MAHKAMAH AGUNG RI. Pengadilan Agama Atambua Jl. Sultan Hamengku Buwono IX No 3 Atambua. Ketua Pengadilan Agama Atambua.

(1)

MAHKAMAH AGUNG RI

Pengadilan Agama Atambua

Jl. Sultan Hamengku Buwono IX No 3

Atambua

Nomor SK

W23-A5/ /OT.01.3/I/2017

Nomor SOP

1. SOP tentang Pelaksanaan

Anggaran Belanja Pegawai

(Gaji) - LS

Tanggal Pembuatan

03 Januari 2017

Tanggal Revisi

-Tanggal Efektif

03 Januari 2017

Disahkan oleh

Ketua Pengadilan Agama

_Atambua

SOP

Pelaksanaan Anggaran Belanja Pegawai (Gaji) - LS

Dasar Hukum :

Kualifikasi Pelaksana :

1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara ; 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang perbendaharaan Negara ; 3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan

Tanggung Jawab Keuangan Negara;

4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional;

5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah; 6. Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja dan

Anggaran Kementerian/Lembaga.

7. Peraturan Menpan Nomor : PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum Reformasi Birokrasi

8. Peraturan Menpan Nomor : PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah

9. Perdirjen Perbendaharaan No. PER-11/PB/2011 Keputusan KMA Nomor 125 / KMA / SK / IX / 2009 tentang pendelegasian sebagian wewenang kepada Ketua Pengadilan Tk.Banding

1. S1 HUKUM, D3 Manajemen Informatika I

Keterkaitan :

Peralatan/Perlengkapan :

Internal : Pengelola Keuangan Satker dan Para Pegawai

Eksternal : KPPN Komputer, buku referensi, Aplikasi GPP, Flashdisk dan SK Perubahan pegawai

Peringatan :

Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP tidak dilaksanakan, maka Keterlambatan pencairan belanja gaji, dapat mengakibatkan kesejahteraan pegawai

terabaikan Daftar Gaji Pegawai

No. Aktifitas

Pelaksana Mutu Baku

PPABP PengelBend.

uaran PPSPM PPK KPA

Pengelola

Keuangan KPPN Perlengkapan Persyaratan/ Waktu Output

1 Menerima dan

mengumpulkan Surat

Keputusan yang berkaitan dengan perubahan gaji, Kenaikan Pangkat, Kenaikan Gaji Berkala serta SK. Jabatan dari Sub Bagian Kepegawaian Surat Keputusan / Surat Keterangan Tersedianya dokumen sumber sebagai dasar perubahan gaji Pegawai 2 Menginput Surat

Keputusan, Kenaikan Gaji Berkala, Kenaikan Pangkat serta Surat Keputusan Jabatan bagi masing-masing Pegawai kedalam Aplikasi GPP. Surat Keputusan / Surat Keterangan 10 Menit/ PGW Dokumen elektronik pada aplikasi GPP atas perubahan gaji Pegawai

3 Proses perhitungan daftar

gaji. Aplikasi GPP 5 Menit Daftar Gaji dan ADK

4 Verifikasi atas perhitungan

daftar gaji dan melampirkan dokumen-dokumen otentik yang diperlukan sebagai pendukung pengajuan daftar gaji. Daftar Perhitungan dan Surat Keputusan / Surat Keterangan 20

Menit Lampiran Dokumen

(2)

5 melakukan checking list kelengkapan dan menandatangani daftar perhitungan gaji pegawai

Blanko Check list dan daftar perhitungan gaji 5 Menit Kelengkapan dokumen 6 Penyerahan dokumen untuk penandatanganan daftar perhitungan gaji pegawai kepada Bendahara Pengeluaran dan Kuasa Pengguna Anggaran. Daftar perhitungan gaji dan lampiran 10

Menit Tanda tangan

Bendahara Pengeluaran dan Kuasa Pengguna Anggaran 7 Pengajuan dokumen permintaan pembayaran kepada PPK untuk diteliti serta diterbitkan SPP Gaji dan ditandatangani oleh PPK Daftar perhitungan gaji dan lampiran 10

Menit Dokumen SPP dan

kelengkapan nya

8 Dokumen spp beserta

kelengkapannya diajukan kepada Pejabat Penguji Surat Perintah Pembayaran (PPSPM) untuk diuji kebenaran dan kelengkapan data. SPP, Daftar perhitungan gaji serta lampiran 10

kelengkapan nya

9 Pembuatan SPM atas

pengajuan SPP Gaji SPP, Daftar perhitungan

gaji serta lampiran

5 Menit SPM

10 Penandatanganan Surat

Perintah Membayar (SPM) atas perhitungan daftar gaji.

SPM,SPP, Daftar perhitungan gaji serta lampiran 5 Menit Persetujuan atas permintaan pembayaran

11 Penyerahan Surat Perintah

Membayar (SPM) yang sudah ditandatangani untuk dilengkapi Arsip Data Komputer (ADK) SPM dan file (ADK) pengiriman Gaji

SPM,SPP, ADK GPP & SPM, Rekapitulasi perhitungan gaji serta lampiran 5 Menit ADK SPM yang telah di inject dengan aplikasi PIN PPSPM & ADK GPP 12 Menyerahkan dokumen beserta kelengkapannya kepada petugas pengantar Surat Perintah Membayar (SPM) SPM,SPP, ADK GPP & SPM, Daftar perhitungan gaji serta lampiran 5 Menit Dokumen usulan permintaan pembayaran 13 Pengajuan SPM ke Front

Office Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN). SPM,SPP, ADK GPP & SPM, Daftar perhitungan gaji serta lampiran 5 – 7

Jam Terselenggaranya usulan

permohonan pembayaran kepada KPPN

14 Mengambil Surat Perintah

Membayar (SPM) / Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) pada Kantor Pelayanan

Perbendaharaan Negara (KPPN).

SP2D, SPM

dan Lampiran 3 Jam Bukti persetujuan

atas pembayaran

15 Menyerahkan Surat

Perintah Membayar (SPM)/ dan Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D).

SP2D, SPM

dan Lampiran 5 Menit Bukti persetujuan

atas pembayaran

16 Penginputan nomor SP2D

kedalam aplikasi SPM untuk di load master

SP2D, SPM

dan Lampiran Menit 10 Tervalidasinya data SPM

& SP2D

17 Penyerahan SPM dan

SP2D untuk dicopy serta di arsipkan

SP2D, SPM

dan Lampiran Menit 10 Arsip Fotocopy

(3)

MAHKAMAH AGUNG RI

Pengadilan Agama Atambua

Jl. Sultan Hamengku Buwono IX No 3

Atambua

Nomor SK

W23-A5/ /OT.01.3/I/2017

Nomor SOP

2. SOP tentang Pelaksanaan

Anggaran Belanja Pegawai

(Kekurangan Gaji) - LS

Tanggal Pembuatan

03 Januari 2017

Tanggal Revisi

-Tanggal Efektif

03 Januari 2017

SOP

Pelaksanaan Anggaran Belanja Pegawai (Kekurangan Gaji) - LS

Dasar Hukum :

Kualifikasi Pelaksana :

5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah;

6. Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga.

1. S1 HUKUM, D3 Manajemen Informatika

Keterkaitan :

Peralatan/Perlengkapan :

Eksternal : KPPN Komputer, buku referensi, Aplikasi GPP, Flashdisk dan SK Perubahan pegawai

Peringatan :

Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP tidak dilaksanakan, maka Keterlambatan pencairan kekurangan gaji Pegawai , dapat mengakibatkan kesejahteraan

pegawai terabaikan Daftar Kekurangan gaji pegawai

PPABP PengeBend.

luaran PPSPM PPK KPA Pengelola Keuangan KPPN Persyaratan / Perlengkap an Waktu Output 1 Menginventarisir para Pegawai yang mengalami perubahan gaji Surat Keputusan / Surat Keterangan 15

menit Tersedianya dokumen sumber sebagai dasar perubahan gaji Pegawai 2 Menghimpun Surat Keputusan, Kenaikan Gaji Berkala, Kenaikan Pangkat serta Surat Keputusan Jabatan bagi masing-masing Pegawai yang mengalami perubahan Surat Keputusan / Surat Keterangan 15

Menit Dokumen elektronik pada aplikasi GPP atas perubahan gaji Pegawai 3 Proses perhitungan

daftar kekurangan gaji Pegawai.

Aplikasi GPP 30 - 60

Menit Daftar Gaji dan ADK

4 Verifikasi atas

perhitungan daftar kekurangan gaji dan melampirkan Daftar Perhitungan dan Surat Keputusan / 20 – 30 Menit Lampiran Dokumen

(4)

dokumen-dokumen otentik yang diperlukan sebagai pendukung pengajuan daftar gaji. Surat Keterangan 5 melakukan checking

list kelengkapan dan menandatangani daftar perhitungan kekurangan gaji pegawai Blanko Check list dan daftar perhitungan kekurangan gaji 5 Menit Kelengkapan dokumen 6 Penyerahan dokumen untuk penandatanganan daftar perhitungan kekurangan gaji pegawai kepada Bendahara

Pengeluaran dan Kuasa Pengguna Anggaran. Daftar perhitungan kekurangan gaji dan lampiran 10

Menit Tanda tangan Bendahara Pengeluara n dan Kuasa Pengguna Anggaran 7 Pengajuan dokumen permintaan pembayaran kepada PPK untuk diteliti serta diterbitkan SPP kekurangan Gaji dan ditandatangani oleh PPK Daftar perhitungan kekurangan gaji dan lampiran 10

Menit Dokumen SPP dan kelengkap annya

kelengkapannya

diajukan kepada Pejabat Penguji Surat Perintah Pembayaran (PPSPM) untuk diuji kebenaran dan kelengkapan data. SPP, Daftar perhitungan Kekurangan gaji serta lampiran 10

Menit Dokumen SPP dan kelengkap annya 9 Pembuatan SPM atas pengajuan SPP kekurangan Gaji SPP, Daftar perhitungan kekurangan gaji & lampiran 5 Menit SPM 10 Penandatanganan Surat Perintah Membayar (SPM) atas perhitungan daftar kekurangan gaji.

SPM,SPP, Daftar perhitungan kekurangan gaji serta lampiran 5

Menit Persetujuan atas permintaa n pembayara n 11 Penyerahan Surat Perintah Membayar (SPM) yang sudah ditandatangani untuk dilengkapi Arsip Data Komputer (ADK) SPM dan file (ADK) pengiriman kekurangan Gaji SPM,SPP, ADK GPP & SPM, Rekapitulasi perhitungan kekurangan gaji & lampiran 5

Menit ADK SPM yang telah di inject dengan aplikasi PIN PPSPM & ADK GPP 12 Menyerahkan dokumen beserta kelengkapannya kepada petugas pengantar Surat Perintah Membayar (SPM) SPM,SPP, ADK GPP & SPM, Daftar perhitungan kekurangan gaji & lampiran 5

Menit Dokumen usulan permintaa n pembayara n

13 Pengajuan SPM ke

Front Office Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN). SPM,SPP, ADK GPP & SPM, Daftar perhitungan kekurangan gaji & lampiran 5 – 7

Jam Terselenggaranya usulan permohon an pembayara n kepada KPPN

(5)

14 Mengambil Surat Perintah Membayar (SPM) / Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) pada Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN). SP2D, SPM dan Lampiran 3 Jam Bukti persetujua n atas pembayara n 15 Menyerahkan Surat Perintah Membayar (SPM)/ dan Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D). SP2D, SPM dan Lampiran 3

Menit Bukti persetujua n atas pembayara n 16 Penginputan nomor SP2D kedalam aplikasi SPM untuk di load master SP2D, SPM dan Lampiran 5

Menit Tervalidasinya data SPM & SP2D 17 Penyerahan SPM dan SP2D untuk dicopy serta di arsipkan SP2D, SPM dan Lampiran 10

Menit Arsip Fotocopy SPM &SP2D

(6)

MAHKAMAH AGUNG RI

Pengadilan Agama Atambua

Jl. Sultan Hamengku Buwono IX No 3

Atambua

Nomor SK

W23-A5/ /OT.01.3/I/2017

Nomor SOP

3. SOP tentang Pelaksanaan

Anggaran Belanja Pegawai

(Lembur Pegawai) - LS

Tanggal Pembuatan

03 Januari 2017

Tanggal Revisi

-Tanggal Efektif

03 Januari 2017

SOP

Pelaksanaan Anggaran Belanja Pegawai (Lembur Pegawai) - LS

Dasar Hukum :

Kualifikasi Pelaksana :

1. S1 HUKUM, D3 Manajemen Informatika

Keterkaitan :

Peralatan/Perlengkapan :

1.

Eksternal : KPPN Komputer, buku referensi, Aplikasi GPP, Flashdisk , SK Lembur Pegawai, absen hadir lembur dan hadir kerja

Peringatan :

Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP tidak dilaksanakan, maka akan mengalami Keterlambatan pencairan lembur Pegawai yang dapat

mengakibatkan kesejahteraan pegawai terabaikan

Daftar lembur pegawai dan absensi kehadiran

Pengelola

1 Menerima Surat Keputusan

Perintah kerja lembur Pegawai beserta absensi lembur dan kehadiran kerja

Surat Keputusan / Absensi 5 menit Tersedianya dokumen sumber sebagai dasar pembuatan daftar lembur 2 Menginventarisir para Pegawai yang melaksanakan kerja lembur

dan kehadiran lembur

Surat

Keputusan /

Absensi

15

Menit Dokumen elektronik

pada aplikasi GPP atas lembur Pegawai

lembur Pegawai. Aplikasi GPP 30 - 60 Menit Daftar perhitungan

kerja lembur dan ADK

daftar lembur pegawai dan melampirkan dokumen-dokumen otentik yang diperlukan sebagai pendukung pengajuan daftar lembur. Daftar Perhitungan, Absensi lembur, Absensi hadir kerja dan Surat Keputusan kerja lembur

20 – 30

(7)

5 melakukan checking list kelengkapan dan menandatangani daftar perhitungan lembur pegawai Blanko Check list dan daftar perhitungan lembur

10

Menit Kelengkapan dokumen

6 Penyerahan dokumen

untuk penandatanganan daftar perhitungan lembur

pegawai kepada Bendahara Pengeluaran dan Kuasa Pengguna Anggaran. Daftar perhitungan kerja lembur dan lampiran 10

Menit Tanda tangan

Bendahara Pengeluaran dan Kuasa Pengguna Anggaran 7 Pengajuan dokumen permintaan pembayaran kepada PPK untuk diteliti serta diterbitkan SPP

lembur pegawai dan

ditandatangani oleh PPK Daftar perhitungan kerja lembur dan lampiran 10

kelengkapan nya

kelengkapannya diajukan kepada Pejabat Penguji Surat Perintah Pembayaran (PPSPM) untuk diuji kebenaran dan kelengkapan data. SPP, Daftar perhitungan kerja lembur serta lampiran 30

kelengkapan nya 9 Pembuatan SPM atas pengajuan SPP lembur pegawai SPP, Daftar perhitungan kerja lembur & lampiran

5 Menit SPM

10 Penandatanganan Surat

Perintah Membayar (SPM) atas perhitungan daftar lembur pegawai SPM,SPP, Daftar perhitungan kerja lembur serta lampiran 5 Menit Persetujuan atas permintaan pembayaran

Membayar (SPM) yang sudah ditandatangani untuk dilengkapi Arsip Data Komputer (ADK) SPM lembur yang telah di inject PPSPM

SPM dan ADK 5 Menit ADK SPM

yang telah di inject dengan aplikasi PIN PPSPM & ADK GPP 12 Menyerahkan dokumen beserta kelengkapannya kepada petugas pengantar Surat Perintah Membayar (SPM)

SPM dan ADK 5 Menit Dokumen

usulan permintaan pembayaran

13 Pengajuan SPM ke Front

Office Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN).

SPM dan ADK 5 – 7

SP2D, SPM

atas pembayaran

Perintah Membayar (SPM)/ dan Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D). SP2D, SPM 3 Menit Bukti persetujuan atas pembayaran 16 Penginputan nomor SP2D kedalam aplikasi SPM untuk di load master

SP2D, SPM 10

Menit Tervalidasinya data SPM

& SP2D

SP2D, SPM 10

Menit Arsip Fotocopy

(8)

MAHKAMAH AGUNG RI

Pengadilan Agama Atambua

Jl. Sultan Hamengku Buwono IX No 3

Atambua

Nomor SK

W23-A5/ /OT.01.3/I/2017

Nomor SOP

4. SOP tentang Pelaksanaan

Anggaran Belanja Pegawai (Uang

Makan) - LS

Tanggal Pembuatan

03 Januari 2017

Tanggal Revisi

-Tanggal Efektif

03 Januari 2017

SOP

Pelaksanaan Anggaran Belanja Pegawai (UANG MAKAN) - LS

Dasar Hukum :

Kualifikasi Pelaksana :

1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara ; 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang perbendaharaan Negara ; 3. Peraturan Menteri Keuangannomor : PMK-110/PMK.05/2010 tentang

pemberian dan tata cara pembayaran uang makan bagi Pegawai Negeri Sipil.

1. S1 HUKUM, D3 Manajemen Informatika

Keterkaitan :

Peralatan/Perlengkapan :

Eksternal : KPPN Komputer, buku referensi, Aplikasi GPP, Flashdisk dan absensi kehadiran pegawai

Peringatan :

Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP tidak dilaksanakan, maka Keterlambatan pencairan perhitungan uang makan dapat mengakibatkan kesejahteraan

pegawai terabaikan

Daftar Uang Makan Pegawai dan Absensi Kehadiran

Pengelola

1 Meminta dan menerima

daftar perhitungan kehadiran kerja Pegawai

Absensi kehadiran Pegawai

10

menit Tersedianya dokumen

sumber sebagai dasar pembuatan daftar uang makan pgw 2 Penginputan jumlah

kehadiran dari dokumen sumber Aplikasi GPP dan Absensi kehadiran pegawai 15

Menit Dokumen elektronik

pada aplikasi GPP atas perhitungan uang makan Pegawai

penerima uang makan Pegawai.

Aplikasi GPP 30

Menit Daftar perhitungan

uang makan

daftar penerima uang

makan pegawai dan

melampirkan dokumen-dokumen otentik yang diperlukan sebagai pendukung pengajuan Daftar Perhitungan, Absensi kehadiran kerja 30

pendukung

5 melakukan checking list

kelengkapan dan menandatangani daftar perhitungan uang makan

Blanko Check list dan daftar perhitungan uang makan 5 Menit Kelengkapan dokumen 6 Penyerahan dokumen untuk penandatanganan daftar perhitungan uang makan pegawai kepada Bendahara Pengeluaran dan Kuasa Pengguna

Daftar perhitungan uang makan dan lampiran

10

Menit Tanda tangan

Bendahara Pengeluaran dan Kuasa Pengguna

(9)

Anggaran. Anggaran

7 Pengajuan dokumen

permintaan pembayaran kepada PPK untuk diteliti serta diterbitkan SPP uang

makan pegawai dan

ditandatangani oleh PPK Daftar perhitungan uang makan dan lampiran 10

kelengkapan nya

kelengkapannya diajukan kepada Pejabat Penguji Surat Perintah Pembayaran (PPSPM) untuk diuji kebenaran dan kelengkapan data. Daftar perhitungan uang makan dan lampiran 10

kelengkapan nya

9 Pembuatan SPM atas

pengajuan SPP perhitungan uang makan pegawai Daftar perhitungan uang makan dan lampiran 5 Menit SPM 10 Penandatanganan Surat Perintah Membayar (SPM) atas perhitungan daftar perhitungan uang makan pegawai SPM,SPP, Daftar perhitungan uang makan serta lampiran 5 Menit Persetujuan atas permintaan pembayaran

Membayar (SPM) yang sudah ditandatangani untuk dilengkapi Arsip Data Komputer (ADK) SPM uang makan yang telah di inject PPSPM

SPM dan ADK 5 Menit ADK SPM

yang telah di inject dengan aplikasi PIN PPSPM & ADK GPP 12 Menyerahkan dokumen beserta kelengkapannya kepada petugas pengantar Surat Perintah Membayar (SPM)

SPM dan ADK 5 Menit Dokumen

usulan permintaan pembayaran

13 Pengajuan SPM ke Front

Office Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN).

SPM dan ADK 5 – 7

SP2D, SPM

atas pembayaran

Perintah Membayar (SPM)/ dan Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D). SP2D, SPM 3 Menit Bukti persetujuan atas pembayaran 16 Penginputan nomor SP2D kedalam aplikasi SPM untuk di load master

SP2D, SPM 10

Menit Tervalidasinya data SPM

& SP2D

SP2D, SPM 10

Menit Arsip Fotocopy

(10)

MAHKAMAH AGUNG RI

Pengadilan Agama Atambua

Jl. Sultan Hamengku Buwono IX No 3

Atambua

Nomor SK

W23-A5/ /OT.01.3/I/2017

Nomor SOP

5. SOP tentang Pembayaran

Tunjangan Kinerja Pegawai

Tanggal Pembuatan

03 Januari 2017

Tanggal Revisi

-Tanggal Efektif

03 Januari 2017

SOP

PEMBAYARAN TUNJANGAN KINERJA PEGAWAI

Dasar Hukum :

Kualifikasi Pelaksana :

4. Keputusan Ketua Mahkamah Agung Nomor : 070/KM/SK/V/2008 tentang Tunjangan Khusus Kinerja Pegawai Negeri di Lingkungan Mahkamah Agung dan Badan Peradilan yang berada di bawahnya

6. Peraturan Sekretaris Mahkamah Agung RI Nomor : 002 Tahun 2012 Tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) dilingkungan Mahkamah Agung dan Badan Peradilan yang berada dibawahnya

1. S1 HUKUM, D3 Manajemen Informatika

Keterkaitan :

Peralatan/Perlengkapan :

1. Internal : Seluruh Satker yang diwilayahi dan Biro

Keuangan MAHKAMAH AGUNG RI PC/Laptop, Internet, Daftar perhitungan Tunjangan Kinerja Pegawai, Materai tempel

Peringatan :

Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP tidak dilaksanakan, maka Keterlambatan pencairan Tunjangan Kinerja dan dapat mengakibatkan kesejahteraan

pegawai terabaikan

Daftar Tanda terima Tunjangan Kinerja Pegawai

No. Aktifitas Pelaksana Mutu Baku PETUGAS ABSENSI SUB BAG KEPEGA WAIAN PETUGAS / PPABP BEND. PENGE LUARA N KASUB BAG KEUANG AN

WASEK PANSEK KETUA PTA BANK

Persyarat an/ Perlengka pan Wakt u Output 1 Menerima/ mengumpulkan dan memverifikasi rekap absensi yang menjadi data sumber untuk mengajukan permintaan dan pertanggungjawaban dimuka tunjangan kinerja Absensi kehadiran Pegawai 30

menit Tersedianya dokumen

sumber sebagai dasar pembuatan daftar permintaan dan pertanggungj awaban dimuka tunjangan kinerja 2 Proses penghitungan menggunakan aplikasi online KOMDANAS MARI dan print out berdasarkan data sumber yang telah

valid kemudian ditandatangani oleh para pegawai Aplikasi KOMDAN AS MA RI dan Absensi kehadiran pegawai 1Hari Dokumen elektronik pada aplikasi online KOMDANAS MARI dan Print out daftar perhitungan 3 Penandatangan hasil perhitungan dokumen pertanggungjawaban dimuka tunjangan Print out daftar perhitunga n 15

yg telah ditanda

(11)

kinerja oleh bendahara

pengeluaran Tunjangan Kinerja tangani Bendahara

3 Dokumen permintaan

dan

pertanggungjawaban dimuka tunjangan kinerja yang telah ditandatangani oleh para pegawai & bendahara

pengeluaran diajukan kepada Kepala Sub Bagian Keuangan untuk diverifikasi serta diperiksa dan diparaf selanjutnya disampaikan ke Wakil Sekretaris Print out daftar perhitunga n Tunjangan Kinerja serta lampiran Absensi Kehadiran 15

Tunjangan Kinerja yg telah ditanda tangani para Pegawai dan diparaf oleh Kepala Sub Bagian Keuangan 4 Wakil Sekretaris selanjutnya melakukan pemeriksaan dan verifikasi terhadap dokumen permintaan dan pertanggungjawaban dimuka tunjangan kinerja tersebut kemudian memaraf. Selanjutnya dokumen tersebut disampaikan ke Panitera / Sekretaris selaku Kuasa Pengguna Anggaran Print out daftar perhitunga n Tunjangan Kinerja serta lampiran Absensi Kehadiran 15

Tunjangan Kinerja yg telah diparaf oleh Wakil Sekretaris 5 Panitera / Sekretaris selaku Kuasa Pengguna Anggaran memeriksa dokumen permintaan dan pertanggungjawaban dimuka tunjangan kinerja tersebut dan kemudian

menandatangani dokumen serta Surat Pertanggungjawaban Mutlaknya. Print out daftar perhitunga n Tunjangan Kinerja serta lampiran Absensi Kehadiran 15

Tunjangan Kinerja dan SPTJM yg telah mendapat persetujuan oleh Panitera/Sek retaris 7 Ketua menandatangani dan mengetahui dokumen permintaan dan pertanggungjawaban dimuka tunjangan kinerja dan Surat Pertanggungjawaban Mutlak yang sudah valid Print out daftar perhitunga n Tunjangan Kinerja serta lampiran Absensi Kehadiran 10

Tunjangan Kinerja dan yg telah diketahui oleh Ketua 8 Pengumpulan

dokumen yang telah siap dan menghimpun dokumen pengiriman dari daerah kedalam folder Print out daftar perhitunga n Tunjangan Kinerja,SP TJM,Reke ning koran serta lampiran Absensi Kehadiran 30

Menit Dokumen permintaan

dan pertanggungj awaban dimuka tunjangan kinerja 9 Seluruh dokumen di fotocopy guna pengarsipan dokumen yang akan dikirim ke

Print out daftar perhitunga n

3

Jam Arsip Dokumen

pengiriman dan

(12)

tingkat Banding. Tunjangan Kinerja,SP TJM,Reke ning koran serta lampiran Absensi Kehadiran pertanggungj awaban dimuka tunjangan kinerja beserta lampirannya 10 Pengarsipan fotocopy

dokumen yang telah dikirim ke dalam folder

Stofmap folder perbulan yang tersedia 20

Menit Arsip Dokumen

yang telah dilakukan Pengiriman

11 Melakukan pembuatan

tanda terima tunjangan kinerja Pegawai dan menyerahkannya kepada Bendahara untuk menghubungi petugas Bank yang ditunjuk untuk melakukan transaksi pemindah bukuan dari rekening Bendahara Pengeluaran ke rekening masing-masing Pegawai yang menerima Tunjangan Kinerja . PC/Laptop serta Daftar tanda terima tunjannga n kinerja 30

Menit Jumlah Nominal

Tunjangan kinerja yang diterima dan masuk ke rekening sesuai hak yang diterima masing-masing Pegawai

(13)

MAHKAMAH AGUNG RI

Pengadilan Agama Atambua

Jl. Sultan Hamengku Buwono IX No 3

Atambua

Nomor SK

W23-A5/ /OT.01.3/I/2017

Nomor SOP

6. SOP tentang Penyusunan

Anggaran ( Rka-Kl/Dipa )

Tanggal Pembuatan

03 Januari 2017

Tanggal Revisi

-Tanggal Efektif

03 Januari 2017

SOP

PENYUSUNAN ANGGARAN ( RKA-KL/DIPA )

Dasar Hukum :

Kualifikasi Pelaksana :

1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara ; 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang perbendaharaan Negara ; 3. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan

Pembangunan Nasional;

1. S1 HUKUM, D3 Manajemen Informatika

Keterkaitan :

Peralatan/Perlengkapan :

2.Internal : Seluruh Satker yang diwilayahi, Biro Perencanaan dan

Badan Pengawasan MA RI

3.Eksternal :DJA dan Kanwil DJPB

Komputer/Laptop, SBU,ADK RKAKL, Data Pendukung

Satker dan Rekanan,Printer,Flasdisk/CD, kertas dll

Peringatan :

Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP tidak dilaksanakan, maka DIPA akan mendapatkan tanda bintang

sebagai tanda pemblokiran terhadap penggunaan anggaran satker

ADK RKAKL dan Data pendukung RKAKL

SATKER KASUB BAG KEUAN GAN WASEK PANSEK PENGADI LAN TINGKAT BANDING BADAN PENGA WASAN MA RI

DJA KANWIL _DJPBN _PerlengkapanPersyaratan/ Waktu Output

1 Mengkoordinasikan

kepada atasan untuk menentukan waktu pengumpulan rencana usulan anggaran untuk tahun yang akan datang.

Program rencana kerja

15

menit Terselenggaranya

koordinasi dalam menentukan waktu pengumpula n rencana usulan anggaran 2 Pembuatan dan pengumpulan rencana usulan anggaran untuk tahun yang akan datang PC/Laptop ,scanner,p rinter dan Internet 45

menit Terselenggaranya

Pembuatan dan Pengumpulan rencana usulan anggaran 3 Menginventarisir

keperluan kantor baik dibidang Kepaniteraan dan Kesekretariatan sekaligus meminta data autentik yang berhubungan dengan data yang akan dijadikan sebagai data

pendukung dalam penyusunan rencana usulan anggaran Inventaris asi kebutuhan dan data pendukun g 5 jam Terselenggar anya inventarisasi kebutuhan yang dijadikan sebagai data pendukung 4 Pembuatan rencana

usulan anggaran untuk tahun yang akan datang dengan Aplikasi RKA-KL/DIPA dan SBU 1 Hari Rencana usulan anggaran

(14)

menggunakan Aplikasi RKA-KL

5 Mengkoordinasikan

hasil penyusunan rencana usulan anggaran yang telah disesuaikan dengan kebutuhan dibidang Kepaniteraan dan Kesekretariatan untuk tahun yang akan datang kepada atasan

Print out rencana usulan anggaran

20

Menit Konsep rencana

usulan anggaran 6 Penandatanganan rencana usulan anggaran Print out rencana usulan anggaran 15

Menit Persetujuan rencana

usulan anggaran

7 Pembuatan data

pendukung rencana usulan anggaran berupa TOR dan RAB

Print out rencana usulan anggaran

10

Hari Tersedianya data

pendukung rencana usulan anggaran 8 Penandatangan data pendukung rencana usulan anggaran berupa TOR dan RAB

Print out data pendukun g rencana usulan anggaran 10

Menit Tersedianya data

pendukung rencana usulan anggaran 9 Penghimpunan data pendukung rencana usulan anggaran berupa TOR dan RAB serta data pendukung lainnya yang berkenaan dengan rencana usulan anggaran Print out data pendukun g rencana usulan anggaran 60

Menit Terselenggaranya

dokumen berupa data pendukung 10 Penghimpunan data rencana usulan anggaran dan pendukung rencana usulan anggaran berupa TOR dan RAB serta data pendukung lainnya yang berkenaan dengan rencana usulan anggaran Data pendukun g rencana usulan anggaran dalam bentuk PDF 5 Hari Terselenggar anya dokumen berupa data pendukung 11 Pengiriman ADK rencana usulan anggaran ke Pengadilan Tingkat Banding yang kemudian di teruskan ke Biro Perencanaan MA-RI ADK

RKAKL Menit 20 Terselenggaranya

pengiriman ADK RKAKL ke Pengadilan Tingkat Banding 12 Satker Mahkamah

Agung RI melalui Biro Perencanaan Anggaran Mahkamah Agung RI mengeluarkan pagu sementara Data pagu sementara dari Biro Perencan aan Anggaran MA RI 3 Hari Terselenggar anya pagu sementara sebagai bahan acuan perubahan data 13 Rapat koordinasi dengan Biro Perencanaan Anggaran Mahkamah Agung RI untuk menyusun kembali rencana anggaran dengan menyesuaikan perhitungannya terhadap pagu ADK usulan RKAKL Satker dan SBU 3 Hari Terselenggar anya perubahan atas perhitungan anggaran dalam ADK RKAKL dengan menyesuaika

(15)

sementara yang

diterima n pagu sementara

14 Singkronisasi ADK

RKAKL dan data pendukung rencana anggaran berupa TOR dan RAB dengan mengacu kepada pagu Definitif yang diterima

Data pendukun g rencana usulan anggaran 5 Hari Terselenggar anya singkronisasi data pendukung terhadap pagu 15 Pembahasan dan penelaahan RKAKL berdasarkan pagu Definitif dengan Badan Pengawasan Mahkamah Agung RI dan didampingi oleh Biro Perencanaan Anggaran Mahkamah Agung RI Print out kertas kerja RKAKL dan data pendukun g RKAKL 3 Hari Terselenggar anya pembahasan anggaran pagu definitif terhadap kesesuaian pagu dan penggunaan kode akun 16 Pengumpulan ADK

berupa backup RKAKL yang telah divalidasi dengan hasil Pembahasan dan penelaahan RKAKL dengan Badan Pengawasan Mahkamah Agung RI yang didampingi oleh Biro Perencanaan Anggaran Mahkamah Agung RI sekaligus pengumpulan softcopy PDF data pendukung rencana anggaran berupa TOR dan RAB serta data pendukung lainnya Laptop, Flashdisk, dan ADK 1 Hari Terselenggar anya perubahan data ADK RKAKL yang telah disesuaikan dengan pagu definitif dan berita acara hasil pembahasan RKAKL dan penyetoran data pendukung dengan bentuk PDF sesuai pagu definitif

17 Penyerahan DIPA Surat

undangan penyeraha n DIPA 1 hari Menghadiri penyerahan DIPA 18 Direktorat Jenderal Anggaran Kementerian Keuangan melalui Kantor Wilayah Perbendaharaan mengeluarkan Surat tentang permohonan koreksi terhadap kesesuaian Rincian Alokasi Anggaran pada DIPA yang telah diterima Surat permohon an koreksi kesesuaia n rincian anggaran, data pagu definitif dan DIPA yang diterima 30

Menit Tersedianya pagu DIPA

yang sesuai dengan pagu definitif

(16)

MAHKAMAH AGUNG RI

Pengadilan Agama Atambua

Jl. Sultan Hamengku Buwono IX No 3

Atambua

Nomor SK

W23-A5/ /OT.01.3/I/2017

Nomor SOP

7. SOP tentang

Revisi DIPA (

RKA-Kl/DIPA )

Tanggal Pembuatan

03 Januari 2017

Tanggal Revisi

-Tanggal Efektif

_{03 Januari 2017}

SOP

REVISI DIPA ( RKA-KL/DIPA )

Dasar Hukum :

Kualifikasi Pelaksana :

6. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 7/PMK.02 Tahun 2014 Tentang Tata Cara Revisi Anggaran Tahun Anggaran 2014

1. S1 HUKUM, D3 Manajemen Informatika

Keterkaitan :

Peralatan/Perlengkapan :

4. Internal :,Badan Urusan Administrasi dan Direktorat Jenderal Badan Peradilan Agama Mahkamah Agung RI 5. Eksternal :DJA dan Kanwil DJPB

Komputer/Laptop, SBU, ADK RKAKL, ,Printer,Flasdisk/CD, kertas dll

Peringatan :

Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP tidak dilaksanakan, maka pengesahan revisi DIPA tidak akan terbit dan data yang digunakan tidak akan sesuai dengan kebutuhan satker dan menghambat dalam proses

penyerapan anggaran ADK RKAKL dan arsip surat revisi

PETUGAS/ PERATOR

KASUB BAG

KEUANGAN WASEK PANSEK

PENGELOLA

KEUANGAN DJA KANWIL DJPBN Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output

1 Persiapan bahan kerja

yang menjadi dasar dalam pelaksanaan Revisi anggaran (RKAKL/DIPA) ADK RKAKL/DIPA terakhir ,SBU,Petunjuk revisi anggaran, 15

Menit Tersedianya bahan kerja

dalam proses pelaksanaan revisi 2 Membuat/menentukan rencana perhitungan usulan Revisi Anggaran (RKA-KL/DIPA) RAB perubahan dan ADK RKAKL/DIPA Terakhir 30

menit Tersedianya acuan

perhitungan dalam rencana revisi RKAKL/DIPA 3 Memastikan ADK RKAKL/DIPA dalam posisi backup ADK terakhir diterima dengan metode singkronisasi kode digital stamp ADK RKAKL/DIPA terakhir 5 Menit Kepastian dalam kesesuaian penggunaan ADK RKAKL/DIPA terakhir 4 Melakukan perubahan/proses revisi DIPA pada ADK RKAKL/DIPA

ADK RKAKL/DIPA terakhir

20

menit Tersedianya data

perubahan ADK

5 Melakukan crosscheck

pada kode digital stamp awal dan kode digital stamp hasil revisi DIPA pada aplikasi RKAKL/DIPA

Kode digital stamp awal dank ode digital stamp yang baru

10

kepastian terhadap perubahan ADK dapat

(17)

guna memastikan dapat dilaksanakannya revisi anggaran (RKAKL/DIPA) diproses ke revisi DIPA 6 Membuat Matriks

Revisi sebelum dan sesudah Revisi Anggaran, untuk disampaikan dan dikoreksi oleh atasan

Aplikasi RKAKL/DIPA dan Bahan Perhitungan awal dan perubahannya 30

menit Kesesuaian data

perubahan sesuai dengan keperluan dan maksud revisi 7 Membuat, SPTJM dan surat permohonan Pengesahan Revisi DIPA Anggaran yang ditujukan ke Kanwil DJPB dengan terlebih dahulu diperiksa dan diparaf oleh atasan

Pedoman revisi

anggaran Menit 30 Tersedianya dokumen

surat menyurat untuk memproses revisi RKAKL/DIPA 8 Menghimpun surat-surat yang berhubungan dengan syarat dan proses revisi RKAKL/DIPA melampirkan matriks Revisi sebelum dan sesudah revisi dan melampirkan matriks Revisi sebelum dan sesudah revisi dengan menyertakan ADK perubahan. Surat permohonan pengesahan revisi, ADK perubahan,SPTJ M dan Matriks perubahan 15

Menit Tersedianya dokumen

surat menyurat untuk memproses revisi RKAKL/DIPA 9 Penandatanganan

dokumen Revisi oleh Panitera/Sekretaris

Dokumen revisi 15

surat menyurat untuk memproses revisi RKAKL/DIPA

10 Pengajuan surat dan

ADK revisi (RKAKL/DIPA) untuk di periksa dan dikoreksi oleh petugas front office Kanwil DJPB untuk dapat dilaksanakannya proses revisi lebih lanjut Dokumen surat revisi RKAKL/DIPA dan ADK perubahan 5 - 8

Jam Rencana usulan

anggaran 11 Proses revisi RKAKL/DIPA pada aplikasi RKAKL/DIPA online Sambungan Internet, PC/Laptop 10

Menit Kepastian proses

Revisi

12 Setelah tersedia data

pada aplikasi RKAKL/DIPA online maka akan diterbitkan surat pengesahan Revisi DIPA oleh Kanwil DJPB ke KPA.

Sambungan Internet, PC/Laptop

1 - 2

Hari Tersedianya Surat

Pengesahan atas revisi yang

dilaksanakan

13 Transfer ADK revisi

RKAKL/DIPA ke aplikasi SPM sebagai data perubahan yang telah validasi. PC/Laptop, ADK Revisi pada RKAKL/DIPA Online 15

perubahan data pada aplikasi SPM

14 Pengarsipan Berkas

Revisi RKAKL/DIPA Surat Pengesahan dan

dokumen revisi

20

pengarsipan dokumen revisi

(18)

MAHKAMAH AGUNG RI

Pengadilan Agama Atambua

Jl. Sultan Hamengku Buwono IX No 3

Atambua

Nomor SK

W23-A5/ /OT.01.3/I/2017

Nomor SOP

8. SOP tentang Revisi Anggaran

( Pok )

Tanggal Pembuatan

03 Januari 2017

Tanggal Revisi

-Tanggal Efektif

_{03 Januari 2017}

SOP

REVISI ANGGARAN ( POK )

Dasar Hukum :

Kualifikasi Pelaksana :

6. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 7/PMK.02 Tahun 2014 Tentang Tata Cara Revisi Anggaran Tahun Anggaran 2014

1 .

S1 HUKUM, D3 Manajemen Informatika

Keterkaitan :

Peralatan/Perlengkapan :

6.Internal : Badan Urusan Administrasi dan Direktorat Jenderal

Badan Peradilan Agama Mahkamah Agung RI

7.Eksternal :KPPN

Komputer/Laptop, SBU, ADK RKAKL, ,Printer,Flasdisk/CD, kertas dll

Peringatan :

Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP tidak dilaksanakan, maka pengesahan revisi DIPA tidak akan terbit dan data yang digunakan tidak akan sesuai dengan kebutuhan satker

dan menghambat dalam proses penyerapan anggaran ADK RKAKL dan arsip surat revisi

PETUGAS/ PERATOR

KASUB BAG

KEUANGAN WASEK PANSEK

PENGELOLA

KEUANGAN KPPN Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output

1 Persiapan bahan kerja

yang menjadi dasar dalam pelaksanaan Revisi POK ADK RKAKL/DIPA terakhir ,SBU,Petunjuk revisi anggaran, 15

Menit Tersedianya bahan kerja

dalam proses pelaksanaan revisi 2 Membuat/menentukan rencana perhitungan usulan Revisi POK

RAB perubahan dan ADK RKAKL/DIPA

Terakhir

20

menit Tersedianya acuan

perhitungan dalam rencana revisi POK 3 Memastikan ADK RKAKL/DIPA dalam posisi backup ADK terakhir diterima dengan metode singkronisasi kode digital stamp ADK RKAKL/DIPA terakhir 5 Menit Kepastian dalam kesesuaian penggunaan ADK RKAKL/DIPA terakhir 4 Melakukan perubahan/proses revisi POK pada ADK RKAKL/DIPA

ADK RKAKL/DIPA terakhir

20

menit Tersedianya data

perubahan ADK

5 Membuat Matriks

Revisi sebelum dan sesudah Revisi POK, untuk disampaikan dan dikoreksi oleh atasan Aplikasi RKAKL/DIPA dan Bahan Perhitungan awal dan perubahannya 10

Menit Kesesuaian data

perubahan sesuai dengan keperluan dan maksud revisi 7 Membuat, SPTJM dan surat permohonan Pengesahan Revisi DIPA Anggaran yang

Pedoman revisi

anggaran Menit 30 Tersedianya dokumen

surat menyurat

(19)

ditujukan ke Kanwil DJPB dengan terlebih dahulu diperiksa dan diparaf oleh atasan

untuk memproses revisi POK 8 Menghimpun surat-surat yang berhubungan dengan syarat dan proses revisi POK dan melampirkan matriks Revisi sebelum dan

sesudah dengan menyertakan POK perubahan Surat permohonan pengesahan revisi, ADK perubahan,SPTJ M dan Matriks perubahan 15

surat menyurat untuk memproses revisi POK 9 Penandatanganan

dokumen Revisi oleh Panitera/Sekretaris

Dokumen revisi 15

surat menyurat untuk memproses revisi POK 10 Pengiriman surat pemberitahuan revisi POK yang menjadi kewenangan Kuasa Pengguna Anggaran (KPA) kepada petugas front office KPPN

Dokumen surat revisi POK perubahan

5 - 8

Jam Terselenggaranya revisi

POK yang menjadi kewenangan KPA

13 Perubahan ADK revisi

POK didalam aplikasi SPM sebagai data perubahan yang telah validasi. PC/Laptop, ADK Revisi pada RKAKL/DIPA Online 30

perubahan data pada aplikasi SPM

14 Pengarsipan Berkas

Revisi POK Surat Pengesahan dan

dokumen revisi

20

pengarsipan dokumen revisi

(20)

MAHKAMAH AGUNG RI

Pengadilan Agama Atambua

Jl. Sultan Hamengku Buwono IX No 3

Atambua

Nomor SK

_{W23-A5/ /OT.01.3/I/2017}

Nomor SOP

9. SOP tentang Komdanas

Satuan PA Tenggarong Bagian

Keuangan

Tanggal Pembuatan

_{03 Januari 2017}

Tanggal Revisi

-Tanggal Efektif

03 Januari 2017

SOP Komdanas Satuan

PA Atambua

Bagian Keuangan

Dasar Hukum :

Kualifikasi Pelaksana :

1. Undang – undang Nomor 17 Tahun 2013 tentang

Keuangan Negara;

2. Undang – undang No 1 Tahun 2004 tentang

Perbendaharaan Negara

Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara

4. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang

Pelaporan dan Keuangan dan Kinerja Instansi

5. Surat Keputusan Sekretaris Mahkamah Agung Nomor

027/SEK/SK/V/2012 tentang Penggunaan APlikasi Komdana

S1 HUKUM, D3 Manajemen Informatika

Keterkaitan :

Peralatan/Perlengkapan :

1.Internal

Komputer, Aplikasi SAKPA

Peringatan :

Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP tidak dilaksanakan, maka akan berakibat

terhambatnya pelaksanaan TUPOKSI

No. Aktifitas Pelaksana Mutu Baku Op er at or Ko m da nas Op er at or RKA KL Op er to r SI M AK BM N Be nd ah ar a Pe ner im aa n Be nd ah ar a Pen ge lua ran Ka si r P er kar a Persyaratan/

Perlengkapan Waktu Output

1 Mengupdate Daftar Pejabat Kuasa Pengguna Anggaran SK Pengelola

Keuangan 20 Menit Terisinya Form Daftar Pejabat KPA

2 Mengupload

DIPA dan Revisinya (setiap Revisi)

ADK RKAKL 10 Menit Terisinya DIPA dan

Revisinya pada form DIPA 3 Mengupload Saldo Awal Sakpa Per Tahun Anggaran

ADK Saldo Awal

SAKPA 10 Menit Terisinya Saldo Awal SAKPA di

Komdanas 4 Menguload ADK Backup SAKPA Perbulan ADK Backup

SAKPA 10 Menit Terisinya Form Back Up SAKPA di

Komdanas 5 Menyamakan data Rekonsiliasi Internal ADK Backup

SIMAK BMN 10 Menit Terisinya Form Rekonsiliasi Internal

(21)

6 Mengisi Form PNBP Perbulan

Laporan PNBP 20 Menit Terisinya form

PNBP di Komdanas 7 Mengisi Form Laporan Realisasi Anggaran Manual Per Bulan

LRA Manual 30 Menit Terisinya Form LRA

Manual di Komdanas 8 Mengupdate Daftar Rekening Bank Satker PTA Samarinda Daftar Rekening Pemerintah yang Aktif 10 Menit Terupdatenya Reking Bank di Komdanas 9 Mengupdate data Saldo Rekening Bendahara PengeluaranS atker Per Bulan

Rekening Koran 15 Menit Terupdatenya Saldo

Reking Bendahara Pengeluaran 10 Mengupdate Saldo biaya perkara perbulan

Foto Buku Induk Keuangan Perkara

15 Menit Terupdate Saldo

biaya perkara perbulan di Komdanas 11 Mengisi Jurnal Balik pada form Neraca Akrual Jurnal Balik di

SAKPA 15 Menit Terisinya Neraca Akrual di Komdanas

12 Menupload LK/CALK Final penyuntingan terhadap draft per semester Softcopy

LK/CALK 15 Menit Terisinya Form LK/CALK di

(22)

MAHKAMAH AGUNG RI

Pengadilan Agama Atambua

Jl. Sultan Hamengku Buwono IX No 3

Atambua

Nomor SK

W23-A5/ /OT.01.3/I/2017

Nomor SOP

10. SOP tentang Pelaporan

Penerimaan Negara Bukan

Pajak

Tanggal Pembuatan

03 Januari 2017

Tanggal Revisi

-Tanggal Efektif

03 Januari 2017

SOP Pelaporan Penerimaan Negara Bukan Pajak

Dasar Hukum :

Kualifikasi Pelaksana :

Keuangan Negara;

2. Undang – undang No 1 Tahun 2004 tentang

Perbendaharaan Negara

Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara

Pelaporan dan Keuangan dan Kinerja Instansi

tata cara Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara

6. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 162/PMK.05/2013

tentang Kedudukan dan Tanggung Jawab Bendahara pada Satuan Kerja Pengelola Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara

7. Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan Nomor Per-3/PB/2014 tentang Petunjuk Teknis Penatausahaan, Pembukuan, dan Pertanggung Jawaban Bendahara pada Satuan Kerja serta Verifikasi Laporan Pertanggung Jawaban Bendahara.

1. S1 HUKUM, D3 Manajemen Informatika

Keterkaitan :

Peralatan/Perlengkapan :

1.Internal 2. Antar Instansi

Komputer, Buku Kas umum Bendahara Penerima

Peringatan :

Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP tidak dilaksanakan, maka akan

berakibat terhambatnya pelaksanaan TUPOKSI

No

. Aktifitas

Pelaksana

Mutu Baku Bendahara

Penerimaan Kasubbag Keuangan Sekretaris Wakil Sekretaris Panitera/ Keuangan Biro MA-RI Persyaratan / Perlengkap an Waktu Output 1 Pengumpula n Bukti-bukti Penyetoran PNBP serta Buku Kas Umum PNBP SSBP dan SPM-SP2D yang terdapat PNBP

30 Menit Lampiran Laporan

PNBP 2 Membuat Laporan PNBP Buku Kas Umum , ssbp dan SPM – SP2D yang terdapat PNBP 2 Jam Laporan PNBP 3 Kasubag Keuangan mengkoreksi dan memaraf Laporan PNBP Laporan PNBP yang telah ditanda – tangani Bendahara Penerima

15 Menit Laporan PNBP yang

Telah di paraf Kasubbag Keuangan 4 Wakil Sekretaris Mengkoreksi Laporan PNBP yang Telah di

1 Jam Laporan PNBP yang

Telah di paraf Wakil Sekretaris

(23)

dan Memaraf Laporan PNBP paraf Kasubbag Keuangan 6 Panitera / Sekretaris Mengkoreksi dan Menandatan gi Laporan PNBP Laporan PNBP yang Telah di paraf Wakil Sekretaris

2 Jam Laporan PNBP yang

Telah di tandatangani Panitera / Sekretaris 7 Pengiriman Laporan PNBP ke Kasubbag PNBP Peradilan B Biro Keuangan Mahkamah Agung RI Laporan PNBP 30 Menit Laporan PNBP 8 Pengarsipan Laporan PNBP Laporan PNBP 15 Menit Arsip PNBP

(24)

MAHKAMAH AGUNG RI

Pengadilan Agama Atambua

Jl. Sultan Hamengku Buwono IX No 3

Atambua

Nomor SK

W23-A5/ /OT.01.3/I/2017

Nomor SOP

11. SOP tentang Pelaporan

E-Monev Bappenas PP 39

Tahun 2006

Tanggal Pembuatan

03 Januari 2017

Tanggal Revisi

-Tanggal Efektif

03 Januari 2017

SOP Pelaporan E-Monev Bappenas PP 39 Tahun 2006

Dasar Hukum :

Kualifikasi Pelaksana :

.

1.Undang – undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang

Keuangan Negara;

2.Undang – undang Nomor 24 Tahun 2004 tentang sistem perencananaan pembangunan nasional

3.Undang – undang Nomor 17 Tahun 2005 tentang

Rencana Pembangunan Jangka Panjang Nasional Tahun 2025

4.Peraturan Pemerintah Nomor 39 Tahun 2006 tentang Tata Cara Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan

1. S1 HUKUM, D3 Manajemen Informatika

Keterkaitan :

Peralatan/Perlengkapan :

1.Internal 2. Antar Instansi

Komputer, Internet

Peringatan :

Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP tidak dilaksanakan, maka akan berakibat

terhambatnya pelaksanaan TUPOKSI

No

. Aktifitas

Pelaksana _{Mutu Baku}

Petugas User E-Monev PP 39 Kasubbag Keuangan Wakil Sekretaris Panitera/ Sekretaris Biro Keuangan MA-RI Persyaratan / Perlengkap an Waktu Output 1 Mengambil data Rencana Srategis Aggaran Tahun Berjalan dan Menghitung Target Pertriwulan Rencana Strategis, DIPA Tahun Berjalan

1 Jam Bahan Pengisian

E-Monev PP39 Tahun 2006 2 Mengambil Data Rekapitulasi Laporan Penyerapan Anggaran Per Triwulan serta menghitung penyerapan per Triwulan Rekapitulasi Laporan Penyerapan Anggaran 1 Jam Perhitungan Penyerapan per Triwulan sebagai bahan Pengisian 3 Draft Pengisian E-Monev ditelaah dan dikoreksi Draft Pengisian E-Monev

2 Jam Draft Pengisian

E-Monev yang telah di telaah dan dikoreksi 4 Menginput Draft Pengisian E-Monev ke dalam website E-Monev. Bappenas.go.id Draft Pengisian E-Monev yang telah di telaah dan dikoreksi

1 Jam Telah terisinya

E-Monev Pengadilan Tinggi Agama Samarinda di dalam website E-Monev

(25)

MAHKAMAH AGUNG RI

Pengadilan Agama Atambua

Jl. Sultan Hamengku Buwono IX No 3

Atambua

Nomor SK

W23-A5/ /OT.01.3/I/2017

Nomor SOP

12. SOP tentang LRA Manual

dan Rekapitulasi Laporan

Penyerapan Anggaran

Tanggal Pembuatan

03 Januari 2017

Tanggal Revisi

-Tanggal Efektif

03 Januari 2017

SOP LRA Manual dan Rekapitulasi Laporan Penyerapan Anggaran

Dasar Hukum :

Kualifikasi Pelaksana :

1. 2. 3. 4.

Undang – undang Nomor 17 Tahun 2013 tentang Keuangan Negara;

Undang – undang No 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara

Undang – undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara

Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan dan Keuangan dan Kinerja Instansi

1. S1 HUKUM, D3 Manajemen Informatika

Keterkaitan :

Peralatan/Perlengkapan :

1.Internal

Komputer

Peringatan :

Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP tidak dilaksanakan, maka akan berakibat

terhambatnya pelaksanaan TUPOKSI

No . Aktifitas Pelaksana Mutu Baku Pet ug as Pe m bu at L RA Be nd ah ar a Pen ge lua ran Kas ub bag Keu an gan W ak il Se kr et ar is Pa nite ra / Se kr et ar is Bi ro Keu an gan MA -RI W aki l K et ua PTA Ket ua P TA TIM IT Persyaratan/

Perlengkapan Waktu Output 1 Mengumpulk an data Laporan Realisasi Anggaran Belanja di SAKPA yang sudah direkonsiliasi di KPPN Laporan Realisasi Anggaran Belanja Aplikasi SAKPA

15 Menit Bahan Laporan

Realisasi Anggaran 2 Mangambil data Rincian daftar Belanja dari bendahara pengeluaran dan menyamakn data dengan hasil rekonsiliasi SAKPA Bahan Laporan Realisasi Anggaran dan Rincian Akun Belanja Bendahara Pengeluaran

2 Jam Bahan Laporan

Realisasi Anggaran yang telah sama dengan Rincian Akun Belanja Bendahara Pengeluaran 3 Input data pagu DIPA, realisasi anggaran, sisa anggaran dan menghitung persentasen Bahan Laporan Realisasi Anggaran yang telah sama dengan Rincian Akun Belanja Bendahara Pengeluaran

4 Jam Draft Laporan

Realiasasi Anggaran Manual

(26)

ya 4 Kassubag Keuangan Menelaah dan Mengkoreksi serta memaraf laporan realisasi anggaran manual Draft Laporan Realiasasi Anggaran Manual

30 Menit Draft Laporan

Realisasi Anggaran Manual yang telah di paraf oleh Kasubbag Keuangan 6 Wakil Sekretaris Menelaah dan Mengkoreksi serta memaraf laporan realisasi anggaran manual Draft Laporan Realisasi Anggaran Manual yang telah di paraf oleh Kasubbag Keuangan

30 Menit Draft Laporan

Realisasi Anggaran Manual yang telah di paraf oleh Sekretaris 7 Panitera / Sekretaris Menelaah dan Mengkoreksi serta Menandatan gani laporan realisasi anggaran manual Draft Laporan Realisasi Anggaran Manual yang telah di paraf oleh Sekretaris

30 Menit Laporan Realisasi

Anggaran Manual yang telah di Tandatangani oleh Panitera Sekretaris 8 Pembuatan Rekapitulasi Laporan Penyerapan Anggaran (RLPA) Laporan Realisasi Anggaran Manual yang telah di Tandatangani oleh Panitera Sekretaris 30 Menit Rekapitulasi Laporan Penyerapan Anggaran (RLPA) satker PA Atambua 9 Paraf dan tanda tangan Rekapitulasi Laporan Penyerapan Anggaran satker PA Atambua Rekapitulasi Laporan Penyerapan Anggaran (RLPA) satker PA Atambua 30 Menit Rekapitulasi Laporan Penyerapan Anggaran (RLPA) satker PA Atambua 10 Pengarsipan Laporan Realisasi Anggaran Manual dan Realisasi Laporan Penyerapan Anggaran Laporan Realisasi Anggaran Manual dan Rekaptulasi Laporan Penyerapan Anggaran PA Atambua

1 Jam Arsip masing –

masing Stakeholder

(27)

MAHKAMAH AGUNG RI

Pengadilan Agama Atambua

Jl. Sultan Hamengku Buwono IX No 3

Atambua

Nomor SK

W23-A5/ /OT.01.3/I/2017

Nomor SOP

13. SOP tentang Penyetoran

dan LPJ Penerimaan Negara

Bukan Pajak DIPA 01

Tanggal Pembuatan

03 Januari 2017

Tanggal Revisi

-Tanggal Efektif

03 Januari 2017

SOP Penyetoran dan LPJ Penerimaan Negara Bukan Pajak DIPA 01

Dasar Hukum :

Kualifikasi Pelaksana :

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Peraturan Pemerintah Nomor 45 Tahun 2013 tentang tata cara Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Peraturan Menteri Keuangan Nomor 162/PMK.05/2013 tentang Kedudukan dan Tanggung Jawab Bendahara pada Satuan Kerja Pengelola Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara

Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan Nomor Per-3/PB/2014 tentang Petunjuk Teknis Penatausahaan, Pembukuan, dan Pertanggung Jawaban Bendahara pada Satuan Kerja serta Verifikasi Laporan Pertanggung Jawaban Bendahara.

1. S1 HUKUM, D3 Manajemen Informatika

Keterkaitan :

Peralatan/Perlengkapan :

1.Internal 2. Antar Instansi

_{Komputer, Buku Kas umum, Formulir SSBP}

Peringatan :

Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP tidak dilaksanakan, maka akan berakibat

terhambatnya pelaksanaan TUPOKSI

No

. Aktifitas

Pelaksana

Mutu Baku Bendahara

Penerimaan Operator SPM KPA KPPN Operator Sakpa Persyaratan/Perlengkapan Waktu Output

1 Penyerahan Bukti Pemungutan PNBP Melalui SPM SPM dan

(28)

2 Mencatat Ke dalam Buku Kas Umum Bendahara Penerima

Formulir SSBP 1 Jam Terisinya Buku Kas Umum

3 Melaporkan SSBP ke Petugas Operator SAKPA Fotocopy SPM

dan SP2D 30 Menit Penginputan PNBP ke SAKPA

4 Konfirmasi SSBP yang telah disetorkan sebagai syarat LPJ Fotocopy SSBP dan Aplikasi Konfirmasi Penerimaa

3 Jam Berita Acara Konfirmasi dari KPPN

6 Membuat LPJ Bendahara Penerimaan Formulir LPJ, Daftar Rekening Bendahara Penerima, BA Konfirmasi dari KPPN

2 Jam Draft LPJ Bendahara Penerimaan

7 Penanda -tanganan LPJ Bendahara Penerimaan Draft LPJ Bendahara Penerimaan, beserta lampirannya

15 Menit LPJ dan lampiran yang sudah di

tanda tangani 8 Pelaporan LPJ Bendahara Penerimaan LPJ yang telah

ditandatangani 3 Jam Tanda Terima LPJ

9 Pengarsipan

(29)

MAHKAMAH AGUNG RI

Pengadilan Agama Atambua

Jl. Sultan Hamengku Buwono IX

No 3 Atambua

Nomor SK

W23-A5/ /OT.01.3/I/2017

Nomor SOP

14. SOP tentang Penyetoran

dan LPJ Penerimaan Negara

Bukan Pajak DIPA 04

Tanggal Pembuatan

03 Januari 2017

Tanggal Revisi

-Tanggal Efektif

03 Januari 2017

SOP Penyetoran dan LPJ Penerimaan Negara Bukan Pajak DIPA 04

Dasar Hukum :

Kualifikasi Pelaksana :

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Peraturan Pemerintah Nomor 45 Tahun 2013 tentang tata cara Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara

Peraturan Menteri Keuangan Nomor 162/PMK.05/2013 tentang Kedudukan dan Tanggung Jawab Bendahara pada Satuan Kerja Pengelola Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara

Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan Nomor Per-3/PB/2014 tentang Petunjuk Teknis Penatausahaan, Pembukuan, dan Pertanggung Jawaban Bendahara pada Satuan Kerja serta Verifikasi Laporan Pertanggung Jawaban Bendahara.

1 .

S1 HUKUM, D3 Manajemen Informatika

Keterkaitan :

Peralatan/Perlengkapan :

1.Internal 2. Antar Instansi

Komputer, Buku Kas umum, Formulir SSBP

Peringatan :

Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP tidak dilaksanakan, maka akan berakibat

terhambatnya pelaksanaan TUPOKSI

N o. Aktifitas Pelaksana Mutu Baku Benda hara Peneri maan Kasir Perkara

KPA Bank Penerima KPPN

Operator

Sakpa Persyaratan/Perl

engkapan Waktu Output

1 Penyerahan

Bukti Pemungutan PNBP

Buku Bantu

PNBP 15 Menit Kwitansi Penyerahan

Biaya Redaksi Menjadi PNBP

2 Penyetoran

PNBP Ke Kas Negara

Formulir SSBP 1 Jam SSBP telah

mempunya NTPN (Nomor Transaksi Penerimaan

(30)

Negara) 3 Mencatat Ke dalam Buku Kas Umum Bendahara Penerima

Buku Kas Umum 15 Menit Buku Kas

Umum Terisi oleh transaksi 4 Melaporkan SSBP ke Petugas Operator SAKPA

Fotocopy SSBP 20 Menit SSBP tercatat

dalam Aplikasi SAKPA 5 Konfirmasi SSBP yang telah disetorkan sebagai syarat LPJ Fotocopy SSBP dan Aplikasi Konfirmasi Penerimaa

3 Jam Berita Acara

Konfirmasi dari KPPN 6 Membuat LPJ Bendahara Penerimaan Formulir LPJ, Daftar Rekening Bendahara Penerima, BA Konfirmasi dari KPPN 2 Jam Draft LPJ Bendahara Penerimaan 7 Penanda -tanganan LPJ Bendahara Penerimaan Draft LPJ Bendahara Penerimaan, beserta lampirannya 15 Menit LPJ dan lampiran yang sudah di tanda tangani 8 Pelaporan LPJ Bendahara Penerimaan LPJ yang telah

ditandatangani 3 Jam Tanda Terima LPJ

9 Pengarsipan

(31)

MAHKAMAH AGUNG RI

Pengadilan Agama Atambua

Jl. Sultan Hamengku Buwono IX No 3

Atambua

Nomor SK

W23-A5/ /OT.01.3/I/2017

Nomor SOP

15. SOP tentang Rekonsiliasi

SAKPA UAKPA ke UAPPA-W

Tanggal Pembuatan

03 Januari 2017

Tanggal Revisi

-Tanggal Efektif

_{03 Januari 201y}

SOP Rekonsiliasi SAKPA UAKPA ke UAPPA-W

Dasar Hukum :

Kualifikasi Pelaksana :

1. 2. 3. 4.

Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan dan Keuangan dan Kinerja Instan

1. S1 HUKUM, D3 Manajemen Informatika

Keterkaitan :

Peralatan/Perlengkapan :

1.Internal

Komputer, Aplikasi SAKPA

Peringatan :

Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP tidak dilaksanakan, maka akan berakibat

terhambatnya pelaksanaan TUPOKSI

No. Aktifitas Pelaksana Mutu Baku Op er at or SAK PA Op er at or SI M AK BM N Kas ub bag Keu an gan Kas ub bag Umu m W ak il Se kr et ar is Pa nite ra / Se kr et ar is Ko rw il UAP PA -W _Persyaratan/

Perlengkapan Waktu Output

1 Mengumpulk an Fotocopy Spm, SP2D, SSBP, SSPB dll dari Bendahara Pengeluaran dan Penerimaan yang berkaitan dengan pengeluaran anggaran. Spm, SP2D, SSBP, SSPB dll 2 Jam Fotocopy Spm, SP2D, SSBP, SSPB dll

(32)

2 Menerima rekonsiliasi internal dari Sub Bagian Umum. Fotocopy Laporan BMN, dan ADK SIMAK-BMN

15 Menit Lampiran Rekonsiliasi

dari Bag. Umum

3 Melakukan rekonsiliasi internal SAKPA (bagian keuangan) dan SIMAK BMN (bagian umum).

ADK Sakpa dan

ADK Simak BMN 15 Menit ADK Sakpa yang telah direkonsiliasi internal

4 Membuat

Berita Acara Rekonsiliasi Internal

ADK Rekonsiliasi

Internal 1 Jam Berita Acara Rekonsiliasi Internal

UAKPA 7 Pemarafan dan Penandatan ganan Berita Acara Rekonsiliasi Internal Berita Acara Rekonsiliasi UAKPA dengan KPPN, LHR, dan data dukungnya

1 Jam 30 Menit Laporan Rekonsiliasi SAKPA ke UAPPA-W 8 Menjilid Laporan Rekonsiliasi Uappa-W beserta data dukungnya Laporan Rekonsiliasi SAKPA ke UAPPA-W

2 Jam Laporan Rekonsiliasi

Internal beserta data dukungnya yang telah terjilid 9 Menyerahka n ADK Rekonsiliasi, ADK Backup Sakpa, dan Laporan Rekonsiliasi Uappa-W Laporan Rekonsiliasi Internal, ADK Rekonsiliasi, dan ADK Backup SAKPA

3 Jam Tanda Terima dari

Petugas UAPPA-W 10 Mengarsipka n Laporan Rekonsiliasi Sakpa Uappa-W Laporan Rekonsiliasi Internal, ADK Rekonsiliasi, dan ADK Backup SAKPA, Tanda Terima dari Petugas UAPPA-W

15 Menit Arsip Laporan

Rekonsiliasi Sakpa UAPPA-W