PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO ( CAR ) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA

(1)

PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP CAPITAL

ADEQUACY RATIO ( CAR ) PADA BANK UMUM

SWASTA NASIONAL DEVISA

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh :

MUFIDATUS SA’ADAH 2012210219

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

(2)

i

PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP CAPITAL

ADEQUACY RATIO ( CAR ) PADA BANK UMUM

SWASTA NASIONAL DEVISA

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh :

MUFIDATUS SA’ADAH 2012210219

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

(3)

(4)

(5)

(6)

v

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

“Bekerjalah Seakan Kau Akan Hidup Selamanya, Beribadalah Seakan Kau Akan Mati Besok, Maka Jangan Sia-Siakan Waktu Yang Ada”

Puji syukur kehadirat Allah SWT karena atas rahmatnya sehingga skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik dan memuaskan.

Terima kasih sebesar-besarnya kepada Ayahanda Mashud dan Ibunda Ismilah yang selalu tak henti-hentinya mendoakan dan mensuport setiap saat hingga

mampu menyelesaikan skripsi ini dengan penuh kebanggan. Untuk adik tercinta Khilma Nizlatun Nadya dan adik sepupu Umniyatul Khusniyah yang

menjadi bagian motivasi menuntaskan pendidikan, dan seluruh keluarga besar di Sidoarjo dan Magetan yang selalu mendoakan agar cepat

menyelesaikan skripsi ini.

Terima kasih untuk partner yang setia menemani mulai akhir semester genap, yang membantu proses mengerjakan skripsi terasa lebih bermakna Antok Gunawan, yang tak henti mensuport dan memotivasi serta selalu mendoakan

agar semua proses lancar hingga mendapatkan gelar Sarjana.

Untuk teman seperjuangan selama 9 tahun terakhir ini Aizatur Roifah yang selalu mensuport dn memotivasi meskipun kita beda jalur pendidikan. Untuk

gengsku Wahyu Endang Susilo, Yeni Dwi Putri Utami, Wahyu Sefi Ichiana, Fatimatus Zahro, dan Wahyu Perwitasari yang selalu ada selama proses

pengerjaan skripsi dan menjadi rekan yang membantu dikala susah dan menemani dikala senang.

Untuk Ibu Sri Haryati selaku dosen pembimbing yang selalu mendampingi dan membimbing pengerjaan skripsi ini. Dan untuk bapak Abdul Mongid selaku dosen wali yang selalu memberikan motivasi selama delapan tahun

terakhir ini terima kasih sebesar-besarnya.

Untuk seluruh karyawan dilingkungan STIE Perbanas, yang tidak bisa disebutkan satu persatu terima kasih sudah memberikan hiburan meskipun tidak saling kenal, tetapi memberikan ilmu yang sangat berharga yaitu saling

(7)

vi

KATA PENGANTAR

Puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allat SWT karena atas rahmatnya penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul “PENGARUH

RISIKO USAHA TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA” dengan baik dan lancar.

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE Perbanas Surabaya.

Pada kesempatan kali ini, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini, yaitu :

1. Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. selaku Dosen Pembimbing yang telah memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini. 2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. Selaku ketua jurusan manajemen STIE Perbanas

Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin selaku Pimpinan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.

4. Bapak Dr. Dra.Ec. ABDUL MONGID M.A. selaku dosen wali saya di STIE Perbanas Surabaya.

5. Seluruh dosen, karyawan, dan civitas akademika STIE Perbanas Surabaya. Penulis berharap semoga Tuhan selalu berkenan melimpahkan rahmat-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan. Penulis

(8)

vii

juga menyadari bahwa masih banyak kekurangan dan kelemahan dalam penyusunan skripsi ini, maka dengan segala kerendahan hati penulis mengharapkan saran dan kritik yang membangun guna penyempurnaan Skripsi ini.

Demikian yang dapat penulis sampaikan, penulis mengucapkan banyak terima kasih. Semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat.

Surabaya, Agustus 2016

(9)

viii

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI...iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI...iv

HALAMAN MOTTO dan PERSEMBAHAN...v

KATA PENGANTAR ... vi

DAFTAR ISI ... viii

DAFTAR TABEL ... ix

DAFTAR GAMBAR ... x

DAFTAR LAMPIRAN ... xi

ABSTRAK/RINGKASAN ... xii

BAB I PENDAHULUAN ... 1

1.1 Latar Belakang Masalah ... 1

1.2 Perumusan Masalah... 9

1.3 Tujuan Penelitian... 10

1.4 Manfaat Penelitian... 11

1.5 Sitematika Penulisan ... 12

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 14

2.1 Penelitian Terdahulu ... 14

2.2 Landasan Teori ... 20

2.3 Risiko-risiko Usaha dari Kegiatan Bank ... 24

2.4 Kerangka Pemikiran ... 40

2.5 Hipotesis Penelitian ... 40

BAB III METODE PENELITIAN ... 42

3.1 Rancangan Penelitian ... 42

3.2 Batasan Penelitian ... 43

3.3 Identifikasi Variabel ... 44

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 44

3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel ... 47

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 49

3.7 Teknik Analisis Data ... 50

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA . 56 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 56

4.2 Analisis Data ... 60 BAB V PENUTUP ... 102 5.1 Kesimpulan... 102 5.2 Keterbatasan Penelitian ... 106 5.3 Saran ... 107 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN

(10)

ix

DAFTAR TABEL

Halaman Tabel 1.1 : Perkembangan CAR Bank Umum Swasta Nasional Devisa 2 Tabel 2.1 : Perbandingan Peneliti Terdahulu dengan Peneliti Sekarang 20 Tabel 3.1 : BUSN Devisa Berdasarkan Modal Inti dan Modal Pelengkap 48 Tabel 3.2 : Sampel BUSN Devisa Berdasarkan Modal Inti dan Modal

Pelengkap 49

Tabel 4.1 : Posisi LDR BUSN Devisa 62

Tabel 4.2 : Posisi IPR BUSN Devisa 63

Tabel 4.3 : Posisi NPL BUSN Devisa 64

Tabel 4.4 : Posisi APB BUSN Devisa 65

Tabel 4.5 : Posisi IRR BUSN Devisa 66

Tabel 4.6 : Posisi PDN BUSN Devisa 68

Tabel 4.7 : Posisi BOPO BUSN Devisa 69

Tabel 4.8 : Posisi FBIR BUSN Devisa 70

Tabel 4.9 : Posisi CAR BUSN Devisa 71

Tabel 4.10 : Analisis Regresi Linier Berganda 72 Tabel 4.11 : Hasil Perhitungan Analisis Uji T Dan Koefisiensi

Determinasi Parsial 80

Tabel 4.12 : Pengaruh Antara Hasil Analisis Regresi Linier Berganda

(11)

x

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.3 : Kerangka Pemikiran 40

Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji F 51

Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0Uji Sisi Kanan 54

Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0Uji Sisi Kiri 54

Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0Uji Dua Sisi 54

Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan H0 Dan Penolakan H1 77

Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Variabel X1 81

(12)

xi

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan LDR Lampiran 2 : Perhitungan IPR Lampiran 3 : Perhitungan NPL Lampiran 4 : Perhitungan APB Lampiran 5 : Perhitungan IRR Lampiran 6 : Perhitungan PDN Lampiran 7 : Perhitungan BOPO Lampiran 8 : Perhitungan FBIR Lampiran 9 : Perhitungan CAR Lampiran 10 : Tabel SPSS Lampiran 11 : Tabel Suku Bunga Lampiran 12 : Tabel Nilai Tukar Lampiran 13 : Tabel F

(13)

xii

The Defect Of Business Risk Toward Capiatal Adequacy Ratio

Of Devisa National Private Bank

Mufidatus Sa’adah

STIE Perbanas Surabaya

Email : 2012210219@students.perbanas.ac.id

Desa Banjarkemantren RT 08 RW 02 Kec Buduran Kab Sidoarjo

ABSTRACT

The purpose of the study was to determine the level of significant of the influence of the LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO and FBIR simultaneously and partially toward CAR.

This study used population at the Devisa National Private Bank which based on certain criteria from period 2011 to 2015. The sample were selected used purposive sampling technique. Data used is secondary data. Methods of data collection using the method of documentation. Data were analyzed using multiple regression analysis.

This conclusion of the research is LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO and FBIR, simultaneously have a significant impact on CAR. Partially APB and IRR have a significant influence while the LDR, IPR, NPL, PDN, BOPO dan FBIR, have unsignificant influence, and the variable domain of the those variable NPL.

(14)

xii

Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Capital Adequacy Ratio Pada

Bank Umum Swasta Nasional Devisa

Mufidatus Sa’adah

STIE Perbanas Surabaya

Email : 2012210219@students.perbanas.ac.id

Desa Banjarkemantren RT 08 RW 02 Kec Buduran Kab Sidoarjo

ABSTRAK

Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui tingkat signifikan pengaruh dari LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO dan FBIR secara simultan dan parsial terhadap CAR. Penelitian ini menggunakan populasi di Bank Umum Swasta Nasional Devisa periode 2011 sampai dengan 2015. Sampel dipilih berdasarkan teknik sampling yang menggunakan teknik purposive sampling. Jenis data yang digunakan adalah data sekunder. Metode pengumpulan data menggunakan metode dokumentasi. Teknik analisis data menggunakan Analisis Regresi Berganda.

Kesimpulan penelitian ini adalah LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO dan FBIR, secara bersamaan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap CAR. Sebagian APB dan IRR memiliki pengaruh yang signifikan sedangkan LDR, IPR, NPL, PDN, BOPO Dan FBIR, memiliki pengaruh yang tidak signifikan, dan variabel dominan adalah variabel NPL.