Cash Flow
Modal Awal Kas 2500000
Peralatan Peralatan jahit 2000000
Total 4500000
Pengeluaran Jumla
h Total
Perlengkapan Bahan kain/kg 72000 2 144000 Perlengkapan
sablon 550000 1 550000
Biaya
produksi/kaos 55000 1 55000
Biaya
pengiriman/kg 27000 1 27000
Upah/gaji karyawan (3
hari)
90000 2 180000
Total 956000
Pendapatan Hari
1 Hari 2 Hari3
Penjualan Kaos 75000 3 4 5 900000
Total 900000
Rekapitulasi Cash Flow Saldo
Masuk Modal
Awal 2500000
Pendapa
tan 900000
Total 3400 000
Total Saldo Saldo
Masuk 3400
00
Saldo Keluar Pengeluar
an 874000
Biaya-biaya 82000
0
Saldo Keluar 95600
0 Saldo
Akhir 2444000
Dari cashflow diatas, biaya pengeluaran serta biaya-biaya lain sebesar Rp 956.000, sedangkan pendapatan yang diterima selama 3 hari berjualan adalah sebesar Rp 900.000. Karena pengeluaran untuk membeli bahannya cukup untuk memproduksi lebih dari 12 baju, maka sebenarnya butuh waktu lagi untuk balik modal dan mungkin untuk mendapatkan keuntungan.