembiayaan mikronya sangat sederhana dan relatif singkat yaitu 2 – 3 hari
kerja sejak dokumen yang dipersyaratkan lengkap diterima oleh Unit Bank
Syariah Mandiri.
4. Dilihat dari tingkat persentase kredit macet mengalami penurunan tiap
tahunnya, yaitu dari 5,6% pada akhir tahun 2012 menurun sebesar 1,7%
pada akhir tahun 2013 yaitu 3,9%. Dari data pada tabel sebelumnya, dapat
B. SARAN
Setelah mengemukakan kesimpulan, maka akan dikemukakan saran
yang dianggap perlu untuk meningkatkan keberhasilan Bank Syariah Mandiri
sebagai penghimpun dan penyalur dana masyarakat. Adapun saran tersebut
sebagai berikut:
1. Pihak Bank Syariah Mandiri harus meningkatkan proses penyaluran
maupun pemberian pembiayaan lebih tinggi lagi agar dapat meningkatkan
peringkat atau rangking di Indonesia pada tahun yang akan datang melalui
peningkatan kegiatan promosi terutama di daerah-daerah tingkat II.
2. Pihak Bank Syariah Mandiri harus mempertahankan dan meningkatkan
proses penyaluran maupun pemberian pembiayaan terutama lebih
mengutamakan masyarakat atau nasabah yang berekonomi lemah dimana
diharapkan nasabah itu mempunyai kesempatan untuk mengembangkan
usahanya sehingga Bank Syariah Mandiri menjalankan fungsinya sebagai
agent of development.
3. Bank Syariah Mandiri harus mempertahankan kecepatan proses dalam hal
pengajuan pembiayaan dan juga mempermudah masyarakat dalam hal
persyaratan pengajuan pembiayaan tetapi tetap menjunjung prudent
banking.
4. Pihak Bank Syariah Mandiri hendaknya melakukan penilaian lebih ketat
lagi terhadap jaminan yang diterima agar tingkat pengembalian lebih
terjamin dan lancar sehingga tingkat kredit macet terus menurun setiap
tahunnya.
Bank Syariah Mandiri, 2014. Diakses tanggal 26 Maret 2014
(http://www.syariahmandiri.co.id).
Rustam, Bambang Rianto. 2013. Manajamen Risiko Perbankan Syariah di
Indonesia. Jakarta : Salemba Empat.
Situmorang, Syafrizal Helmi. 2008. Bisnis : Perencanaan dan Pengembangan
Cetakan Kedua, Medan : Usu Press.
Karim A, Adiwarman. 2006. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan Edisi
Ketiga, Jakarta : PT Raja Grafindo Persada.
Slamet, Dahlan. 2005. Manajemen Lembaga Keuangan Edisi Kelima, Jakarta :
Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.
Madura, Jeff. 2004. Pengantar BisnisEdisi Pertama, Jakarta : Salemba Empat.
Antonio, M. Syafi’i. 2001. Bank Syariah : Dari Teori ke Praktik. Jakarta : Gema
