PENGARUH LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR dan FACR TERHADAP ROA PADA BUSN GO PUBLIC - Perbanas Institutional Repository

(1)

PENGARUH LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN,

BOPO, FBIR dan FACR TERHADAP ROA

PADA BUSN

GO PUBLIC

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu

Jurusan Manajemen

OLEH :

BAGUS SETYO NUGROHO 2010210824

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA

(2)

iii

PENGARUH LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN,

BOPO, FBIR dan FACR TERHADAP ROA

PADA BUSN

GO PUBLIC

Diajukan oleh :

Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan

Dosen pembimbing, Tanggal :

(3)

iv SKRIPSI

PENGARUH LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN,

BOPO, FBIR dan FACR TERHADAP ROA

PADA BUSN

GO PUBLIC

Disusun oleh :

Dipertahankan didepan Tim penguji dan dinyatakan Lulus Ujian skripsi

pada tanggal 13 September 2014

Tim Penguji

Ketua : Drs.Ec.Herizon, M.Si ...

Sekretaris : Anggraeni, S.E. M.Si ...

(4)

v

PERSETUJUAN SKRIPSI

Nama : Bagus Setyo Nugroho

Tempat, Tanggal Lahir : Trenggalek, 03 Agustus 1991 N.I.M : 2010210824

Jurusan : Manajemen Program Pendidikan : Strata 1

Konsentrasi : Manajemen Perbankan

Judul : PENGARUH LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR dan FACR TERHADAP ROA PADA BUSN GO PUBLIC

Disetujui dan diterima baik oleh :

Ketua Program Studi S1 Manajemen Dosen Pembimbing,

Tanggal : Tanggal :

(5)

vi

MOTTO

ORANG YANG KITA ANGGAP

BODOH BELUM TENTU GAGAL

DALAM MENJALANI HIDUP

JANGAN MENYERAH SAMPAI

AKHIR, PASTI ADA JALAN

(6)

vii

PERSEMBAHAN

Skripsi ini saya persembahkan kepada semua orang yang telah

membantu dan mendukung saya dalam menyelesaikan skripsi ini.

Allah SWT

Puji syukur kehadirat Allah SWT, atas segala nikmat hidup dan

kesempatan mengenggam ilmu. Atas berkat limpahan rahmat-Mu Ya

Rabb sehingga skripsi ini dapat selesai tepat waktu.

Keluarga

Terima kasih kepada kedua orang tuaku Bapak Sudarminto dan Ibu

Suhartiningsih untuk kasih sayang, semangat dan doa yang tak henti.

Mas Budi Setyo Nugroho dan Mbak Deni Mustika Wardhani untuk

dukungan dan teman curhat selama mengerjakan skripsi ini. Dan

keponakanku Gadhing Surya Mahardhika Setya Wardhana yang

selalu ribut sama Omnya. Terimakasih, aku sayang kalian semua.

Untuk bimbingan & arahan,

Ibu Anggraeni, S.E. M.Si selaku dosen pembimbing yang telah

memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi

ini.

Untuk nasehat selama masa studi,

Bapak Irawan, selaku dosen wali yang telah mengarahkan dan

membantu selama masa studi yang telah saya jalani.

Untuk seluruh dosen STIE Perbanas Surabaya

Bapak Herizon, Bapak Supriyono, Ibu Anggie, Bapak Djuwito,

(7)

viii

seluruh dosen di STIE Perbanas Surabaya. Terimakasih atas ilmu

yang bapak dan ibu berikan kepada saya. Terima kasih juga untuk

masukan-masukan untuk perbaikan skripsi ini.

Untuk dulur UKM BAND Perbanas Surabaya

Terimakasih dulur Mas Okta Onot, Mbak Dhika, Mas Brewok, Mas

Rimas, Mas Galuh, Mas Rauf dan Dulur UKM Band angkatan

2010 Erick, Randy, Bony, Ical, Trio Gresik, Tya, Ndut, Ardio, dan

semuanya, maaf tidak bisa disebut satu-satu atas semua ilmu,

pengalaman, kenangan, senang, sedih, tawa, duka, persahabatan yang

akan selalu ada dalam ingatan.

Untuk teman-temanku

Buat semua angkatan 2010 manajemen, Jason Adelbert N, Jashy

Firdaus S, Bramantya, Edo Diar P, Andy Pradipta, Hendry

Wahyu, Angga Kusuma Wardhani, Vivin, Dani, Anisa Timika,

Indira, Metty, Taufik, Khoiruman, Fitria, Mega, dan buat semua

teman-teman yang tidak bisa aku sebutin satu per satu. Makasih untuk

semuanya. Semoga kita tetap menjadi kawan selamanya.

Teruntuk my penguk

Terimakasih sudah hadir menemaniku selama ini, maaf sering membuat

kamu marah (walaupun sengaja sih hehehe). Senang rasanya bisa

(8)

ix

KATA PENGANTAR

Dengan mengucap syukur Alhamdulilah, puji syukur kehadiran Allah SWT atas segala berkat dan tuntunan-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan

skripsi ini dengan judul “PENGARUH LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR dan FACR TERHADAP ROA PADA BUSN GO PUBLIC”.

Adapun tujuan dari penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat untuk penyelesaian dalam menempuh skripsi program pendidikan Sarjana Strata Satu (S1) Jurusan Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE Perbanas Surabaya.

Dengan penulisan ini tentu tidak akan berhasil tanpa adanya bantuan dan dukungan dari berbagai pihak yang telah banyak membantu. Untuk itu pada kesempatan ini penulis menyampaikan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada:

1. Ibu Anggraeni, S.E. M.Si selaku Dosen Pembimbing yang telah memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini.

2. Ibu Mellyza Silvy, S.E., M.Si. Selaku Ketua Program Studi Manajemen STIE Perbanas Surabaya.

3. Ibu Prof. Dr Dra. Psi. Hj. Tatik Suryani, M.M., selaku Pimpinan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.

4. Bapak Drs.Irawan, MM., selaku dosen wali yang telah mengarahkan dan membantu selama proses program studi.

(9)

x

6. Seluruh staf Perpustakaan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya, serta semua pihak yang telah membantu baik secara langsung maupun tidak langsung.

Akhirnya penulis mengucapkan banyak terima kasih atas segala dukungannya yang tekah diberikan.

Surabaya, Oktober 2014

(10)

xi

DAFTAR ISI

Halaman

SAMPUL DEPAN ... i

SAMPUL DALAM ... ii

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI... iii

HALAMAN PERNYATAAN LULUS UJIAN SKRIPSI... .... iv

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... . v

HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN... .. vi

KATA PENGANTAR ... ix

DAFTAR ISI ... xi

DAFTAR TABEL ... xii

DAFTAR GAMBAR ... xiii

DAFTAR LAMPIRAN ... xiv

ABSTRAK... xv

BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang... 1

1.2 Perumusan Masalah ... 6

1.3 Tujuan Penelitian ... 8

1.4 Manfaat Penelitian ... 9

1.5 Sistematika Penulisan ... 10

BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu ... 11

2.2 Landasan Teori ... 13

2.3 Kerangka Pemikiran ... 33

2.4 Hipotesis Penelitian ... 34

BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian ... 36

3.2 Batasan Penelitian ... 36

3.3 Identifikasi Variabel ... 37

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 37

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 40

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 42

3.7 Teknik Analisis Data ... 42

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian... ... 49

4.2 Analisis Data ... ... 56

BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan ...103

5.2 Keterbatasan Penelitian ... 106

5.3 Saran ...107 DAFTAR RUJUKAN

(11)

xii

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Posisi ROA BUSN Go Public_... ₂

Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang ... 14

Tabel 3.1 Total Asset BUSN Go Public... ₄₁

Tabel 4.1 PosisiLDR Bank Sampel ... 57

Tabel 4.2 Posisi IPR Bank Sampel ... 59

Tabel 4.3 Posisi LAR Bank Sampel ... 60

Tabel 4.4 Posisi APBBank Sampel ... 61

Tabel 4.5 Posisi NPL Bank Sampel ... 62

Tabel 4.6 Posisi IRR Bank Sampel ... 64

Tabel 4.7 Posisi PDN Bank Sampel ... 65

Tabel 4.8 Posisi BOPO Bank Sampel ... 66

Tabel 4.9 Posisi FBIR Bank Sampel ... 67

Tabel 4.10 Posisi FACR Bank Sampel ... 68

Tabel 4.11 Posisi ROA Bank Sampel ... 69

Tabel 4.12 Hasil Analisis Uji Koefisien Regresi ... 71

Tabel 4.13 Hasil Uji Parsial (Uji-T) ... 77

(12)

xiii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ... .33

Gambar 3.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji F ... 44

Gambar 3.2 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji-t satu sisi kiri ... 46

Gambar 3.3 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 uji-t satu sisi kanan ... .47

Gambar 3.4 Daerah Penolakan Dan Penerimaan H0 Uji-t dua sisi ... .47

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk uji F ... .74

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel LDR ... .78

Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel IPR ... .78

Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel LAR ... .79

Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel APB ... .79

Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel NPL ... .80

Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel IRR ... .80

Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel PDN ... .81

Gambar 4.9 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel BOPO ... .81

Gambar 4.10 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel FBIR ... ...82

(13)

xiv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Perhitungan LDR Lampiran 2 Perhitungan IPR Lampiran 3 Perhitungan LAR Lampiran 4 Perhitungan APB Lampiran 5 Perhitungan NPL Lampiran 6 Perhitungan IRR Lampiran 7 Perhitungan PDN Lampiran 8 Perhitungan BOPO Lampiran 9 Perhitungan FBIR Lampiran 10 Perhitungan FACR Lampiran 11 Perhitungan ROA

Lampiran 12 Perhitungan Pertumbuhan Rasio Lampiran 13 Output SPSS

(14)

xv

THE INFLUENCE OF LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, AND FACR TO ROA

AT THE BUSN GO PUBLIC

ABSTRACT

This study aims to determine whether the LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR and FACR had a significant impact on ROA, simultaneously and partial at the BUSN Go Public, from the beginning of the period first semester of 2010 to fourth semester of 2013.

Used analysis performed to calculate financial ratios and perform analysis to test the hypothesis. There are three sample bank chosen mainly Mutiara, Sinarmas, and Victoria International. The data of research is secondary data taken from financial report from BI. Data analysis technic is using descriptive analysis and multiple linear regression analysis.

From the regression test results, almost all variables according to the theory, except IPR, LAR and NPL. From the test results F, all independent variables on the dependent variable are significant. Volume effect is around 92,1

percent that’s mean some changing in ROA variable in BUSN Go Public that

influence of LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR and FACR and the other will influence by other variable in this analyze. While partially, LDR, NPL, IRR, and FBIR have positive insignificant effect. IPR, LAR, PDN, and FACR have negative insignificant effect. APB and BOPO have negative significant effect to ROA.