<g> GENEVA GRoUP INTERNATIoNAL

<g>

GENEVA

GRoUP

INTERNATIoNAL

YAYASAII PEMBANGUNAI\ BERKELANJUTAN

SULAWESI

UTARA

LAPORAN

KEUAI{GAI\

DAN

LAPORAN

AT]DITOR

II\DEPEI\DEN

T]NTUK TAHT]N

YANG BERAKHIR

PADA

TAI\GGAL.TAI\GGAL

31

DESEMBER

2OO8

DAI\

2OO7

YAYASAN PEMBANGUNAN BERKELANJUTAN SULAWESI UTARA

LAPORAN KEUANGAN

DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA

TANGGALTANGGAL

31

DESEMBER

2OO8

DAN

2OO7

Daftar Isi

Laporan

Auditor

Independen Laporan Posisi Keuangan Laporan

Aktivitas

Laporan Arus

Kas

.'... ...'...

Catatan atas Laporan Keuangan

Halaman

J

4-12

I

Kosnsnr&I.{unnrYAMAN

Recrsrgrso PugLrc A ccrl uNTANrs

B us m rss Lrcs:r sE Nct.KE p.n1 _{il<t"L6 I xw3}

5

b

L

l-|J)

L

l€

L

r

Id

b

b

b

F

g

b

L

P

g

b

L

g

b

L

p

b

b

b

b

b

b

L

D

b

b

b

b

b

I

F

g

b

13

ffiD

GENEVA GROUP INTERNATIoNAL

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

Lanoran

No.

K&N-0246/09

Pengurus

Yayasan Pembangunan

Berkelanjutan

Sulawesi

Utara

Kami

telah mengaudit posisi keuangan Yayasan Pembangunan Berkelanjutan Sulawesi Utara (Yayasan PBSU) tanggal 31 Desember 2008 dan2007 serta laporan aktivitas dan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut. Laporan keuangan adalah tanggungjawab manajemen. Tanggung jawab kami terletak pada pernyataan pendapat atas laporan keuangan berdasarkan audit kami.

Kami

melaksanakan

audit

berdasarkan

standar auditing

yang

ditetapkan

Institut

Akuntan Publik

Indonesia.

Standar

tersebut

mengharuskan

kami

merencanakan

dan

melaksanakan

audit agar

kami memperoleh keyakinan memadai bahwa laporan keuangan bebas

dari

salah

saji material.

Suatu audit

meliputi

pemeriksaaq

atas

dasar

pengujian,

bukti-bukti

yang

mendukung jumlah-jumlah

dan pengungkapan

dalam laporan

keuangan.

Audit juga

meliputi penilaian atas prinsip

akuntansi yang digunakan

dan

estimasi

signifikan yang dibuat oleh

manajemen, serta

penilaian

terhadap penyajian laporan keuangan secara keseluruhan.

Kami yakin

bahwa audit

kami

memberikan dasar memadai untuk menyatakan pendapat.

Menurut

pendapat

kami,

laporan keuangan

yang kami

sebut

di

atas menyajikan secara

wajar,

dalam

semua hal yang material, posisi keuangan Yayasan Pembangunan Berkelanjutan Sulawesi Utara (Yayasan

PBSU) tanggal

3l

Desember2OO8 dan

2007 dan laporan aktivitas

serta af,us

kas untuk tahun

yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum

di

Indonesia.

&

NURDIYAMAN

Drs.fiichjat

Kosasih

NIAP

98.1.0068

15

Mei

2009

illenara Krdin ladonesia l,evel tr7, Unit A. B, C, Jl, H,R. Rasuns S*irl Btok X-5 Kar'. 2 & 3, Jakarta l!950, Indonesia 'l'el : (62-2t) ?553 5699 Fax: _{{62-21} 2553 5698}

YAYASAN PEMBANGUNAN BERKELANJUTAN SULAWESI UTARA

LAPORAN POSISI KEUANGAN

3l

Desember

2fi)8

dan 2007

(Dinyatakan dalam Rupiah,

kecuali

dinyatakan

lain)

Catatan

2008 2007

AKTIVA

AKTIVA

LANCAR

Kas dan setara kas

Piutang

lainlain

- pihak ketiga Jumlah

Aktiva

Lancar

AIffIVA

TIDAK LANCAR

Uang muka

Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar

Rp

166.529.662 padatahun 2008 dan Rp 52.738.372 pada tahun 2007 Jumlah

Aktiva

Tidak Lancar

JUMLAH

AKTIVA

KEWAJIBAN

DAN

AKTIVA

BERSIH

KEWAJIBAN LANCAR

Hutang pajak Hutang lain-lain

Jumlah Kewaj iban Lancar

AKTIVA

BERSIH

TERIKAT

DAN

TIDAK TERIKAT

JUMLAH

KEWAJIBAN DAN

AKTIVA

BERSIH

58.6t4.232.369 117.309.382.28s 6.567.360.000

2,6

19.643.98 r.313 I .288. 180.203 26.211.341.313 1.288.180.203 84.825.573.682 118.597.562.488

2,3

2,4

s8.402.982.369 211.250.000 114.309.382.285 3.000.000.000

2,7

8 61.190.000 249.757.479 15.00s.348.000 61.190.000 ts.255.105.479 84.764.383.682 103.342.457.009 84.825.573.682 118.597.562.488

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari

laporan keuangan secara keseluruhan.

YAYASAN PEMBANGUNAN BERKELANJUTAN SULAWESI UTARA

LAPORAN

AKTIVITAS

Untuk Tahun Yang Berakhir

Pada

Tanggal-tanggal

3l

llesember 2fi)8

dan 2007

@inyatakan

dalam

Rupiah,

kecuali

dinyatakan

lain)

Catatan

2008 2007

PERUBAIIAN

AKTIVA

BERSIH

PENDAPATAN

Pendapatan sumbangan Pendapatan bunga Pendapatan lain-lain

Jumlah

Pendapatan

BEBAN

Beban penyaluran

Beban umum dan administrasi

Jumlah

Beban

KENAIKAN

(PENURUNAN) AKTTVA BERSIH

AKTIVA

BERSIH

AWAL

TAHUN

AKTIVA

BERSIH

AKHIR

TAHUN

4.826.242.175 113.425.829.209

1,2,9

2,10

4.653.304.67;

142.937.500 109.946.52t.464 3.479.301.745

2,

ll

2,12

18.890.340.900 4.513.974.602 6.986.918.060 3.096.4s4.140 23.404.31s.502 10.083.372.200

(18.s78.073.327)

t03.342.4s7.009 t03.342.457.009 84.764.383.682 103.342.457.009

Lihat catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

YAYASAN PEMBANGUNAN BERKELANJUTAN SULAWESI UTARA

LAPORAN

ARUS

KAS

Untuk Tahun Yeng Berakhir

Pada

Tanggal-tanggal

31 Desember 2008 dan 2007

(Dinyatakan dalam Rupiah,

kecuali

dinyatakan lain)

Catatan

ARUS KAS

DARI

AKTIVITAS

OPERASI

Kenaikan (penurunan) alciva bersih Penyesuaian untuk penyusutan aset tetap Arus kas digunakan untuk aktivitas operasi

Piutang Uang muka Hutang pajak Hutang

lainJain

Arus Kas Bersih Diperoleh

dari

(Digunakan Untuk) Aktivitas Operasi

ARUS KAS DARI

AKTIVITAS

INVESTASI

Perolehan aset tetap

KENAIKAN

(PENURUNAN) BERSIH KAS

DAN SETARA KAS

KAS

DAN SETARA KAS

AWAL

TAHUN

KAS

DAN SETARA KAS

AKHIR

TAHUN

(37.436.807.516)

115.650.300.860 (18.469.s92.400) (1.340.e18.57s)

(ss.e06.399.916)

t14.309.382.28s 114.309.382.285 s8.402.982369 114.309.382.285

2,6

(18.s78.073.327) t13.791.290 t03.342.4s7.009 52.738.372

2,4

5 7 8

(t8.464.282.037)

2.788.750.000 (6.s67.360.000) (188.s67.479) (1s.005.348.000) 103.395.195.381 (3.000.000.000) 249.757.479 15.005.348.000

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

I

YAYASAN PEMBAI\GUNAN BERKELANJUTAN SULAWESI UTARA

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

3l

Desember 2fi18 dan 2007

(Dinyetakan

dalam

Rupiah,

kecuali

dinyatakan lain)

I.

UMUM

Yayasan Pembangunan Berkelanjutan Sulawesi

Utara

(Yayasan

PBSU),

didirikan

berdasarkan akta

pendirian

No.95

tanggal 16

Mei

2006

dan

Notaris Soetjipto, SH.

Anggaran dasar Yayasan telah mendapatkan pengesahan

_{Menteri Hukum}

dan Hak Asasi Manusia

Republik

Indonesia sesuai dengan surat keputusan nomor

c-2108.HT.01.02.TH

2006 padatanggal 25 september 2006.

Yayasan

didirikan

untuk jangka waktu 12 tahun.

Sesuai dengan pasal

2

anggaran dasarnya,

ruang

lingkup

Yayasan PBSU dibidang sosial

dan kemanusiaan dalam rangka implementasi Perjanjian

Niat

Baik

mengenai gagasan-gagasan pemantauan dan berkelanjutan pasca-tambang yang ditandatangani antara Pemerintah

Republik

Indonesia dengan

PTNewmont

Minahasa

Raya

pada

tanggal 16

Pebruari

2006

di

Jakarta, dengan kegiatan-kegiatan antara lain mencakup:

Mengadakan, melaksanakan

dan

membiayai program-program pemberdayaan masyarakat yang disetujui oleh pembina.

Wajib

membiayai kegiatan Panel

Ilmiah

Independen dalam

melaksanakan tugas-tugas dan kewajiban-kewajibannya.

o

Bekerja

sama dengan badan-badan pemberi bantuan

lainnya,

lembagaJembaga pemerintah, dan

yayasari amal untuk berusaha meningkatkan dukungan bagi pembangunan berkelanjutan

di

propinsi Sulawesi Utara dan terutama daerah sekitar kegiatan Tambang Mesel.

o

Berpartisipasi dalam suatu kegiatan usaha atau mendirikan suatu badan usaha

yang

sejalan atau

sesuai dengan maksud dan tujuan Yayasan.

Susunan Pembin4 Pengurus, dan Pengawas Yayasan PBSU pada tanggal

3l

Desember

2008

dan 2007 adalah sebagai berikut:

Pembina

:

Aburizal Bakrie

Rachmat Witoelar Kusmayanto Kadiman Purnomo Yusgiantoro

N.A.

Mangangantung Doludu Mokodompit W Karouwan Godbless S.V. Lumentut Djendry

Alfino

Keintjem Noke Kiroyan

Adri Mokat

YAYASAN PSMBANGUNAN BERKELANJUTAN SULAWESI UTARA

CATATAN ATAS LAFORAN KEUANGAN

3l

Desember 2008 dan

2fir7

(Dinyatakan dalem Ruplah,

kecueli

dinyatakan

hin)

l.

UMUM (lanjutan)

Pengurus Ketua

Wakil

ketua

Wakil

ketua

I

Sekretaris

Wakil

sekretaris: Bendahara

Wakil

bendahara Anggota Pengawas Ketua

Wakil

ketua Pengawas keuangan Pengawas program Soetedjo Yuwono Johanes J. Mongkaren Hoetomo Jimmy Mamuaja

Rahayu Hidayati Puntodewo I Nyoman Meweh

Oscar Wagiu Frists

L.

Kaunang Xandramaya C.

Lalu

Ricky

S. Toemandoek Harry joseph Untu Christian R Tilaar Djauhari Kansil Felly Estetila Kasim

Mololonto

Syachrial

K.

Damapolii Suhendro Boroma Syarkawi Modeong Donald Wagey Kaunang

L.

Filemon

Jack

Yoyo

Lihawa

Weizon Rolos

Iskandar

L.A.

Gobel

Alexander Edwin Kawilarang

Jan

L.L.lombok

Lefrad Winston Sondakh

Arie

Herlambang Lukman F. Mokoginta

siti

Yayasan berkedudukan

di

Manado. Jumlah karyawan Yayasan PBSU pada tanggal

3l

Desember 200g dan2007 _{masing-masing sebanyak 8 orang dan 5 orang (tidak diaudit).}

YAYASAN PEMBANGUNAN BERKELANJUTAN SULAWESI UTARA

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

31 Desember 2008 dan 2007

(Dinyatakan dalam Rupiah,

kecuali

dinyatakan lain)

l.

UMUM (lanjutan)

Dana Sumbangan

Berdasarkan Perjanjian

Niat Baik tanggal

16 Februari

2006

penerimaan dana terutama berasal dari PT Newmont Minahasa Raya

('NMR'')

sebesar 30.000.000 Dolar

AS.

Penerimaan dana dilaksanakan secara bertahap dan tahap

awal

pada

tahun 2007

sebesar 12.000.000

Dolar

AS

sedangkan sisanya

18.000.000 Dolar AS akan diterima pada tahun ke 5 sampai dengan tahun ke

l0

masing-masing sebesar

3.000.000 Dolar AS sesuai dengan kurs yang berlaku pada saat penerimaan dana.

Selanjutnya dana yang diterima disalurkan sesuai dengan tujuan penggunaannya berdasarkan program

kerja

dan anggaran yang mencakup pemberdayaan masyarakat dan pemantauan lingkungan

di

sekitar

daerah bekas pertambangan

NMR.

Pemberdayaan masyarakat meliputi kegiatan seperti sebagai berikut:

o

Pembangunan

di

bidang

kesehatan antara

lain

pembangunan

rumah sakit

beserta peralatanny4 pembangunan puskesmas pembantu, lantainisasi rumah dan lain-lain.

o

Pembaneunan

di

bidang

pendidikan

antara

lain

rehabilitasi sekolah, bantuan peralatan, perbaikan pagar sekolah, beasiswa

bagi murid

yang kurang mampu dan berprestasi, pendidikan bagi guru, bantuan komputer dan peralatan lainnya serta pembangunan pondok pesantren.

o

Pembangunaninfrastruktur

o

Pembangunan ekonomi

o

Pemantauanlingkungan

Rincian kegiatan

di

atas dituangkan pengurus Yayasan dalam program kerja dan anggaran yang disusun

sesuai tahapan penerimaan dana.

IKHTISAR KEBIJAKAN

AKUNTANSI

Dasar

Penyajian Laporan

Keuangan

Laporan keuangan disajikan sesuai dengan prinsip-prinsip akuntansi yang berlaku umum

di

Indonesia. Laporan keuangan disusun berdasarkan konsep biaya historis.

Laporan arus kas disajikan dengan menggunakan metode

tidak

langsung yang dikelompokkan dalam alCivitas operasi, investasi dan pendanaan.

Mata _{uang pelaporan yang digunakan dalam penyusunan laporan keuangan}

_ini

_{adalah rupiah.} Setara

Kas

Deposito

berjangka

yang

akan

jatuh tempo

dalam

waktu

(3)

tiga bulan

atau

kurang

sejak tanggal penempatannya dan

tidak

digunakan sebagai

jaminan

atas pinjaman, diklasifikasikan sebagai "setara Kas",

E

iS

D

D

D

a

D

E

e

D

e

e

E

E

E

E

E

E

YAYASAN PEMBANGUNAN BERKELANJUTAN SULAWESI UTARA

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

3l

Desember 2008 dan 2007

(Dinyatakan dalam Rupiah,

kecuali

dinyatakan lain)

2.

IKHTISAR KEBIJAKAN

AKUNTANSI (lanjutan)

Aset

tetap

Efdktif

tanggal

I

Januari 2008, Yayasan menerapkan PSAK

No.

16

(Revisi

2007), o'Aset Tetap"

_,

yffig

menggantikan

PSAK

No.

16

(1994) "Aktiva

Tetap dan

Aktiva LainJain"

dan

PSAK

No.

17 (1994) "Akuntansi Penyusutan". Berdasarkan PSAK

No.

16

(Revisi

2007) , suatu entitas harus memilih antara

model biaya (cost model) atau model revaluasi

(revaluation

model) sebagai kebijakan akuntansi atas

aset

tetap.

Yayasan

telah memilih untuk

menggunakan

model

biaya

sebagai

kebijakan

akuntansi pengukuran aset tetapnya. Penerapan

PSAK revisi

ini

tidak

menimbulkan dampak

yang

signifikan terhadap laporan keuangan Yayasan.

Aset

tetap dinyatakan sebesar biaya perolehan,

dikurangi

akumulasi penyusutan dan penurunan

nilai

aset. Penyusutan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus

(staight-line

method) berdasarkan

taksiran masa manfaat ekonomis aset tetap sebagai berikut:

Tahun

Peralatan dan perabot kantor

Kendaraan

Masa manfaat ekonomis,

nilai

residu dan metode penyusutan direview setiap akhir tahun dan pengaruh dari setiap perubahan estimasi tersebut berlaku prospektif.

Aset

dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya perolehan dan

disajikan

sebagai bagian

dari

aset

tetap.

Akumulasi

biaya perolehan aset dalam penyelesaian akan dipindahkan

ke

masing-masing aset

tetap yang bersangkutan pada saat aset tersebut selesai dikerjakan dan siap digunakan.

Biaya

pemeliharaan

dan

perbaikan dibebankan pada

laporan laba rugi

pada saat terjadinya. Biaya penggantian komponen suatu aset dan biaya inspeksi yang

signifikan

diakui dalam

jumlah

tercatat aset

jika

memenuhi

kriteria untuk diakui

sebagai bagian'dari aset. Aset tetap yang sudah

tidak

digunakan

lagi

atau yang

dijual,

biaya perolehan serta akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari kelompok aset

tetap yang bersangkutan dan laba atau

rugi

yang terjadinya dibukukan dalam laporan laba

rugi

tahun yang bersangkutan.

Sesuai dengan

PSAK

No.47

tentang

"Akuntansi

Tanah", perolehan tanah dinyatakan sebesar biaya

perole\an

dan tidak

disusutkan.

Biaya

perpanjangan

hak

pemilikan tanah ditangguhkan

dan diamortisasi sepanjang periode hak atas tanah atau umur ekonomis tanah.

Pengakuan Pendapatan dan Beban

Sumbangan dari PT Newmont Minahasa Raya

diakui

sebagai pendapatan sumbangan terikat pada saat

dana

diterima oleh

bank yang

ditunjuk oleh

Yayasan. Penghasilan bunga

diakui

sebagai pendapatan

investasi

tidak terikat

atas dasar

waktu, pokok dan tingkat

bunga

berlaku.

Penghasilan

dan

beban

operasional diakui sesuai dengan manfaatnya pada waktu yang bersangkutan

(accrual

basis).

4 8

E

;

E

E

E

E

E

E

)

t

E

E

E

i)

E

tl

D

D

b

b

b

b

t

I

b

b

b

b

5

5

5

b

b

b

l

l

I

t

t

I

P

I

I

)

I

l

b

YAYASAN PEMBANGUNAN BERKNLANJUTAN SULAWESI UTARA

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

3l

Desember 2008 dan 2007

(Dinyatakan dalam Rupiah,

kecuali

dinyatakan lain)

2.

IKHTISAR KEBIJAKAN

AKUNTANSI (lanjutan)

Penggunaan

Estimasi

Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan

prinsip

akuntansi

yang berlaku umum

mengharuskan manajemen membuat

taksiran dan

asumsi

yang

mempengaruhi

jumlah aktiva dan kewajiban

yang

dilaporkan pada tanggal laporan

keuangan serta

jumlah

pendapatan

dan

beban selama

periode pelaporan. Realisasi dapat berbeda dengan taksiran tersebut.

3.

KASDANSETARAKAS

Akun ini

terdiri dari:

2008 2007

Kas Bank

PT Bank Danamon Indonesia

Tbk

PT Bank Sulut

PT Bank

Mandiri

_@ersero)

Tbk

PT Bank Negara Indonesia (Persero)

Tbk

Deposito berjangka

PT

Bank Sulut

PT Bank Danamon Indonesia

Tbk

Jumlah

Kas dan Setara

Kas

40.000.000.000 50.000.000.000 15.000.000.000 58.402.982.369 114.309.382.285 401.708.417 11.244.s79.746

3.59t.476.962

1.232.39t.400 1.932.825.844 509.974.847 20.001.644 27.606.416.301 3.13',1.413.500 18.035.s7s.993 4.

Deposito berjangka waktu 3 (tiga) bulan. Tingkat suku bunga per tahun untuk deposito berjangka dalam Rupiah adalah 8,5o/opadatahun 2008 dan7,SVo padatahun 2007.

PIUTANG

LAIN-LAIN

-

PIHAK KETIGA

Akun

ini

merupakan piutang

lain-lain

atas pemberian bantuan serta _{pinjaman kantor. Pinjaman} pada

tanggal

3l

Desember

2008

adalah sebesar

Rp

211.250.000 yang telah

dilunasi

pada bulan Pebruari 2009 dan pada

3l

Desember 2007 sebesar Rp 3.000.000.000 telah dilunasi pada 5

Mei

2008.

UANG

MUKA

Akun

ini

merupakan uang muka atas pembelian kendaraan kepada

CV

Cipta

Pratama dan peralatan

YAYASAN PEMBANGUNAN BERKELANJUTAN SULAWESI UTARA

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

31 Desember 2008 dan 2007

(Dinyatakan dalam Rupiah,

kecuali

dinyatakan tain)

6.

ASETTETAP

Rincian aset tetap adalah sebagai berikut:

Saldo Awal

Penambahan/ Reklasifikasi

Pengurangan/

Reklasifikasi Saldo Akhir

b

I

t

g

b

b

5

b

b

b

b

I

I

b

b

I

b

b

b

b

b

5

t

t

t

b

F

E

b

t

b

L

P

Nilai Tercatat

Peralatan dan perabot kantor Kendaraan

Jumlah Nilai Tercatat Aset Dalam Penvelesaian Tanah

Bangunan

Jumlah Biaya Perolehan

Akumulasi Penlusutan Peralatan dan perabot kantor Kendaraan

Jumlah Akumulasi Penlusutan

Nilai Buku 595.833.495 t77.826.000 2rt.233.495 3E4.600.000 22.E76.N0 154.950.000 234.109.495 539.550.000 773.659.495 745.085.080 18.291.766.400 745.085.080 18.291.766.400 r.340.918.575 18.469.s92.400 19.810.510.975 23.st9.972 29.218.400 59.260.O40 54.53t.250 82.780.0t2 83.749.650 52.738.372 113.79r.290 166.529.662 1.288.180.203 Saldo Awal Penambahan/ Reklasifikasi Pengurangan/ Reklasifikasi 19.643.981.313 Saldo Akhir Nilai Tercatat Tanah

Peralatan dan perabot kantor Kendaraan

Jumlah Nilai Tercatat Akumulasi Pen],usutan

Peralatan dan perabot kantor Kendaraan

Jumlah Akumulasi Penyusutan

Nilai Buku 745.085.080 21t.233.49s 384.600.000 745.085.080 21r.233.495 384.600.000 1.340.918.57s 1.340.918.575 23.5t9.972 29.218.400 23.519.972 29.218.400 s2.738.372 52.738.372 1.288.180.203

Sebidang tanah seluas 32.587 meter persegi, Ratatotok, Minahasa Tenggar4 akan dimanfaatkan untuk pembangunan Rumah Sakit Umum. Sertifikat hak guna bangunan masih dalam proses

dibalik

nama.

Persentase penyelesaian aset dalam penyelesaian berupa bangunan Rumah Sakit Umum

di

Ratatok pada

YAYASAN PEMBANGUNAN BERKELANJUTAN SULAWESI UTARA

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

3l

Desember

_2fit8

dan 2007

@inyatakan dalam Rupiah,

kecuali

dinyatakan lain)

6.

ASET TETAP

(lanjutan)

Penyusutan yang dibebankan pada beban umum dan administrasi adalah sebesar

Rp

I 13.791.290 untuk

3l

Desember 2008 dan

Rp

52.738.372 untuk

3l

Desember 2007.

7.

HUTANG PAJAK

Akun ini

merupakan hutang atas pembayaran pph pasal 2

t.

8.

HUTANG

LAIN

-

LAIN

Akun

ini

merupakan, _{kedasama dengan}

_{pihak ketiga untuk}

_penggunaan

_{iklan Membangun Citra}

Indonesia pada tahun 2007,yangtelah _{diselesaikan pengembaliannya pada bulan} pebruari _200g.

9.

PENDAPATANSUMBANGAN

Pendapatan sumbangan adalah dana yang berasal

dari PT Newmont

Minahasa Raya

(NMR)

sampai

dengan

3l

Desember 2008 adalah sebesar 12.000.000

Dolar AS.

dan sisanya pada iahun

ke

S sampai tahun

ke l0

masing-masing sebesar 3.000.000 _{Dolar AS (Catatan}

_l).

IO.

PENDAPATAN BUNGA

2008 2007 l0 Bunga deposito Jasa

giro

Jumlah

3.096.666.664 1.586.638.01

I

1.283.788.873 2.195.512.872 4.683.304.900 3.479.301.74s

YAYASAN PEMBANGUNAN BERKELANJUTAN SULAWESI UTARA

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

31 Desember 2fi18 dan 2007

(Dinyatakan dalam Rupiah,

kecuali

dinyatakan

lain)

ll

b

L

I

t

t

t

t

t

b

b

t

b

b

t

b

b

b

b

I

D

I

D

L

D

E

I

E

I

D

l

D

F

b

t

L

s

t

L

e

I 11.

BEBAN PENYALURAN

Rincian beban penyaluran merupakan bantuan program yang disalurkan untuk sebagai berikut:

Pemberdayaan Masyarakat Ekonomi

Infrastruktur Pendidikan Kesehatan

Program Pemantauan Lingkungan

Jumlah

12.

BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

Gaji dan tunjangan Perjalanan dinas Biaya rapat

Penyusutan aset tetap

Alat tulis

kantor

Pemeliharaan kendaraan

Lain-lain (masing-masing dibawah Rp 50.000.000)

Jumlah

18.890.340.900 6.986.918.060 8.823.855.000 4.766.883.250 693.975.000 655.925.000 3.949.702.650 675.150.000 s0.000.000 3.637.213.000

999.t49.000

1.625.406.060 2.208.088.440 1.24s.s95.315 33s.042.839

t13.79t.290

71.788.625 50.432.248 489.235.845 1.523.0s3.250 461.092.800 20.898.000 52.738.372

22.514.t00

27.085.988 989.071.630 4.513.974.602 3.W6.454.140 13.

PERJANJIAN PENTING

Pada

tanggal

14

Agustus2007,

Yayasan melakukan perjanjian kerjasama dengan

CV

Bunaken Jaya

(konsultan) tentang pekerjaan manajemen konstruksi pembangunan rumah sakit umum

di

Ratatotok. Perjanjian

ini

berlaku selama 240 hari dan sedang dalam proses perpanjangan.

Pada tanggal 28

April

2008, Yayasan melakukan perjanjian kerjasama dengan PT

Adhi

Karya (Persero)

Tbk

tentang pekerjaan pelaksanaan pembangunan gedung rumah sakit umum

di

Ratatotok. Perjanjian

ini

berlaku selama 240

hari

sampai

dengan

23

Desember

2008 dan telah

mengalami beberapa perubahan terakhir pada tanggal 23

Jlli2009.

Pada tanggal 14 Juli 2008, Yayasan melakukan perjanjian kerjasama dengan

CV

Cipta Pratama tentang

pengadaan

I

unit mobil

ambulans

dan

I

unit mobil

jenazah. Perjanjian

ini

berlaku selama

90

hari sampai dengan I

I

Oktober 2008.

Fr.

f.

t

t

l

I

I

b

t

b

t

t

b

t

I

t

YAYASAN PEMBANGUNAN BERKELANJUTAN SULAWESI UTARA

CATATAN

ATAS

LAPORAN KEUANGAN

3l

Desember 2008 dan 2007

(Dinyatakan dalam Rupiah,

kecuali

dinyatakan

lain)

13.

PER.IANJIAN PENTING (lanjutan)

Pada

bnggal

14

Juli

2008,

Yayasan melakukan

perjanjian

kerjasama dengan

CV

Prasida Ekatama tentang pengadaan peralatan penunjang dan keperawatan. Perjanjian

ini

berlaku selama 90 hari sampai dengan

ll

Oktober2008.

Pada tanggal 14

Juli

2008, Yayasan melakukan perjanjian kerjasama dengan PT Purisandy Mahardika

tentang pengadaan

unit saniasi

rumah sakit umum

di

Ratatotok. Perjanjian

ini

berlaku selama I

l0

hari sampai dengan

3l

Oktober 2008.

Pada tanggal 14

Juli

2008, Yayasan melakukan perjanjian kerjasama dengan PT Sangga Cipta Penvita

tentang pengadaan peralatan medik rumah sakit umum

di

Ratatotok. Perjanjian

ini

berlaku selama 100

hari sampai dengan

2l

Oktober 2008.

14.

PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN

Manajemen bertanggung

jawab

atas penyusunan laporan keuangan

terlampir

yang telah diselesaikan

pada

tanggal

15

Mei

2009.