PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program studi Manajemen
Oleh :
PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH
S K R I P S I
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh:
YOEDHISTA YUNIDYA ZAHARA 2012210067
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS S U R A B A Y A
MOTTO DAN PERSEMBAHAN
MOTTO :
“ DO THE BEST, BE GOOD, THEN YOU WILL BE THE BEST “
PERSEMBAHAN :
ALLAH SWT.
Terimakasih kepada ALLAH SWT yang telah mendengarkan doa” ku.
Dan mengkabulkan doa” ku sehingga skripsi dan sidang ku dapat berjalan
lancar.
Orang Tua ( Papa dan Mama)
Terimakasih buat Papaku dan Mamaku Yang mendidik dan membesarkan
aku sampai saat ini. Terimakasih untuk doa, dukungan dan semangat yang
telah engkau berikan hingga terselesaikannya skripsi. Maaf kalau anakmu
ini masih punya banyak kesalahan, sering buat marah, sering ngambek.
Terimakasih sudah sabar sama aku, terimakasih sudah memenuhi semua
kebutuhan ku selama ini. Terimakasih atas semua pengorbanan Mama dan
Papa. Semoga aku bisa membahagiakan kalian. Aamiin.
Adikkku
Terimakasih buat Adik”ku. Terimakasih sudah memberikan doa,
semangat, dan dukungan. Pokoknya terimakasih buat kalian.
My Big Family
Terimakasih banyak buat semua keluarga besarku yang sudah sering
menyelesaikan skripsi ku. Terimakasih banyak untuk semua keluarga
besar ku.
Kaka” ku
Terimakasih buat Kaka”ku (Mbk Lina, Mbk Lety, Kak Rury dan Kak
Rissa) yang telah memberikan dukungan semangat dalam proses
permbuatakan skripsiku. Terimakasih sudah menjadi Kaka”ku yang paling
baik.
My Friend
Terimakasih buat teman-teman seperjuanganku. Terimakasih juga buat
temen”ku satu bimbingan alhamdulilah akhirnya kita semua bisa lulus dan
dapet gelar S.E. Terimakasih sudah ngasih aku semangat, dukungan,
terimakasih sudah bantuin ngasih saran selama ngerjain skripsi,
terimakasih sudah ingetin revisi. Pokoknya terima kasih banyak buat
kalian semua.
Someone
Terimakasih buat kamu yang udah mau membantu aku mengerjakan
skripsi, terimakasih juga udah nemenin aku ngerjakan skripsi sampek
malam meskipun cuma lewat hp dan yang pasti terimakasih untuk doanya
KATA PENGANTAR
Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan
Rahmat dan Hikmat-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi
ini, dengan judul “PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP RETURN
ON ASSET (ROA) PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH”
Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat
penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen Konsentrasi
Perbankan STIE Perbanas Surabaya.
Penulis jugs menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya
kepada semua pihak yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini, yaitu :
1. Bapak Dr.Drs.Ec. Abdul Mongid, M.A.selaku Dosen Pembimbing yang telah
memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini.
2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. Selaku ketua Program Studi Manajemen STIE
Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi
mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin selaku ketua Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi
Perbanas Surabaya.
4. Bapak Drs. Irawan, M.M. selaku dosen wali saya di STIE Perbanas Surabaya.
Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat berguna bagi semua pihak
pada umumnya dan bagi para penulis yang ingin meneliti obyek yang sama.
Surabaya, Maret 2017
DAFTAR ISI
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 38
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 41
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 41
3.7 Teknik Analisis Data ... 43
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA....49
4.1 Gambaran Subyek Penelitian... 49
4.2 Analisis Data... 58
BAB V PENUTUP... . 98
5.1 Kesimpulan... 98
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 : Posisi ROA Bank Pembangunan Daerah periode 2011-2016 2
Tabel 2.1 : Perbedaan dan persamaan penelitian terdahulu dan sekarang 18
Tabel 3.1 : Populasi Bank Pembangunan Daerah Triwulan II tahun 2016 42
Tabel 3.2 : Sampel berdasarkan Total asset Bank Pembangunan Daerah 42
Tabel 4.1 : Posisi LDR Bank Pembangunan Daerah 59
Tabel 4.2 : Posisi LAR Bank Pembangunan Daerah 60
Tabel 4.3 : Posisi IPR Bank Pembangunan Daerah 62
Tabel 4.4 : Posisi APB Bank Pembangunan Daerah 63
Tabel 4.5 : Posisi NPL Bank Pembangunan Daerah 64
Tabel 4.6 : Posisi IRR Bank Pembangunan Daerah 66
Tabel 4.7 : Posisi BOPO Bank Pembangunan Daerah 67
Tabel 4.8 : Posisi FBIR Bank Pembangunan Daerah 68
Tabel 4.9 : Posisi ROA Bank Pembangunan Daerah 70
Tabel 4.10 : Hasil perhitungan persamaan regresi linier berganda 71
Tabel 4.11 : Hasil perhitungan Uji F 74
Tabel 4.12 : Hasil perhitungan Uji Parsial (Uji t) 78
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 35
Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan uji F 45 Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan uji t Sisi Kanan 46
Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji t Sisi Kiri 47
Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan Dan Penolakan Uji t Dua Sisi 47
Gambar 4.1 : Daerah hasil penerimaan dan penolakan H0 uji F 75
Gambar 4.2 : Daerah hasil penerimaan dan penolakan H0 uji t X1 78
Gambar 4.3 : Daerah hasil penerimaan dan penolakan H0 uji t X2 79
Gambar 4.4 : Daerah hasil penerimaan dan penolakan H0 uji t X3 79
Gambar 4.5 : Daerah hasil penerimaan dan penolakan H0 uji t X4 80
Gambar 4.6 : Daerah hasil penerimaan dan penolakan H0 uji t X5 81
Gambar 4.7 : Daerah hasil penerimaan dan penolakan H0 uji t X6 81
Gambar 4.8 : Daerah hasil penerimaan dan penolakan H0 uji t X7 82
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Loan To Deposit Ratio (LDR)
Lampiran 2 : Perhitungan Loan To Asset Ratio (LAR)
Lampiran 3 : Perhitungan Investing Policiy Ratio (IPR)
Lampiran 4 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah ( APB)
Lampiran 5 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)
Lampiran 6 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)
Lampiran 7 : Perhitungan Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO)
Lampiran 8 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)
Lampiran 9 : Perhitungan Return On Asset (ROA)
THE EFFECT OF THE FINANCIAL PERFORMANCE OF THE RETURN ON ASSET (ROA) ON A REGIONAL DEVELOPMENT BANKS
Yoedhista Yunidya Zahara
This research explains how the independent variables causing the dependent variable. Independent variables are LDR, LAR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, and FBIR while the dependent variable is ROA. The method of sampling is purposive, where there are three Regional Development Bank chosen as research samples are BPD Jawa Barat dan Banten, BPD Jawa Tengah, BPD Jawa Timur. And the technique used in this research is multiple linear regression.
The result of this research are LDR, LAR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, and FBIR simultaneously have a significant influence toward ROA. Partially LDR, BOPO and FBIR have a significant influence toward ROA, but the
other side happened to LAR, IPR, APB, NPL and IRR which don’t have a
significant influence toward ROA. And the last result, the dominant variable which influencing ROA is BOPO.
PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP ROA
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menentukan LDR, LAR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, dan FBIR secara simultan dan parsial berpengaruh signifikan terhadap ROA. Dan apakah pengaruh secara parsial memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA.
Penelitian ini menjelaskan bagaimana variabel independen
menyebabkan variabel dependen. Variabel independen termasuk LDR, LAR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO dan FBIR, sedangkan variabel dependen adalah ROA. Metode purposive sampling, dimana ada tiga Bank Pembangunan Daerah yang terpilih sebagai sampel penelitian adalah BPD Jawa Barat dan Banten, BPD Jawa Tengah dan BPD Jawa Timur. Dan teknik yang digunakan dalam penelitian ini adalah Regresi Linear Berganda.
Hasil penelitian ini adalah LDR, LAR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, dan FBIR secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA. Sedangkan LDR, BOPO dan FBIR memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA, tetapi disisi lain LAR, IPR, APB, NPL dan IRR yang tidak memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA. Dan hasil yang terakhir, variabel bebas yang memiliki pengaruh paling dominan terhadap ROA adalah BOPO.
