C. SOP BAGIAN KEUANGAN 1. PENGADILAN NEGERI TASIKMALAYA

PENGADILAN NEGERI TASIKMALAYA

Jl. SIliwangi No. 18 Tasikmalaya 46124

Telp. (022) 87832124, 87832127, 87832126

Fax. (022) 87832125

Website: www.pn-tasikmalaya.go.id,

Email: info@pn-tasikmalaya.go.id

No. SOP

W11.U9/1528/KP.01.10/XI/2015

Tgl. Pembuatan

Tgl. Revisi

9 Nopember 2015

Tgl. efektif

9 Nopember 2015

Disahkan Oleh

KETUA PENGADILAN NEGERI

TASIKMALAYA

C.

SOP BAGIAN KEUANGAN

1.

PENGADILAN NEGERI TASIKMALAYA

1.

PROSEDUR PERENCANAAN ANGGARAN (Penyusunan RKA-KL)

DASAR HUKUM

KUALIFIKASI PELAKSANA

-

UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara

-

PP No. 39 tahun 2007 tentang Pengelolaan Keuangan

-

Permen Keuangan RI No. 190/PMK.05/2012 tentang Tata cara

pembayaran dalam rangka pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan

Belanja Negara

-

SK Sekretaris Jenderal Mahkamah Agung

-

S2 Hukum

-

S1 Hukum

-

D3 Keuangan

-

SLTA

KETERKAITAN

PERALATAN/PERLENGKAPAN

-

SOP Bagian Umum

- SOP PT Jawa Barat

-

Komputer / Laptop

-

ATK

-

Dokumen Keuangan

-

Aplikasi RKA-KL

PERINGATAN

PENCATATAN DAN PENDATAAN

Penerapan SOP ini adalah upaya pembaharuan peradilan. Kelalaian

menerapkannya menghambat pembaharuan peradilan

-

Buku Kontrol

-

Kartu Kendali

-

Buku Kegiatan

No. Aktivitas

PELAKSANA MUTU BAKU

KPN Pansek Wasek Kasub _Keu PPK _Umum Kasub PT/BUA _Perlengkapan Persyaratan / Waktu Output

1 Mempersiapkan penyusunan dari setiap bidang kesekretariatan dan kepaniteraan - ATK - Komputer

- Usulan tiap bidang 3 Hari

Dicatatnya dalam buku kegiatan tersebut 2 Mempersiapkan konsep perencanaan Anggaran RKA-KL - DP3 2 Tahun Terakhir - SK PNS Awal dan Terakhir - Cek List 2jam

Dibuatnya cek list kelengkapan berkas

3 Memeriksa konsep Perencanaan Anggaran RKA-KL

Berkas Usulan 1 Hari

Ditandatangani rekomendasi memenuhi syarat atau tidak

4 Memeriksa konsep Perencanaan Anggaran RKA-KL

- Berkas - Komputer - ATK

1 Hari Dibuatnya konsep usulan

5 Memeriksa usulan _{pengajuan RKA-KL}

Berkas Usulan 2 Jam Diparafnya konsep _usulan

6 Mengajukan usulan RKA-KL

Berkas Usulan 1 jam Dijilidnya berkas usulan atau diarsipkan

7 Mempersiapkan _{pengiriman RKA-KL}

Berkas Usulan 1 Jam

Dicatatnya dalam agenda surat keluar dan dibuatnya bukti pengiriman 8 Mengirimkan _berkas

- Agenda Surat Keluar - Biaya Pengiriman

- Bukti Pengiriman 1 Jam usulan RKAKL

9 Menerima, memeriksa, dan mempertimbangkan usulan RKA-KL Berkas Usulan Ditandatanganinya disposisi tindak lanjut 10 Menerima RKA-KL dari BUA - Berkas

- Agenda Surat Masuk - Kartu Kendali

15 Menit Ditandatanganinya disposisi tindak lanjut

11 Memeriksa RKA-KL

- Berkas

- Lembar Disposisi 15 Menit

Ditandatanganinya disposisi tindak lanjut 12 Memeriksa RKA-KL - Berkas

- Lembar Disposisi 15 Menit

Ditandatanganinya disposisi tindak lanjut 13 Memeriksa RKA-KL - Berkas

- Lembar Disposisi 15 Menit

Ditandatanganinya disposisi tindak lanjut 14 Mengarsipkan RKA-KL - SK Pensiun - Lembar Disposisi - Agenda Surat Masuk

15 Menit Ditempatkannya SK di odner ybs dan dicatatnya kedalam agenda surat masuk kepegawaian

2.

PROSEDUR BELANJA PEGAWAI

2.1.

PEMBAYARAN GAJI DAN TUNJANGAN

DASAR HUKUM

KUALIFIKASI PELAKSANA

-

UU No. 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara

-

PP No.39 Tahun 2007 tentang Pengelolaan keuangan

-

Permen keuangan RI No. 190/PMK.05/2012 tentang Tata cara

pembayaran dalam rangka pelaksanaan Anggaran Pendapatan

dan Belanja Negara

-

S2 Hukum

-

S1 Hukum

-

D3 Keuangan

-

SLTA

KETERKAITAN

PERLATAN / PERLENGKAPAN

-

SOP bagian Umum

-

SOP PT Jawa Barat

-

Komputer/Laptop

-

Aplikasi GPP

-

Aplikasi SPM

-

Aplikasi Inject PIN PPSPM

-

ATK

PERINGATAN

PENCATATAN DAN PENDAPATAN

Penerapan SOP ini adalah upaya pembaharuan peradilan. Kelalaian

menerangkannya menghambat pembaharuan peradilan

-

Buku Kontrol

-

Kartu Kendali

-

Buku Kegiatan

No. Aktivitas

PELAKSANA MUTU BAKU

Pansek/ KPA/PPK Kasub Keuangan / PPSPM Bendahara Pengeluaran PPK PPABP Kasub Kepegawaia n KPPN PT/B UA Persyaratan / Perlengkap an Waktu Output

1 Mempersiapkan perubahan data pegawai

- ATK

- Komputer 1 Hari Dicatatnya kegiatan tersebut

2 Menerima perubahan data pegawai dan membuat konsep daftar gaji - ATK - Komputer - Data dari Kepegawaia n

1 Hari Dibuatnya konsep daftar gaji

3 Memeriksa konsep _{daftar gaji induk}

- Daftar Gaji - ATK 1 Jam

Ditandatangani daftar gaji dan dicatat dibuku kegiatan

4 Memeriksa konsep daftar gaji induk

- Daftar Gaji - ATK 1 Jam

Ditandatangani daftar gaji dan dicatat dibuku kegiatan

5

Memonitoringgaji, membuat SPP,SPM

dan inject PIN

- Daftar Gaji - ATK 1 Jam

Ditandatangai daftar gaji dan dicatat dibuku kegiatan

6 Memonitoringgaji,membuat SPP,SPM

dan inject PIN

- Daftar Gaji - ATK 1 Jam

Ditandatangai daftar gaji dan dicatat dibuku kegiatan

7 Mengantar SPM dan _{ADK SPM dan Gaji}

- Berkas SPM -

ATK 2 Jam

Diantarnya SPM dan ADK gaji ke KPPN

8

Menerima, memeriksa dan mempertimbang kan SPM dan ADK SPM gaji

- Berkas

SPM 2 Hari Diterima SP2D dari KPPN

9 Menerima SP2D _{dari KPPn} - Berkas SPM - SP2D 30

Menit Dicatatnya kegiatan tersebut

10 Mengarsipkan SP2D Berkas _Menit 15 Diarsipkan dan dicatatnya kedalam buku kendali keuangan

2.2.

PROSEDUR PEMBAYARAN UANG MAKAN

DASAR HUKUM

KUALIFIKASI PELAKSANA

-

UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara

-

PP No. 39 tahun 2007 tentang Pengelolaan Keuangan

-

Permen Keuangan RI No. 190/PMK.05/2012 tentang Tata cara

pembayaran dalam rangka pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan

Belanja Negara

-

S1 Hukum

-

S1 Komputer

-

D3 Keuangan

-

SLTA

KETERKAITAN

PERALATAN/PERLENGKAPAN

-

SOP Bagian Umum

-

SOP PT Jawa Barat

-

-

Komputer/Laptop

Aplikasi GPP

-

Aplikasi Inject PIN PPSPM

-

ATK

PERINGATAN

PENCATATAN DAN PENDATAAN

Penerapan SOP ini adalah upaya pembaharuan peradilan. Kelalaian

menerapkannya menghambat pembaharuan peradilan

-

Buku Kontrol

-

Kartu Kendali

No. Aktivitas

PELAKSANA MUTU BAKU

Pansek / KPA Kasub Keuangan / PPSPM Bendahara Pengeluaran PPK PPABP Kasub Kepegawai an KPPN Persyaratan / Perlengkapan Wakt u Output

1 Menyerahkan rekap absen _bulanan - ATK _{- Komputer} 10me_nit

Dicatatnya kegiatan dalam buku

tersebut

2 membuat daftar perhitungan Menerima rekap absen dan uang makan - ATK - Komputer - Rekap Absen 20me nt Dibuatnya konsep daftar perhitungan uang makan

3 Memeriksa konsep daftar uang _makan

- Daftar Uang Makan - ATK 20me nit Ditandatang ani daftar uang makan dan dicatat dibuku kegiatan 4 Tandatanganrekap daftar uang makan

- Daftar Uang Makan - ATK 5meni t Ditandatang ani daftar uang makan dan dicatat dibuku kegiatan

5 _{uangmakan, dan inject pin SPM} Membuat SPP dan SPM - Daftar Uang Makan - ATK 20me nit Ditandatang ani daftar uang makan dan dicatat dibuku kegiatan

6 memeriksa SPP dan SPM _{danmenandatangai}

- Daftar Gaji - Aplikasi GPP - ATK - Komputer 20me nit Ditandatang ani daftar uang makan dan dicatat dibuku kegiatan 7 Menandatanganirekapdaftaruang_{makandan SPP} - Daftar Gaji - Aplikasi SPM - ATK - Komputer 20me nit Dicatatnya kegiatan tersebut

8 mengantar SPM dan ADK SPM _uangmakan - Aplikasi SPM - ATK - Komputer 1Jam

Dicatatnya kegiatan tersebut

9

Menerima, memeriksa dan mempertimbang kan SPM dan

ADK SPM uang makan

- Berkas SPM

- ATK 2 Hari

Diterima SP2D dari KPPN

10 Menerima SPD2 dari KPPN - Berkas SPM _{- SP2D Menit} 30 Dicatatnya kegiatan

tersebut

11 Mengarsipkan SP2D Berkas _Menit 15

Diarsipkan dan dicatatnya kedalam buku kendali keuangan

3.

PROSEDUR PEMBELIAN BELANJA BARANG

DASAR HUKUM

KUALIFIKASI PELAAKSANA

-

UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara

-

PP No. 39 tahun 2007 tentang Pengelolaan Keuangan

-

Permen Keuangan RI No. 190/PMK.05/2012 tentang Tatacara

pembayaran dalam rangka pelaksanaan AnggaranPendapatan dan

Belanja Negara

-

S2 Ekonomi/Hukum

-

S1 Ekonomi/Hukum

-

D3 Keuangan

-

SLTA

KETERKAITAN

PERALATAN/PERLENGKAPAN

-

SOP Bagian Umum

-

SOP BagianKeuangan

-

-

Komputer/Laptop

Aplikasi SAS/SPM

-

Aplikasi Inject PIN PPSPM

-

ATK

PERINGATAN

PENCATATAN DAN PENDATAAN

Penerapan SOP ini adalah upaya pembaharuan peradilan. Kelalaian

menerapkannya menghambat pembaharuan peradilan

-

Buku Kontrol

-

Kartu Kendali

No. Aktivitas

PELAKSANA MUTU BAKU

KPA / PPK Sub.BagUmum _Pengeluaran Bendahara _Keuangan Sub.Bag Persyaratan / _Perlengkapan Waktu Output

1

Mempersiapkan penyusunan permintaan dari setiap bidang Struktural dan Fungsional

- ATK - Komputer - Usulan tiap bidang 1 Hari

Dicatatnya kegiatan dalam buku kegiatan 2 Membuat Perencanaan - ATK - Komputer - Daftar barang - Check List

1 Hari Dibuatnya daftar _barang

3 Meminta Persetujuan

- Daftar Barang

- ATK 1 Jam

Ditandatangani daftar barang dan dicatat dibuku kegiatan

4 Melakukan Pembelian barang _{sesuai daftar barang}

- Daftar Barang

- Kwitansi 2 Jam Dibuatnya kwitansi pembelian barang

5 Menerima barang pembelian _{sesuai daftar barang} - Daftar daftarbarang _{- ATK} 2 Jam Dicatatnya dalam _{aplikasi persediaan}

6 Menerima bukti pembelian barang - Nota - Kwitansi - Daftar barang - Buku Kas

1 Jam Dicatatnya dibuku kas dan buku kegiatan

7 Melakukan Pembayaran

- Nota - Kwitansi - Daftar barang 1 Jam

Dicatatnya kedalam buku pajak jika ada

8 Mengarsipkan bukti pembelian

- Nota - Kwitansi - Daftar barang 15 Menit

Diarsipkannya kedalam odner bulanan

4.

SOP PNBP PERDATA DAN HUKUM

DASAR HUKUM

KUALIFIKASI PELAKSANA

-

UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara

-

PP No. 39 tahun 2007 tentang Pengelolaan Keuangan

-

Permen Keuangan RI No. 190/PMK.05/2012 tentang Tata cara

pembayaran dalam rangka pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan

Belanja Negara

-

S2 Hukum

-

S1 Hukum

-

S1 Teknik

-

D3 Keuangan

-

SLTA

KETERKAITAN

PERALATAN/PERLENGKAPAN

-

SOP Bagian Umum

-

SOP PT Jawa Barat

- Komputer/Laptop

_-

_{Aplikasi GPP}

-

Aplikasi Inject PIN PPSPM

-

ATK

PERINGATAN

PENCATATAN DAN PENDATAAN

Penerapan SOP ini adalah upaya pembaharuan peradilan. Kelalaian

menerapkannya menghambat pembaharuan peradilan

-

Buku Kontrol

-

Kartu Kendali

No. Aktivitas

PELAKSANA MUTU BAKU

Pansek / KPA Wasek Kasub Keuangan Panmud Perdata dan Hukum Bendahara Penerimaan Kasub Umum Bank / Pos KPPN/ PT/ BUA/B adilum Persyaratan /

Perlengkapan Waktu Output

1 Mempersiapkan data penerimaan untuk disetorkan ke kas negara - ATK - Komputer - Data penerimaan 1 Hari Dicatatnya kegiatan dalam buku kegiatan 2 Menerima data penerimaan - ATK - Komputer - Data penerimaan

1 Jam Dicatatnya kegiatan dalam buku kegiatan

3 Membuat lembar _{penyetoran SSBP}

- ATK - Komputer - Data

penerimaan

2 Jam Dibuat lembar _{penyetoran SSBP}

4 Melakukan _Penyetoran - Lembar penyetoran SSBP - ATK 2 Jam Diterima lembar bukti penerimaan negara, penyetoran lembar SSBP(1,3,5) Nomor transaksi, nomor NTPN, dan validasi bank/pos 5 Menerima lembar bukti penerimaan negara, penyetoran lembar SSBP(1,3,5) Nomor transaksi, nomor NTPN, dan validasi bank/pos - Lembar bukti penerimaan negara - Penyetoran lembar SSBP(1,3,5) - Nomor transaksi - Nomor NTPN, dan validasi - Bank/pos 2 Jam Dicatatnya bukti penyetoran dalam buku kas umum bendahara penerimaan 6 Membuat konsep laporan penerimaan dan penyetoran - Buku kas umum bendahara penerimaan - Komputer - ATK 2 Jam Dibuatnya konsep laporan penerimaan dan penyetoran

7 Memeriksa _{konsep laporan}

- Konsep laporan penerimaan dan penyetoran 30 Menit Diparafnya konsep laporan dan dicatat dalam buku kegiatan

8 Memeriksa _{konsep laporan}

- Konsep laporan penerimaan dan penyetoran 30 Menit Diparafnya konsep laporan dan dicatat dalam buku kegiatan

9 Memeriksa _{konsep laporan}

- Konsep laporan penerimaan dan penyetoran 30 Menit Ditandatangannya konsep laporan dan dicatat dalam buku kegiatan 10 Mempersiapkan pengiriman laporan,menginpu tkedalamkomdan as - Berkas

laporan Menit 30 Dicatat dalam buku kegiatan

11 Mengirimkan _berkas - Agenda surat keluar

- Biaya 1 Jam Dikirimkan berkas laporan 12 Menerima, memeriksa dan mempertimbang kan berkas laporan PNBP

- Berkas _laporan Diterima hasil _laporan

14 Mengarsipkan _{berkas laporan}

- Berkas laporan 15 menit Diarsipkan dan dicatat dalam buku kendali

5.

PROSEDUR PENYELESAIAN PELAPORAN KEUANGAN

DASAR HUKUM

KUALIFIKASI PELAKSANA

-

UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara

-

PP No. 39 tahun 2007 tentang Pengelolaan Keuangan

-

Permen Keuangan RI No. 190/PMK.05/2012 tentang Tata cara

pembayaran dalam rangka pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan

Belanja Negara

-

S2 Hukum

-

S1 Hukum

-

S1 Teknik

-

D3 Keuangan

-

SLTA

KETERKAITAN

PERALATAN/PERLENGKAPAN

-

SOP Bagian Umum

-

SOP PT Jawa Barat

-

BUA

-

Komputer/Laptop

-

Aplikasi GPP

-

Aplikasi Inject PIN PPSPM

PERINGATAN

PENCATATAN DAN PENDATAAN

Penerapan SOP ini adalah upaya pembaharuan peradilan. Kelalaian

menerapkannya menghambat pembaharuan peradilan

-

Buku Kontrol

-

Kartu Kendali

-

Buku Kegiatan

No. Aktivitas

PELAKSANA MUTU BAKU

KPPN Pansek Wasek Keuangan _Umum Kasub PN/PT/B_UA Persyaratan / _Perlengkapan Waktu Output

1 Mempersiapkan data _pendukung

- ATK - Komputer - Data pendukung 1 jam

Dicatatnya kegiatan dalam buku kegiatan

2 menginput data

- ATK - Komputer - Data pendukung 1 Jam

Dibuatnya konsep laporan

3 rekonmenyamakannda tahasilbelanja

Berkas laporan 1 hari Diparafnya konsep laporan dan dicatat dalam buku kegiatan

4 menerimahasilrekon

Berkas laporan 10 Menit Diparafnya konsep laporan dan dicatat dalam buku kegiatan

5 Rekon intern

menyamakan data Berkas laporan 15 Menit

Ditandatangannya konsep laporan dan dicatat dalam buku kegiatan

6 Mempersiapkan beritaacararekon/lapo

ran Berkas laporan 1 Jam

Dibuatnya konsep laporan penerimaan dan penyetoran 7 Memeriksa berkas

- Agenda surat keluar

- Biaya 1 Jam Dikirimnya berkas laporan

8 memeriksa dan menandatangani BAR/lap

Berkas laporan 1jam Diterima hasil laporan

9

9 BAR Berkas laporan 15 menit

Dicatat dalam buku kegiatan

10 Mengirimkan BAR ke

KPPN Berkas laporan 2hari

Diarsipkan dan dicatat dalam buku kendali

11 Menerimahasil BAR

Berkas laporan 10menit

Dicatat dalam buku kegiatan

12 Meneruskanberkaslap_oran

Berkas laporan 10 Menit

Diarsipkan dan dicatat dalam buku kendali

13 Mengirimberkaslapora

n Berkas laporan 10 Menit

Dicatat dalam buku kegiatan

14 Mengarsipkanberkas

Berkas laporan 10 Menit

Diarsipkan dan dicatat dalam buku kendali

6.

Prosedur Pengajuan Usulan Remunerasi

DASAR HUKUM

KUALIFIKASI PELAKSANA

-

UU No. 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara

-

PP No.39 Tahun 2007 tentang Pengelolaan keuangan

-

Permen keuangan RI No. 190/PMK.05/2012 tentang Tata cara

pembayaran dalam rangka pelaksanaan Anggaran Pendapatan

dan Belanja Negara

-

S2 Hukum

-

S1 Hukum

-

D3 Keuangan

-

SLTA

KETERKAITAN

PERLATAN / PERLENGKAPAN

-

SOP bagian Umum

-

SOP PT Jawa Barat

-

Komputer/Laptop

-

Aplikasi GPP

-

Aplikasi SPM

-

Aplikasi Inject PIN PPSPM

-

ATK

PERINGATAN

PENCATATAN DAN PENDAPATAN

Penerapan SOP ini adalah upaya pembaharuan peradilan. Kelalaian

menerangkannya menghambat pembaharuan peradilan

-

Buku Kontrol

-

Kartu Kendali

No. Aktivitas

PELAKSANA MUTU BAKU

Pansek/

KPA/PPK kpn pansek wasek keuangan

Kasub Kepegawaia

n umum PT/BUA

Persyaratan /

Perlengkapan Waktu Output

1 Menerima Data _DaftarHadir - ATK - Komputer 10Menit Dicatatnya kegiatan tersebut

2 Memasukan Data _keKomdanas

- ADK GPP - Komputer - Data dari Kepegawaian

1 Jam Menginput Data

3 MembuatDaftarNo minatifRemun -ADK GPP - ATK 1 Jam Dicatatnya kegiatan tersebut 4 Menghimpun TT _semuapegawai - - ATK 1 Hari Mengumpulkans emua TT Pegawai 5 MemeriksaDaftarRe mon - ATK - Data dari Kepegawaian 15

menit Untuk Di paraf

6 MemeriksaDaftarRe_mun ATK - Data dari Kepegawaian 15 menit Ditandatangai Remunerasi 7 Memeriksa danmenandatangan i Remon - Berkas Remun - ATK 15

menit Ditandatangai Remunerasi

8 MempersiapkanBer_{kas Remon}

- Berkas Remun 10 menit MembereskanKe lengkapanBerkas 9 Menomorkan _berkas - Berkas Remun Menit 10 Dicatatnya kegiatan tersebut 10 Mengirimkan _berkas

Berkas _Menit 10 Berkasuntukdiki_rim

11 Mengarsipkan _berkas