Praktikum Kredit

PENDAHULUAN

PENDAHULUAN

PERTEMUAN KE

PENGERTIAN KREDIT

PENGERTIAN KREDIT



 Penyediaan uang atau Tagihan yang dapatPenyediaan uang atau Tagihan yang dapat

dipersamakan dengan itu, berdasarkan dipersamakan dengan itu, berdasarkan

kesepakatan pinjam meminjam antara bank kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak dengan pihak lain yang mewajibkan pihak dengan pihak lain yang mewajibkan pihak dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga.

UNSUR

UNSUR –

– UNSUR KREDIT

UNSUR KREDIT

 KepercayaanKepercayaan

 KesepakatanKesepakatan

 Jangka waktuJangka waktu

 Jangka waktuJangka waktu

 ResikoResiko

TUJUAN PEMBERIAN KREDIT

TUJUAN PEMBERIAN KREDIT



 Mencari keuntungan ( Bunga &Mencari keuntungan ( Bunga &

Biaya Administrasi ) Biaya Administrasi )



 Membantu Usaha NasabahMembantu Usaha Nasabah



 Membantu pemerintah :Membantu pemerintah : 

 Membantu pemerintah :Membantu pemerintah :

•

• Penerimaan PajakPenerimaan Pajak •

• Membuka Kesempatan kerjaMembuka Kesempatan kerja •

• Meningkatkan jumlah barang dan jasaMeningkatkan jumlah barang dan jasa •

• Menghemat devisa NegaraMenghemat devisa Negara •

PRINSIP – PRINSIP PERKREDITAN

1. CHARACTER

2. CAPACITY

3. CAPITAL 3. CAPITAL

4. COLLETERAL

5. CONDITION OF ECONOMIC

 7 P

7 P

1. PERSONALITY 2. PARTY

3. PERPOSE

4. PROSPECT

5. PAYMENT

6. PROFITABILITY

CARA PENYELAMATAN

KREDIT MACET

• RESCHEDULING

– Memperpanjang jangka waktu kredit – Memperpanjang Jangka Waktu Angsuran

• RECONDITIONING

– Kapitalisasi Bunga (Bunga dijadikan pokok) – Penundaan Pembayaran Bunga

– Penurunan suku Bunga – Penurunan suku Bunga – Pembebasan bunga

• RESTRUCTURING

– Menambah jumlah Kredit – Menambah modal (Equity)

• Kombinasi

PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT

1. PENGAJUAN BERKAS -BERKAS

ALatar belakang

BMaksud & tujuan

CBesar & Jangka waktu kredit

DCara Pengembalian kredit

EJaminan Kredit

FAkte Notaris

GTanda daftar perusahaan & NPWP

HNeraca & R/L

IFoto copi Sertifikat

2. PENYELIDIKAN BERKAS PINJAMAN

IFoto copi Sertifikat jaminan

3. WAWANCARA KE - 1 4. ON THE SPOT 5. WAWANCARA KE - 2 6. KEPUTUSAN KREDIT

KREDIT

7. PENANDATANGAN AKAD KREDIT



 JENISJENIS –– JENIS KREDITJENIS KREDIT



 && 

 KEBIJAKAN PERKREDITANKEBIJAKAN PERKREDITAN 

1. BERDASARKAN TUJUAN /

1. BERDASARKAN TUJUAN /

KEGUNAANNYA

KEGUNAANNYA

a. Kredit Modal Kerja b. Kredit Investasi

a. Kredit Modal Kerja

 Kredit yang diberikan oleh Bank kepada

debiturnya untuk memenuhi kebutuhan modal kerjanya.

modal kerjanya.

b. Kredit Investasi

b. Kredit Investasi



 Kredit yang diberikan oleh Bank kepadaKredit yang diberikan oleh Bank kepada debiturnya untuk pembelian barang

debiturnya untuk pembelian barang--barangbarang modal (Tidak habis dalam satu cycle)

modal (Tidak habis dalam satu cycle)

Contoh : Membeli tanah, mesin,bangunan, Contoh : Membeli tanah, mesin,bangunan,

c. Kredit Konsumtif

(Personal Loan)

• Kredit yang dipergunakan untuk kebutuhan sendiri bersama

keluarganya. keluarganya.

2. BERDASARKAN

2. BERDASARKAN

JANGKA WAKTU

JANGKA WAKTU

a.

a. Kredit Jangka PendekKredit Jangka Pendek

Kredit yang Jk waktunya paling lama 1 Th Kredit yang Jk waktunya paling lama 1 Th b. Kredit Jangka Menengah

b. Kredit Jangka Menengah b. Kredit Jangka Menengah b. Kredit Jangka Menengah

Kredit yang Jk waktunya antara 1

Kredit yang Jk waktunya antara 1 -- 3Th3Th c. Kredit Jangka Panjang

c. Kredit Jangka Panjang

3. BERDASARKAN SEKTOR

PEREKONOMIAN

a. Kredit Pertanian

b. Kredit Perindustrian c. Kredit Pertambangan d. Kredit Ekspor – Impor e. Kredit Koperasi

4. BERDASARKAN AGUNAN 4. BERDASARKAN AGUNAN

a.

a. Kredit Agunan OrangKredit Agunan Orang

b.

b. Kredit Agunan EfekKredit Agunan Efek b.

b. Kredit Agunan EfekKredit Agunan Efek

c.

c. Kredit Agunan BarangKredit Agunan Barang

d.

5. BERDASARKAN GOLONGAN

5. BERDASARKAN GOLONGAN

EKONOMI

EKONOMI

a.

a. Golongan Ekonomi LemahGolongan Ekonomi Lemah

Kredit yang diberikan kepada pengusaha yang Kredit yang diberikan kepada pengusaha yang kekayaannya maksimum sebesar Rp.600jt (Tdk kekayaannya maksimum sebesar Rp.600jt (Tdk termasuk tanah & bangunan) seperti :KUK,KUT,dll termasuk tanah & bangunan) seperti :KUK,KUT,dll termasuk tanah & bangunan) seperti :KUK,KUT,dll termasuk tanah & bangunan) seperti :KUK,KUT,dll

b. Golongan Ekonomi Menengah dan b. Golongan Ekonomi Menengah dan

Konglomerat Konglomerat

Kredit yang diberikan kepada pengusaha

Kredit yang diberikan kepada pengusaha menengahmenengah dan besar.

5. BERDASARKAN PENARIKAN DAN PELUNASAN

a. Kredit Rekening Koran

a. Kredit Rekening Koran

Kredit yang dapat ditarik dan dilunasi Kredit yang dapat ditarik dan dilunasi setiap saat, besarnya sesuai kebutuhan setiap saat, besarnya sesuai kebutuhan ;penarikan dengan cek, bilyet giro atau ;penarikan dengan cek, bilyet giro atau setiap saat, besarnya sesuai kebutuhan setiap saat, besarnya sesuai kebutuhan ;penarikan dengan cek, bilyet giro atau ;penarikan dengan cek, bilyet giro atau pemindahbukuan;pelunasannya dengan pemindahbukuan;pelunasannya dengan setoran

setoran--setoran.setoran.

Bunga dihitung dari saldo harian pinjaman saja bukan dari Bunga dihitung dari saldo harian pinjaman saja bukan dari

b. Kredit Berjangka

• Kredit yang penarikannya sekaligus sebesar plafondnya.

• Pelunasan dilakukan setelah jangka

• Pelunasan dilakukan setelah jangka waktunya habis.

KEBIJAKSANAAN PERKREDITAN

KEBIJAKSANAAN PERKREDITAN



 _{Program perkreditan bank harusProgram perkreditan bank harus}

diprogram dengan baik dan benar. diprogram dengan baik dan benar.



 Program perkreditan bank harusProgram perkreditan bank harus

didasarkan pada : didasarkan pada : didasarkan pada : didasarkan pada : a. Asas Yuridis a. Asas Yuridis b. Ekonomis b. Ekonomis c. Kehati

 Asas Yuridis

Program Perkreditan harus sesuai dengan

Undang-undang Perbankan dan ketetapan BI

 Ekonomis

Menetapkan Rentabilitas yang ingin dicapai dan tingkat bunga kredit yang disalurkan

tingkat bunga kredit yang disalurkan

 Kehati-hatian

Besar Plafond kredit (BMPK) ditetapkan atas

KEBIJAKSANAAN PERKREDITAN

KEBIJAKSANAAN PERKREDITAN

1.

1. BankableBankable

Kredit yang diberikan hendaknya memenuhi kriteria Kredit yang diberikan hendaknya memenuhi kriteria sebagai berikut :

sebagai berikut : a. Safety

a. Safety

(Dapat diyakini kepastian pembayaran (Dapat diyakini kepastian pembayaran kembali kredit sesuai dengan jadwal dan

kembali kredit sesuai dengan jadwal dan jangkajangka waktu kredit)

waktu kredit)

b. Effectiveness b. Effectiveness

( Kredit yang diberikan benar

( Kredit yang diberikan benar--benarbenar

digunakan untuk pembiayaan sebagaimana digunakan untuk pembiayaan sebagaimana yang dicantumkan dalam proposal kredit.

2. Kebijakan Investasi

SELESAI

SELESAI





SAMPAI BERJUMPA LAGI

SAMPAI BERJUMPA LAGI





SAMPAI BERJUMPA LAGI

SAMPAI BERJUMPA LAGI

PADA PERTEMUAN

PADA PERTEMUAN

BERIKUTNYA

PERENCANAAN KREDIT

A.FAKTOR – FAKTOR PERENCANAAN PEKREDITAN

a. Kegiatan ekonomi secara Makro

b. Pasar modal yang dapat menampung kredit

(dana) yang ditawarkan kepada masyarakat. (dana) yang ditawarkan kepada masyarakat.

c. Kemampuan organisasi dan manajemen bank

d. Kemampuan bank dalam memperoleh sumber

–sumber dana dengan biaya rasionil

f. Situasi politik suatu negara

g. Peraturan-peraturan Moneter yang berlaku h. Berbagai macam substitusi dari sumber

dana yang dipasarkan di masyarakat

i. Mekanisme dan sarana pemasaran dana i. Mekanisme dan sarana pemasaran dana

yang ada didalam masyarakat.

B. PLANNING ASSUMPTION

 Intensitas pengaruh masing-masing faktor

diatas berbeda-beda satu sama lainnya.Oleh karena itu untuk memudahkan penyusunan rencana harus ditetapkan berbagai Planning rencana harus ditetapkan berbagai Planning Assumption yang akan dipakai.

Contoh :

a. Pola permintaan dana dari masyarakat

b. Tingkat suku bunga, rata-rata akan

cenderung konstan.

c. Perkembangan perekonomian negara yang c. Perkembangan perekonomian negara yang

semakin cerah

d. Tingkat suku bunga tabungan dan deposit

C. OBYEKTIF DARI PERKREDITAN

1. Apakah untuk mengejar laba

setinggi-tingginya?

2. Apakah untuk penetrasi pasar ?

3. Apakah untuk mengembangkan bisnis bank 3. Apakah untuk mengembangkan bisnis bank

yang lain ?

4. Apakah untuk memajukan perekonomian

negara ?

Penetapan tujuan dari perencanaan kredit akan tergantung dari kendala yang paling kritis yang dihadapi oleh bank yang

HUBUNGAN FAKTOR2 PERENCANAAN KREDIT DENGAN TUJUAN PERKREDITAN

FF Perencanaan

Kredit _R

I

Objektif 1

Planning Assmp

I S

I K O

D. RISIKO PERKREDITAN

 A. Risiko dari sifat usaha  B. Risiko Geografis

 C. Risiko Politik

D. Risiko Uncertainty

 D. Risiko Uncertainty  E. Risiko Inflasi

E. PENDEKATAN DALAM PERENCANAAN KREDIT

a. Pendekatan Perencanaan kredit berdasarkan sumber dana yang tersedia

b. Pendekatan Perencanaan kredit melalui pendekatan pasar.

pendekatan pasar.

c. Pendekatan Perencanaan kredit melalui pendekatan anggaran

F. PERENCANAAN SUKU BUNGA KREDIT

Faktor yang perlu diperhatikan :

1. Biaya dana itu sendiri

Nasabah

2. Nasabah

G. PERENCANAAN DAN EVALUASI

PERFORMANCE KEGIATAN PERKREDITAN

 Dilakukan melalui :

a. Berbagai ratio keuangan a. Berbagai ratio keuangan b. Yield on credit

Pengertian administrasi adalah

salah satu cabang dari kegiatan manajemen yang memusatkan kegiatannya pada masalah-masalah supervisi dan pelaksanaan usaha dari

suatu organisasi

Suatu penyelenggaraan dari suatu kegiatan usaha atau tindakan-tindakan

lainnya yang melibatkan sekelompok tenaga kerja dan dalam hubungannya

Sebagai

alat/penyelenggara sistem dokumentasi

perkreditan perkreditan

sebagai alat dalam pengumpulan umpan balik melalui sistem

informasi manajemen yang dibangun didalamnya sebagai dasar untuk pelaksanaan

fungsi-fungsi manajemen bank secara umum maupun manajemen bank

Brain ware

1.

Tahap sebelum kredit diberikan

2.

Tahap pada saat Proses Analisa

3.

Tahap saat ada keputusan kredit

4.

Tahap

pada

saat

pembukaan

rekening Debitur

5.

Tahap pada saat Kredit berjalan

6.

Tahap pada saat pelunasan kredit

a. Tahap

sebelum Kredit diberikan

b. Tahap Administrasi Kredit pada saat

Bunga Kredit

 Keuntungan utama bank yang berdasarkan

prinsip konvesional adalah yang berdasarkan bunga yang telah ditentukan.

 Keuntungan utama bank yang berdasarkan

 pertama adalah bunga simpanan Bunga yang

diberikan sebagai rangsangan atau balas jasa bagi nasabah yang menyimpan uangnya dibank .

 Bunga simpanan adalah bunga yang harus dibayar

bank kepada nasabahnya , seperti jasa giro , bunga tabungan, serta bunga deposito dan harga ini bagi tabungan, serta bunga deposito dan harga ini bagi bank merupakan harga beli.

 Kedua adalah bunga pinjaman yaitu bunga yang

diberikan oleh para pinjaman atau harga yang

harus dibayar oleh nasabah peminjam kepada bank seperti bunga kredit dan harga ini bagi bank

 Kebutuhan dana

 Target laba yang diinginkan  Kualitas jaminan

 Kebijaksanaan pemerintah  Jangka waktu

Reputasi perusahaan

 Reputasi perusahaan

 Produk yang kompetitif  Hubungan baik

 Faktor kebutuhan dana dikhususkan untuk

dana simpanan, yaitu seberapa besar kebutuhan dana yang diinginkan.

 Apabila bank kekurangan dana, sementara

permohonan pinjaman meningkat, maka yang dilakukan oleh bank agar dana

yang dilakukan oleh bank agar dana tersebut cara terpenuhi adalah dengan

 Faktor kebutuhan dana dikhususkan untuk

bunga pinjaman

 Jika laba yang diinginkan besar maka bunga

pinjaman ikut besar dan demikian pula sebaliknya..

 Kualitas jaminan

 Kualitas jaminan juga diperuntukan untuk

bunga pinjaman. Semakin likuid jaminan (mudah dicairkan) yang diberikan , maka semakin rendah bunga kredit yang

dibebankan dan sebaliknya.

 Kebijaksanaan pemerintah

 Dalam menentukan baik untuk bunga  Dalam menentukan baik untuk bunga

 Jangka waktu

 Baik untuk bunga simpanan maupun bunga

pinjaman factor jangka waktu sangat menentukan . semakin panjang jangka waktu pinjaman , maka akan semakin tinggi bunganya, hal ini disebabkan besarnya kemungkinan resiko macet dimasa

mendatang.

 Reputasi perusahaan

 Reputasi perusahaan juga sangat menentukan

suku bunga terutama untuk bunga pinjaman . suku bunga terutama untuk bunga pinjaman . Bonafiditas suatu perusahaan yang akan

memperoleh kredit sangat menentukan tingkat suku bunga yang akan dibebankan nantinya, karena biasanya perusahaan yang bonafid kemungkinan resiko kredit macet dimasa

 Produk yang kompetitif sangat menentukan

besar kecilnya bunga pinjaman. Kompetitif maksudnya adalah produk yang dibiayai

tersebut laku dipasaran. Untuk produk yang kompetitif , bunga kredit yang diberikan

kompetitif , bunga kredit yang diberikan relative rendah jika dibandingkan dengan produk yang kurang kompetitif. Hal ini

disebabkan produk yang kompetitif tingkat perputaran produknya tinggi sehingga

 Biasanya bunga pinjaman dikaitkan dengan factor

kepercayaan kepada seseorang atau lembaga . Dalam praktiknya bank menggolongkan

nasabahnya antara nasabah utama (primer)dan nasabah biasa ( sekunder) . Penggolongan ini didasarkan kepada keaktifan dan loyalitas

didasarkan kepada keaktifan dan loyalitas nasabah yang bersangkutan kepada bank.

Nasabah utama biasanya mempunyai hubungan yang baik dengan pihak bank, sehingga dalam penentuan suku bunganya pun berbeda dengan suku bunga biasa. Nasabah yang memiliki

 Dalam kondisi tidak stabil dan bank kekurangan

dana, sementra tingkat persaingan dalam

memperebutkan dana simpanan cukup ketat, maka bank harus bersaing keras dengan bank

lainya. Dalam arti jika untuk bunga simpanan rata lainya. Dalam arti jika untuk bunga simpanan rata – rata pesaing 15% maka , jika hendak

membutuhkan dana cepat sebaiknya bunga simpanan kita naikan diatas bunga pesaing

misalnya 16% . Namun sebaliknya untuk bunga pinjaman kita harus berada dibawah bunga

 Total biaya dana (cost of fund)

Merupaka total bunga yang dikeluarkan oleh bank untuk memperoleh dana

simpanan baik dalam bentuk simpanan giro, tabungan maupun deposito.

 Biaya operasi

Biaya operasi merupakan biaya yang dikeluarkan oleh bank dalam

melaksanakan operasinya. Biaya ini ini terdiri dari biaya gaji pegawai,biaya

 cadangan resiko kredit macet

Merupakan cadangan terhadap macetnya kredit yang akan diberikan , hal ini

disebabkan setiap kredit yang diberikan pasti mengandung suatu resiko tidak

terbayar.

 laba yang diinginkan  laba yang diinginkan

Dalam Menentukan laba bank harus

memperhatikan kondisi pesaing, kondisi nasabah, sektor usaha yang dibiayai

(Pemerintah/Pengusaha/Rakyat Kecil)

BUNGA KREDIT

PERHITUNGAN

PERHITUNGAN

SUKU BUNGA KREDIT

SUKU BUNGA KREDIT

KOMPPONEN DALAM MENENTUKAN SUKU BUNGA KREDIT

1. Cost of Fund

2. Cost of Loanable Fund 2. Cost of Loanable Fund 3. Cost of Money

1. COST of FUND

 Biaya dana yang dikeluarkan bank untuk

memperoleh sejumlah dana tertentu dari memperoleh sejumlah dana tertentu dari nasabahnya baik untuk simpanan Giro, Tabungan maupun untuk Deposito

Contoh :

 Diketahui :

Total Biaya Dana = Rp.23.130.814,90

Total Dana Pihak ketiga = Rp.307.747.816 Total Dana Pihak ketiga = Rp.307.747.816

Rp.23.130.814,90

2. COST of LOANABLE FUND

2. COST of LOANABLE FUND

• Biaya dana yang dikeluarkan bank setelah diperhitungkan dengan cadangan

liquiditas wajib minimum (Reserve

Requirement)yang harus dipelihara oleh

CONTOH :

Diketahui :

Total Biaya Dana = Rp. 23.130.814,90 Total Loanable Fund = Rp.292.460.604,20

Rp.23.130.814,90

3. OVERHEAD COST

3. OVERHEAD COST



 Seluruh biaya dana yang diluar biaya danaSeluruh biaya dana yang diluar biaya dana

yang digunakan untuk menghimpun dana serta yang digunakan untuk menghimpun dana serta biaya yang dikeluarkan dalam rangka

biaya yang dikeluarkan dalam rangka pengelolaan penyaluran kredit.

pengelolaan penyaluran kredit. pengelolaan penyaluran kredit. pengelolaan penyaluran kredit.



 A. Biaya gajiA. Biaya gaji 

 B. Biaya SDMB. Biaya SDM 

 C. Administrasi dan UmumC. Administrasi dan Umum 

CONTOH :

 Diketahui :

Overhead Cost yg dikeluarkan 1 Th = Rp. 5.194.113 Total Earning Asset = Rp.228.377.433

Rp. 5.194.113

Overhead Cost = --- x 100% = 2,2743 % Rp.228.377.433

4. COST OF MONEY

4. COST OF MONEY



 _{Cost of Loanable Fund setelah ditambahCost of Loanable Fund setelah ditambah}

dengan Overhead Cost (Biaya Overasi) dengan Overhead Cost (Biaya Overasi)

Cost Of Money = Cost of Loanable Fund + Overhead Cost Cost Of Money = Cost of Loanable Fund + Overhead Cost

Cost Of Money = 7,9090 % + 2,2743 % Cost Of Money = 7,9090 % + 2,2743 %

5. SPREAD

• Laba yang diinginkan oleh bank atas pemberian kredit.

• Yang perlu dipertimbangkan dalam menentukan SPREAD adalah :

• Yang perlu dipertimbangkan dalam menentukan SPREAD adalah :

1. Kondisi persaingan 2. Kondisi Nasabah

CONTOH

 Proyekksi keuntungan = Rp. 2.500.000

 Proyeksi penyaluran Kredit = Rp. 101.573.245

Rp. 2.500.000 Rp. 2.500.000

 SPREAD = --- x 100% = 2,4613 %

6. RISK

Cadangan resiko kredit macet 1. Cadangan Umum :

a. 1 % dari total Aktiva Produktif (Kredit)

2. Cadangan Khusus : 2. Cadangan Khusus :

a. 25 % dari kredit dlm perhatian khusus (Special Mention)

b. 50% dari kredit kurang lancar (Substandard)

c. 75 % dari kredit diragukan ( Doubtful)

CONTOH

CONTOH



 Diketahui :Diketahui :



 Total penyisihan Cad.Penghapusan = Rp 8.125.859,59Total penyisihan Cad.Penghapusan = Rp 8.125.859,59 

 Kredit yang diklasisfikasikanKredit yang diklasisfikasikan = Rp.101.573.245= Rp.101.573.245

Rp 8.125.859,59 Rp 8.125.859,59 Rp 8.125.859,59 Rp 8.125.859,59 RISK =

RISK = --- x 100% = 8,0000%x 100% = 8,0000% Rp.101.573.245

PERHITUNGAN ‘SUKU BUNGA KREDIT’

Cost pf loanable Fund = 7,9116 %

Overhead cost = 2,2743 %

Cost of money = 10,1833%

Spread = 2,4613 %

Risk = 8,0000%

Pajak = 0,8614 % (+)

JENIS-JENIS PEMBEBANAN SUKU

BUNGA

1. SLIDING RATE

2. FLAT RATE

2. FLAT RATE

SLIDING RATE

Pembebanan bunga setiap bulan dihitung dari sisa pinjaman,sehingga bunga yang dibayar setiap bulan menurun seiring

dengan menurunnya pokok pinjaman. dengan menurunnya pokok pinjaman.

(Pembayaran pokok setiap bulan tetap sama )

FLAT RATE

Pembebanan bunga setiap bulan tetap dari jumlah pinjamannya, demikian juga Pembayaran pokok setiap bulan tetap sama .

sama .

Pembayaran tiap bulan sama sampai kredit tersebut lunas.

FLOATING RATE

Pembebanan bunga dikaitkan dengan bunga yang ada dipasar uang, sehingga bunga yang dibayar tergantung dari bunga pasar uang pada bulan tersebut.

CONTOH

PT. ABC memperoleh fasilitas kredit dari Bank ARTA sebesar Rp.60.000.000.

Jangka waktu kredit 1 th. Bunga sebesar 24%/th.Biaya Administrasi Rp.350.000. 24%/th.Biaya Administrasi Rp.350.000.

 Jumlah Pinjaman

Pokok Pinjaman = ---Jangka Waktu

60.000.000

Pokok Pinjaman = ---12 bln

Bunga Kredit

 Bunga x Jumlah Pinjaman

 Bunga Kredit = --- x 1bln

 Jangka Waktu

 24% x 60.000.000

 24% x 60.000.000

 Pokok Pinjaman = --- x 1

 12 bln

 Bunga Pinjaman = Rp. 1.200.000

 Angsuran ke-1

 Rp. 6.200.000

 Angsuran ke – 2

 24% x 55.000.000

 24% x 55.000.000

 Bunga kredit = --- x 1

 12 bln

 Bunga Pinjaman = Rp. 1.100.000



SELESAI…



SELESAI…

ASPEK KEUANGAN

ASPEK KEUANGAN

DALAM

DALAM

ANALISIS KREDIT

ANALISIS KREDIT

Pertemuan

TIGA INFORMASI TIGA INFORMASI KEUANGAN UTAMA KEUANGAN UTAMA

 Laporan Arus Kas

 Laporan Rugi Laba

PROSES ANALISIS ASPEK KEUANGAN

PROSES ANALISIS ASPEK KEUANGAN

-- RekonstruksiRekonstruksi LaporanLaporan KeuanganKeuangan -- ProyeksikanProyeksikan LaporanLaporan KeuanganKeuangan -- ProyeksikanProyeksikan LaporanLaporan KeuanganKeuangan -- AnalisisAnalisis RasioRasio

KETERKAITAN ANTAR LK

KETERKAITAN ANTAR LK

Laporan Arus Kas

Penggunaan Dana Sumber dana

Kas

Piutang Pinjaman

Laporan Rugi Laba

Neraca

Modal Stock

TEKNIK ANALISIS LAPORAN KEUANGAN TEKNIK ANALISIS LAPORAN KEUANGAN

1.

1. Analisis Ratio : Membandingkan antar posAnalisis Ratio : Membandingkan antar pos pada laporan keuangan

pada laporan keuangan



 LikuiditasLikuiditas : Mengukur kemampuan: Mengukur kemampuan

perusahaan memenuhi kewajiban jangka perusahaan memenuhi kewajiban jangka pendek. Contoh : current ratio, quick ratio, pendek. Contoh : current ratio, quick ratio, pendek. Contoh : current ratio, quick ratio, pendek. Contoh : current ratio, quick ratio, ratio perputaran piutang dll

ratio perputaran piutang dll



 SolvabilitasSolvabilitas : Mengukur kemampuan: Mengukur kemampuan

perusahaan memenuhi kewajiban jangka perusahaan memenuhi kewajiban jangka panjang. Contoh : debt to equity ratio, ratio panjang. Contoh : debt to equity ratio, ratio ekuitas thd total aktiva dll

TEKNIK ANALISIS LAPORAN KEUANGAN, TEKNIK ANALISIS LAPORAN KEUANGAN,

Analisis Ratio : Analisis Ratio :



 ProfitabilitasProfitabilitas : Mengukur kemampuan: Mengukur kemampuan

perusahaan memperoleh tingkat kembalian perusahaan memperoleh tingkat kembalian

investasi. Contoh : ROI, ROA & ROE investasi. Contoh : ROI, ROA & ROE



 Pemanfaatan assetPemanfaatan asset : Mengukur tingkat: Mengukur tingkat



 Pemanfaatan assetPemanfaatan asset : Mengukur tingkat: Mengukur tingkat pemanfaatan aktiva perusahaan dlm pemanfaatan aktiva perusahaan dlm

memperoleh penghasilan. Contoh : Ratio memperoleh penghasilan. Contoh : Ratio

perputaran total aktiva, perputaran modal perputaran total aktiva, perputaran modal kerja & perputaran aktiva tetap

TEKNIK ANALISIS LAPORAN KEUANGAN TEKNIK ANALISIS LAPORAN KEUANGAN

Analisis

Analisis Ratio :Ratio :



 KinerjaKinerja operasioperasi :: MengukurMengukur tingkattingkat efisiensi

efisiensi operasioperasi perusahaanperusahaan dlmdlm memperoleh

memperoleh labalaba.. ContohContoh : Gross profit: Gross profit memperoleh

memperoleh labalaba.. ContohContoh : Gross profit: Gross profit margin, net profit margin, operating

margin, net profit margin, operating income margin

TEKNIK ANALISIS LAPORAN KEUANGAN TEKNIK ANALISIS LAPORAN KEUANGAN

2. Analisis trend/horizontal 2. Analisis trend/horizontal ::

Mengukur tingkat pertumbuhan relatif pos Mengukur tingkat pertumbuhan relatif pos--pos laporan keuangan (neraca & R/L) dalam pos laporan keuangan (neraca & R/L) dalam beberapa tahun terhadap tahun dasar ,

beberapa tahun terhadap tahun dasar , beberapa tahun terhadap tahun dasar , beberapa tahun terhadap tahun dasar ,

misalnya : tingkat pertumbuhan penjualan, misalnya : tingkat pertumbuhan penjualan, harga pokok penjualan, laba kotor, biaya harga pokok penjualan, laba kotor, biaya usaha, laba bersih

TEKNIK ANALISIS LAPORAN KEUANGAN TEKNIK ANALISIS LAPORAN KEUANGAN

3. Analisis common size/vertikal : 3. Analisis common size/vertikal :

Analisis persentase per komponen thd Analisis persentase per komponen thd total komponen dlm laporan keuangan total komponen dlm laporan keuangan

(neraca & L/R) untuk melihat posisi relatif (neraca & L/R) untuk melihat posisi relatif (neraca & L/R) untuk melihat posisi relatif (neraca & L/R) untuk melihat posisi relatif tiap komponen dalam beberapa tahun.

TEKNIK ANALISIS LAPORAN KEUANGAN TEKNIK ANALISIS LAPORAN KEUANGAN

3. Analisis common size/vertikal : 3. Analisis common size/vertikal :



 Neraca :Neraca :

-- Posisi relatif aktiva lancar thd aktiva tdkPosisi relatif aktiva lancar thd aktiva tdk lancar

lancar

-- Posisi relatif utang thd modal sendiriPosisi relatif utang thd modal sendiri -- Posisi relatif utang thd modal sendiriPosisi relatif utang thd modal sendiri

-- Perubahan komposisi aktiva & struktur modalPerubahan komposisi aktiva & struktur modal



 Laba rugi :Laba rugi :

-- Alokasi penjualan terhadap elemen biayaAlokasi penjualan terhadap elemen biaya -- Perubahan distribusi penjualan kepadaPerubahan distribusi penjualan kepada

Analisis risiko, kebutuhan & rekomendasi Analisis risiko, kebutuhan & rekomendasi

Analisis & mitigasi risiko : Analisis & mitigasi risiko :

Risiko & pengaruhnya thd kemauan & Risiko & pengaruhnya thd kemauan & kemampuan bayar disertai langkah kemampuan bayar disertai

langkah--langkah menghilangkan/meminimal risiko langkah menghilangkan/meminimal risiko langkah menghilangkan/meminimal risiko langkah menghilangkan/meminimal risiko Analisis kebutuhan kredit

Analisis kebutuhan kredit

Pilihlah Kredit Yang Tepat

Pilihlah Kredit Yang Tepat

STRUKTUR KEUANGAN : Aktiva Lancar STRUKTUR KEUANGAN : Aktiva Lancar (Fluktuatif, Permanen), Aktiva Tetap (Modal (Fluktuatif, Permanen), Aktiva Tetap (Modal Kerja vs Investasi)

Kerja vs Investasi)

Klasifikasi : Revolving vs Non

Klasifikasi : Revolving vs Non--revolving,revolving,

Consumer vs Comercial, Cash vs Non Cash Consumer vs Comercial, Cash vs Non Cash Loan

Loan

Jenis lain KMK : Pinjaman Rekening Koran, Jenis lain KMK : Pinjaman Rekening Koran, Pinjaman Aksep, Pembiayaan Giro Mundur, Pinjaman Aksep, Pembiayaan Giro Mundur, Anjak Piutang (with / without recourse), Trade Anjak Piutang (with / without recourse), Trade Financing (L/C, Bank Garansi)

STRUKTUR KEUANGAN

STRUKTUR KEUANGAN

Aktiva Lancar Fluktuatif

Aktiva Tetap

Aktiva Lancar Permanen

Kredit Modal Kerja vs Investasi

Kredit Modal Kerja vs Investasi

MODAL KERJA MODAL KERJA Revolving/Non revolving Revolving/Non revolving Jangka Pendek Jangka Pendek Pencairannya dan Pencairannya dan pembayaran kembali pembayaran kembali INVESTASI INVESTASI Non revolving Non revolving

Jangka Menengah dan Jangka Menengah dan Panjang Panjang pembayaran kembali pembayaran kembali sesuai perkembangan sesuai perkembangan siklus usaha siklus usaha Pencairannya dikaitkan Pencairannya dikaitkan investasi tertentu investasi tertentu Pola pembayaran Pola pembayaran

kembali secara teratur kembali secara teratur Dikenal istilah grace Dikenal istilah grace period, interest during period, interest during construction, etc

CASH CONVERSION CYCLE

CASH CONVERSION CYCLE

(Siklus Konversi Kas

(Siklus Konversi Kas -- SKK)

SKK)

KAS PERSEDIAAN BAHAN BAKU

PIUTANG PERSEDIAAN BAHAN JADI

Alternatif Menghitung KMK

Alternatif Menghitung KMK

KMK = KMK =

(PPB + PPD) X HPP (PPB + PPD) X HPP

KMK = KMK =

(PPB+PPD

(PPB+PPD--PUD)xHPPPUD)xHPP

PPB = perputaran PPB = perputaran persediaan barang persediaan barang PPD = perputaran PPD = perputaran piutang dagang piutang dagang

HPP = harga pokok HPP = harga pokok (PPB+PPD

(PPB+PPD--PUD)xHPPPUD)xHPP

KMK = KMK =

(PPB+PPD

(PPB+PPD--PUD)xHPP +PUD)xHPP + (SKK x Biaya

(SKK x Biaya Operasional) Operasional)

HPP = harga pokok HPP = harga pokok penjualan

penjualan

PUD = perputaran utang PUD = perputaran utang dagang

dagang

CONTOH KASUS

CONTOH KASUS

Sebuah usaha memiliki PPB 2 bulan dan PPD 3 Sebuah usaha memiliki PPB 2 bulan dan PPD 3 bulan => SKK = 5 bulan

bulan => SKK = 5 bulan

Jika HPP per bulan adalah Rp 1000, berapakah Jika HPP per bulan adalah Rp 1000, berapakah KMK?

KMK?

KMK = (2+3)*1000 = 5000 KMK = (2+3)*1000 = 5000 KMK = (2+3)*1000 = 5000 KMK = (2+3)*1000 = 5000

Jika ternyata ybs mendapatkan kredit pemasok Jika ternyata ybs mendapatkan kredit pemasok 1 bulan, KMK = (2+3

1 bulan, KMK = (2+3--1)*1000 = 40001)*1000 = 4000

Jika biaya operasional/bulan Rp 100, maka KMK Jika biaya operasional/bulan Rp 100, maka KMK = (2+3

CONTOH KASUS (INVESTASI)

CONTOH KASUS (INVESTASI)

Pengajuan proposal kredit investasi sbb (Rp): Pengajuan proposal kredit investasi sbb (Rp):

Biaya pra

Biaya pra--operasi 300 jutaoperasi 300 juta

Pembebasan lahan 1000 juta Pembebasan lahan 1000 juta Pembangunan pabrik 700 juta Pembangunan pabrik 700 juta Pembangunan pabrik 700 juta Pembangunan pabrik 700 juta Mesin/peralatan 2500 juta

Mesin/peralatan 2500 juta Biaya konsultan 500 juta Biaya konsultan 500 juta TOTAL 5000 juta(Rp 5 M) TOTAL 5000 juta(Rp 5 M)

CONTOH KASUS (INVESTASI)

CONTOH KASUS (INVESTASI)

Setelah dihitung Bank persetujuannya adlh: Setelah dihitung Bank persetujuannya adlh:

Pembebasan lahan 1000 juta Pembebasan lahan 1000 juta Pembangunan pabrik 700 juta Pembangunan pabrik 700 juta Mesin/peralatan 2500 juta

Mesin/peralatan 2500 juta TOTAL DIBIAYAI 4200 juta TOTAL DIBIAYAI 4200 juta

Terimakasih

1. Tempat pertemuan antara penjual dan pembeli. 2. Area yang didalamnya terdapat

kekuatan-keku-atan permintaan dan penawaran yang saling bertemu untuk membentuk suatu harga.

3. Orang-orang yang mempunyai keinginan untuk

PASAR

1. Proses perpindahan barang atau jasa dari

produsen ke konsumen.

2. Semua kegiatan usaha yang berkaitan

de-ngan arus penyerahan barang dan jasa-jasa

PEMASARAN

ngan arus penyerahan barang dan jasa-jasa

dari produsen ke konsumen.

Penetapan Penetapan

Harga

Harga TempatTempat

Produk Produk

Penjualan

ASPEK MANEJEMEN SUMBER DAYA

MANUSIA

Pengertian Manejemen

-- SuatuSuatu prosesproses pengelolaanpengelolaan kegiatankegiatan yangyang dilakukan

dilakukan beberapabeberapa orangorang,, dengandengan akti akti--vitas yang

vitas yang terkoordinasiterkoordinasi secarasecara baikbaik,, berber maksud

maksud mencapaimencapai tujuantujuan//hasilhasil yangyang maksud

maksud mencapaimencapai tujuantujuan//hasilhasil yangyang sangat

sangat sulitsulit dicapaidicapai bilabila dilakukandilakukan sen sen--diri

diri--sendirisendiri

-- SuatuSuatu teknikteknik//seniseni mempengaruhimempengaruhi,, mengarahkan

mengarahkan && mengilhamimengilhami orangorang lainlain agar

Fungsi Manejemen :

 Perencanaan (planning)

 Pengorganisasian (organizing)  Pelaksaksanaan (actuating)

Pengendalian (controlling)

Fungsi

Fungsi ManejemenManejemen && OrganisasiOrganisasi

Pelaksaksanaan (actuating)

 Pengendalian (controlling)

Fungsi Organisasi :

Peran Manejemen

- Mengumpulkan informasi dari individu organisasi & lembaga diluar organisasi secara langsung & tidak langsung

- Menyalurkan informasi kepada anggota organisasi untuk kemajuan organisasi

untuk kemajuan organisasi

- Menentukan keputusan korektif sebagai tanggapan atas masalah yang terjadi

PERANAN

PERANAN MANEJEMENMANEJEMEN SDMSDM

Peranan SDM : Peranan SDM :

Seseorang yg secara maksimal telah menem-puh & menggabungkan semua proses dalam dirinya (pendidikan, pelatihan), didukung pe-ngalaman akan meraih keunggulan maksimal dalam kegiatannya

Manejemen SDM : Manejemen SDM :

KEMAMPUAN

KEMAMPUAN MANEJEMENMANEJEMEN

1. Keterampilan/kemampuan teknis :

Kemampuan menerapkan pengetahuan khu-sus/spesialisasi

2. Keterampilan/kemampuan manusiawi : 2. Keterampilan/kemampuan manusiawi :

Bekerjasama, memahami & memotivasi orang lain (perorangan/kelompok)

3. Keterampilan/kemampuan konseptual :

Tujuan organisasi suatu perusahaan adalah Tujuan organisasi suatu perusahaan adalah untuk memperoleh manfaat a

untuk memperoleh manfaat a--tautau keuntungan dari kegi

keuntungan dari kegi--atan usahanya melaluiatan usahanya melalui

TUJUAN ORGANISASI TUJUAN ORGANISASI

keuntungan dari kegi

keuntungan dari kegi--atan usahanya melaluiatan usahanya melalui proses manejemen

Formulir pengajuan kredit bank :

- Nama KK, isteri & anggota keluarga - Umur/tgl/tempat lahir

- Alamat rumah & tempat usaha

- Status kepemilikan rumah & tempat usaha - Jml modal yg diperlukan

- Jml modal yg diperlukan

- Jml modal yg dimiliki & pinjaman yg diperlukan - Jenis usaha/komoditi

Data yg diperlukan :

 Lingkup usaha :

- Aspek manejemen - Aspek organisasi

Badan hukum perusahaan

 Badan hukum perusahaan

 Kebutuhan & kualifikasi tenaga kerja  Sistem upah/gaji pegawai

STRUKTUR ORGANISASI STRUKTUR ORGANISASI

Pimpinan Pimpinan

Pemasaran Pemasaran Adm & Keu

Adm & Keu Produksi

No

No JabatanJabatan Uraian TugasUraian Tugas KualifikasiKualifikasi GajiGaji

1

2

Pengertian

Pengertian produk

produk dan

dan produksi

produksi

 Produk : hasil kegiatan produksi yg berwujud

barang atau jasa yg dapat memenuhi kebutuhan manusia

 Produksi : kegiatan mengubah suatu bahan

atau keadaan menjadi barang atau jasa baru yg dapat menimbulkan tambahan manfaat atau

Pengertian

Pengertian manejemen

manejemen produksi

produksi

Manejemen produksi adalah : Tata cara melaksanakan proses produksi dari

perencanaan, pengorganisasian, pengendalian perencanaan, pengorganisasian, pengendalian serta sistem informasi produk yg meliputi aspek lokasi, volume operasi, mesin & peralatan,

Proses

Proses Produksi

Produksi

:

Rangkaian kegiatan yg memadukan

faktor-faktor produksi yg terdiri dr metode produksi, bahan baku & penunjang,

Faktor

Faktor yg

yg diperhatikan

diperhatikan dlm

dlm proses

proses

produksi

produksi ::

- Pengetahuan, keahlian dan pengalaman - Risiko dan kendala

- Modal yang dimiliki - Modal yang dimiliki

 Teknologi yg akan digunakan

 Keahlian tenaga kerja yg dibutuhkan  Tata letak mesin & peralatan

 Waktu & jadwal kerja

Metode

Metode produksiproduksi perluperlu mempertimbangkanmempertimbangkan ::

Bahan baku perlu mempertimbangkan :

 Spesifikasi

 Faktor teknis & ekonomi – terkait dg biaya  Kapasitas & kapabilitas

 Perawatan mesin & peralatan  Jaminan purna jual

Mesin

Mesin && peralatanperalatan perluperlu mempertimbangkan

mempertimbangkan ::

 Jaminan purna jual

 Tata letak mesin & peralatan

Tenaga kerja perlu mempertimbangkan :  Pengadaan sesuai dg kualifikasi yg

diperlukan

 jenis & jumlah : tenaga tetap, tdk tetap &

Penyusunan

Penyusunan jadwal

jadwal kerja

kerja

Urutan jenis kegiatan dlm proses produksi

 Jml & jenis kelamin tenaga per jenis  Jml & jenis kelamin tenaga per jenis

kegiatan

 Waktu pelaksanaan (minggu/bln/thn) per

Biaya

Biaya Produksi

Produksi

Rincian biaya produksi :

 _{Biaya tetap}

 _{Biaya tdk tetap}  _{Biaya langsung}

Biaya tdk langsung

Unsur biaya produksi :

 _{Bahan baku &}

penolong

 _{Bahan pembantu}  _{Upah langsung}

 _{Biaya tdk langsung}  _{Biaya aministrasi}  _{Biaya jasa}

 _{Upah langsung}

 _{Biaya listrik, air, BBM}  _{Biaya perawatan}

 _{Sewa kantor}

Aspek Aspek teknis

teknis//prpr oduksi

oduksi dlm

dlm SKSK

Target penjualan Rencana produksi Input produksi Analisis Analisis risiko prod. Strategi penanggu-langan risiko prod_. Fasilitas prod Komponen prod

Fasilitas

Fasilitas sarana

sarana produksi

produksi

 Kesiapan lahan, lingkungan & lokasi usaha  Bangunan tempat usaha

 Tingkat teknologi usaha  Peralatan

 Peralatan

 Kesiapan & ketersediaan sarana produksi, bahan baku & bahan pembantu

 Kesiapan dan ketersediaan tenaga kerja

Soal

Soal Permohonan

Permohonan Kredit

Kredit

Pertemuan



 Pada tgl 1 Mei 2009 Tn. Haidir yangPada tgl 1 Mei 2009 Tn. Haidir yang

bertempat tinggal di Jln.Cempaka bertempat tinggal di Jln.Cempaka Indah No.8 Bandung mengajukan Indah No.8 Bandung mengajukan permohonan kredit Konsumtif

permohonan kredit Konsumtif

sebesar Rp.50.000.000 kepada BNI sebesar Rp.50.000.000 kepada BNI cabang Bandung.

cabang Bandung. cabang Bandung. cabang Bandung.



 Permohonan jangka waktu kreditPermohonan jangka waktu kredit

adalah 24 bulan yang akan adalah 24 bulan yang akan digunakan untuk keperluan digunakan untuk keperluan perbaikan rumah sebesar perbaikan rumah sebesar

Rp.36.000.000; dan sisanya untuk Rp.36.000.000; dan sisanya untuk membeli Notebook.



 Sebagai bahan pertimbangan bagiSebagai bahan pertimbangan bagi

bank, Tn.Haidir melampirkan : bank, Tn.Haidir melampirkan : 1. Fotocopy identitas diri

1. Fotocopy identitas diri

2. SK pengangkatan pegawai tetap 2. SK pengangkatan pegawai tetap 3. Surat Kuasa Pemotongan Gaji

3. Surat Kuasa Pemotongan Gaji 3. Surat Kuasa Pemotongan Gaji 3. Surat Kuasa Pemotongan Gaji 4. Surat Pernyataan

4. Surat Pernyataan

5. Daftar Perincian Penerimaan Gaji 5. Daftar Perincian Penerimaan Gaji 6. Persetujuan

Keterangan Tambahan

Keterangan Tambahan



 Tn. Haidir bekerja pada Dinas TenagaTn. Haidir bekerja pada Dinas Tenaga

Kerja Bandung yang dipimpin oleh Kerja Bandung yang dipimpin oleh Drs.Arya Atmadja,SE.,MM dengan Drs.Arya Atmadja,SE.,MM dengan

NIP.123456789, Golongan IV D. Adapun NIP.123456789, Golongan IV D. Adapun bendahara Dinas Tenaga Kerja Bandung bendahara Dinas Tenaga Kerja Bandung bendahara Dinas Tenaga Kerja Bandung bendahara Dinas Tenaga Kerja Bandung adalah Drs.Soemantry.

adalah Drs.Soemantry.



 Tn.Haidir mempunyai istri yang bernamaTn.Haidir mempunyai istri yang bernama

Ny.Amelia yang bekerja sebagai Guru SMA Ny.Amelia yang bekerja sebagai Guru SMA Negri 6 Bandung di Jln.Randu No.16

Negri 6 Bandung di Jln.Randu No.16 Bandung.

PERINCIAN PENERIMAAN GAJI

PERINCIAN PENERIMAAN GAJI



 Gaji PokokGaji Pokok : Rp.5.500.000: Rp.5.500.000



 Tunjangan IstriTunjangan Istri : Rp.: Rp. 350.000350.000



 Tunjangan AnakTunjangan Anak : Rp.: Rp. 200.000200.000

Tunjangan Struktural: Rp. 2000.000 Tunjangan Struktural: Rp. 2000.000



 Tunjangan Struktural: Rp. 2000.000Tunjangan Struktural: Rp. 2000.000



 Potongan TaspenPotongan Taspen : Rp. 1000.000: Rp. 1000.000





 Tn.Haidir lahir di Bandung 14 JuniTn.Haidir lahir di Bandung 14 Juni

1970 sedangkan istrinya,Bandung 16 1970 sedangkan istrinya,Bandung 16 Desember 1972.Istri Tn.Haidir

Desember 1972.Istri Tn.Haidir mempunyai dua orang anak. mempunyai dua orang anak.



 Gaji pokok Ny.AmeliaGaji pokok Ny.Amelia

Rp.1000.000,tunjangan sebesar Rp.1000.000,tunjangan sebesar

Rp.2000.000.Tn.Haidir baru pertama Rp.2000.000.Tn.Haidir baru pertama kali mengajukan kredit ke bank.

a. Penyelesaian

a. Penyelesaian

administrstif

b. Tindakan

Pengawasan kepada debitor/nasabah dan kegiatan Pengawasan kepada debitor/nasabah dan kegiatan

perekonomian yang mempunyai pengaruh terhadap kegiatan perkonomian secara luas. Pengawasan kepada pihak intern dalam lingkungan bank penyelenggaraan kredit tersebut, baik ditinjau dari sudut administrasi, operational, performance

 Tn.Arya dengan alamat jln.Alamanda no.8

Bandung bermaksud mengajukan permohonan :

 Kredit Modal kerja sebesar Rp.20.000.000

untuk keperluan tambahan modal kerja untuk mengembangkan usahanya dengan jangka waktu 12 bulan.

 Kredit investasi sebesar Rp.60.000.000  Kredit investasi sebesar Rp.60.000.000

yang dipergunakan untuk pembelian 1 (satu) unit mesin cetak seharga

Rp.45.000.000 dan sisanya untuk membeli kendaraan motor,dengan jangka waktu



Informasi lainnya :

 Tingkat bunga 24% p.a dan untuk pembiayaan investasi diwajibkan pemohon menyediakan dana sendiri minimal 10%nya.

 Tn.Arya memiliki perusahaan yang bergerak dibidang industri Genteng.Latarbelakang

dibidang industri Genteng.Latarbelakang pendidikan Tn.Arya adalah sarjana pada Institut teknologi industri

Bandung.Pengalaman Tn.Arya diperoleh sejak ia duduk di SMA dan dibantu oleh

Karyawan yang bekerja pada Tn.Arya

terdiri dari :

Direktur : Tn.Arya

Wkl Direktur & Bag Keu : Nn.Alin Arya

Bagian Administrasi : Nn.Astri

Bagian Produksi : Tn.Danil

Bagian Produksi : Tn.Danil

Hubungan antar pengurus terjalin

baik dan Tn.Arya termasuk memiliki

loyalitas yang baik terhadap

lingkungannya.Tn.Arya merupakan lingkungannya.Tn.Arya merupakan

Nasabah giro Bank Unikom sejak

Januari 1990 dan baru pertama kali