PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,SENSITIVITAS, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA - Perbanas Institutional Repository

(1)

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu

Jurusan Manajemen

Oleh :

HARYO HUTOMO 2011210122

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,SENSITIVITAS,

EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA BANK

(2)

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu

Jurusan Manajemen

Oleh :

HARYO HUTOMO 2011210122

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA

2015

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,SENSITIVITAS,

EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA BANK

(3)

(4)

(5)

(6)

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

“Yakin ,Ikhlas Dan Istiqomah”

#Berangkat Dengan Penuh Keyakinan

#Berjalan Dengan Penuh Keikhlasan

#Dan Istiqomah Dalam Menhadapi Cobaan

Skripsi ini Saya persembahkan untuk orang-orang yang sangat berarti dalam

hidup saya yang selalu mendukung dan membantu saya dalam menyelesaikan

skripsi ini.

Syukur Alhamdulillah saya panjatkan kepada Allah SWT yang senantiasa

memberikan anugerah yang berharga berupa kesehatan, kekuatan, ilmu yang

bermanfaat kemudahan serta kelancaran sehingga mampu menyelesaikan skripsi

ini. Sholawat serta salam tercurah kepada Nabi Muhammad SAW yang telah

menurunkan ke jalan yang penuh cahaya. Terimakasih untuk semua yang telah

memberikan inspirasi dan motivasi yang positif sehingga skripsi ini dapat

terselesaikan dengan baik. Terimakasih…

1. Teristimewa untuk Bapak saya, Ibu saya yang selalu memberikan kasih sayang, doa, perhatian semangat serta dukungan selama saya menyelesaikan studi S1 Manajemen di STIE Perbanas Surabaya. Semua begitu berarti bagi saya dan menjadi sebuah motivasi untuk selalu optimis dalam melangkah untuk masa depan.

2. Terima kasih untuk dosen pembimbing Hj. Anggraeni,SE, M.Si yang selalu memberikan ilmunya serta bimbingannya kepada saya agar skripsi ini cepat selesai. Terima Kasih bu.

3. Untuk Ibu Budiasih, Bapak Sumaryono,Mas yoyok, Mbak Pipin, Aditya Nugraha,Mas Gilang , Mbak Indah yang telah memberikan dukungan, doa, kasih sayang, serta semangat selama kuliah dan mengerjakan skripsi ini

(7)

5. Terima kasih juga buat Temen –temen DungDungPreet SMA Vivid Habib S, Dwi Cahyo(Giwik),Dio Adityanto, Bayu Oktavianto, Choirul, Irwan D F,Donivan,Erick,.

6. Thanks to semua dosen, khusunya : Bu Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si, yang sudah meluangkan waktunya untuk membimbing dan memotivasiku. Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M, Drs.Ec. Herizon, M.Si, Drs. Sudjaro Eko Supriyono,M.M sebagai dosen penguji ku terimakasih banyak. Drs.Ec Herizon, M.Si, sebagai dosen wali saya yang selalu memberikan semangat dan saran yang membangun dan semua dosen yang tidak bisa disebutkan satu –persatu, terimakasih telah membantu saya hingga saya berhasil dan LULUS. SEMANGAT dan sukses selalu untuk semua Ibu dan Bapak dosen untuk terus menciptakan mahasiswa berprestasi

7. Terima Kasih buat kakak dan temen – temen UPKM Enterpreneur :Mas Jaya,Mas Dio, Mas Erwin ,Mas Bhara, Mas Men, Mas Dipta, M.Agil Abdurrahim(pak men) Andre Arganata (Ahong) Joko Setyono, Deni Hardianto (Bento) Zainul, Wahyu Kurnia(Wawa), Danang, Sahrul dan yang gak bisa disebutin satu – satu. Terima kasih bantuannya dan pengalaman selama ini. 8. Buat teman-teman (Sisilia Septy P, Rizqiyah Ahdah, Riris Ariesta, Novia Dwi

A, Viananda R, Shabrina Asteria, Yusuf Isnain, M.Agil Abdurrahim, M. Fajar Akbar,Gita Dwi C , Andi Novianto, Harun Nur R, Adhief Centaury H, Rommy Rifki Erwin Destiano, Amriko Sibarani(tukul),Rizky Chunafak, Firdaus Synto,Rudy Bachtiar(abah), Miftah, Zaki Ahmadi,, Chandra,Angga Viesto Alvindo, Vivid) dan semuanya yang gak bisa disebutin satu – satu THANK YOU SO MUCH yah buat kebersamaannya selama ini Terima kasih semangat dan supportnya guys

9. Buat temen satu dosen pembimbing : Hadi, Annisa, Wahyu, Ria, Pandu akhirnyaa wisuda bareng. terimakasih atas saran, suka dan dukanya selama bimbingan. Sukses selalu buat kalian semua

10.Buat semua temen – temen seangkatan yang menempuh skripsi khususnya.OJO DICULNO SKRIPSIMU REK Terima kasih untuk kebersamaannya

11.Buat semua karyawan Perbanas Surabaya, terimakasih sudah memberikan bantuan dan dukungannya.

(8)

KATA PENGANTAR

Dengan mengucapkan rasa syukur kehadirat Allah SWT atas segala

limpahan rahmat dan karuniaNya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi

ini yang berjudul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas,

Efisiensi,dan Solvabilitas terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional

Devisa”

Kemudian tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk menempuh dan

memenui salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana strata satu

(S1) Jurusan Manajemen Perbankan STIE PERBANAS SURABAYA.

Penulis mengucapkan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada

semua pihak yang endukung dan membantu pebulis selama menjalani perkuliahan

dan penyusunan skripsi ini. Yaitu:

1. Ibu Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si selaku dosen pembimbing yang sangat berperan

besar dan membantu atas proses penyusunan dan sekaligus penyelesaian

skripsi ini melalui proses pemberian bimbingan, arahan, dan pengetahuannya

kepada penulis.

2. Ibu Muazaroh S.E.,M.T. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas

Surabaya.

3. Bapak Lutfi,S.E, M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya

4. Bapak dan Ibu Dosen seluruh civitas Akademik STIE Perbanas Surabaya

yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuan penulis selama

perkuliahan.

(9)

Ini memberikan manfaat bagi pembaca dan mohon maaf jika terdapat kesalahan

dalam proses penyusunan skripsi ini.

Surabaya, Maret 2015

(10)

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL………...……….….. i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI...………….…… ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI……… iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI………... iv

HALAMAN MOTTO& PERSEMBAHAN………. v

KATA PENGANTAR... vii

1.2 Perumusan Masalah……… 8

1.3 Tujuan Penelitian……… 9

1.4 Manfaat Penelitian……….. 10

1.5 Sistematika Penulisan Skripsi..……….. 11

BAB II TINJAUAN PUSTAKA………... 13

2.1 Penelitian Terdahulu……… 13

2.2 Landasan Teori……… 18

2.3 Kerangka Pemikiran……… 33

2.4 Hipotesis Penelitian………. 34

BAB III METODE PENELITIAN………... 36

3.1 Rancangan Penelitian……….. 36

3.2 Batasan Penelitian……… 36

3.3 Identifikasi Variabel………. 38

3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel…….. 38

3.5 Populasi, Sampel, Dan Teknik Pengambilan Sampel.. 41

3.6 Data dan Metode Pengumpulan data………... 42

3.7 Teknik Analisis Data……… 43

(11)

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Posisi ROA Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa…… 3

Tabel 2.1 Perbandingan Dengan Peneliti Terdahulu………... 18

Tabel 3.1 Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Devisa…………. 42

Tabel 3.2 Sampel Bank Umum Swasta Nasional Devisa……… 42

Tabel 4.1 Posisi Return On Asset(ROA) ……..……….. 56

Tabel 4.2 Posisi Loan to Deposit Ratio (LDR)……… 57

Tabel 4.3 Posisi Investing Policy Ratio (IPR)……….. 59

Tabel 4.4 Posisi Non Performing Loan (NPL)……….….. 60

Tabel 4.5 Posisi Devisa Netto (PDN)………. 61

Tabel 4.6 Posisi Interest Rate Ratio (IRR)………. 62

Tabel 4.7 Posisi Beban Operasional dan Pendapatan Operasional…… 64

Tabel 4.8 Posisi Fee Based Income Ratio (FBIR)………. 65

Tabel 4.9 Posisi Fix Asset to Capital Ratio (FACR)………... 66

Tabel 4.10 Koefisien Regresi Linier Berganda……… 68

Tabel 4.11 Hasil Perhitungan Uji F………. 71

Tabel 4.12 Hasil Perhitungan Uji Parsial (Uji T)... 74

(12)

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran……….. 34 Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji F………. 45

Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t sisi kanan…… 47

Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0uji t sisi kiri……… 48

Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0uji t dua sisi……… 48

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji F………. 72

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t variabel X1…. 75

(13)

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan LDR

Lampiran 2 : Perhitungan IPR

Lampiran 3 : Perhitungan NPL

Lampiran 4 : Perhitungan PDN

Lampiran 5 : Perhitungan IRR

Lampiran 6 : Perhitungan BOPO

Lampiran 7 : Perhitungan FBIR

Lampiran 8 : Perhitungan FACR

Lampiran 9 : Perhitungan ROA

Lampiran 10 : Hasil Analisis SPSS

Lampiran 11 : Tabel F

Lampiran 12 : Tabel T

Lampiran 13 : Tren Suku Bunga

(14)

THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY, EFFICIENCY, AND SOLVENCY TOWARD ROA OF

FOREIGN EXCHANGE NATIONAL IPR, NPL, PDN, IRR, BOPO, FBIR and FACR simultaneously and partially have significant influence toword ROA. And wether the effect of partially have a significant influence toward ROA. The purpose of the study is to determine in the significancy level of effect toward ROA.

This research explains how the independent variables causing the dependent variable. Independent variables are the LDR, IPR, NPL, PDN, IRR, BOPO, FBIR and FACR while the independent variable is ROA. The method of sampling is purposive, where there are four foreign exchange national private general bank chosen as research samples are PT Bank Central Asia, Tbk, PT Partially IRR, BOPO, FBIR, FACR have a significant influence toward ROA, but

the other side happened to LDR, IPR, NPL, and PDN, which don’t have a

significant influence toward ROA. And the last result, the dominant variable which influencing ROA is BOPO.