Makalah Teknik Proyeksi Bisnis
Makalah Teknik Proyeksi Bisnis
PROYEKSI DENGAN METODE
PROYEKSI DENGAN METODE
DEKOMPOSISI
DEKOMPOSISI
–
–
VARIASI MUSIM
VARIASI MUSIM
Disusun oleh: Disusun oleh:
Nama
Nama NIMNIM
1.
1. Candra Andrea PranataCandra Andrea Pranata 2.
2. Titis SetiawanTitis Setiawan 3.
3. Akhmat MustofaAkhmat Mustofa 4.
4. M. Danisya KurniawanM. Danisya Kurniawan 5.
5. Ishat Adi ArwantoIshat Adi Arwanto
B.111.14.0003 B.111.14.0003 B.131.14.0091 B.131.14.0091 B.131.14.0248 B.131.14.0248 B.131.14.0260 B.131.14.0260 B.131.14.0335 B.131.14.0335
FAKULTAS EKONOMI
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS SEMARANG
UNIVERSITAS SEMARANG
DAFTAR ISI DAFTAR ISI ... i BAB I : PENDAHULUAN ... 1 1. Latar Belakang ... 1 2. Tujuan Penyusunan ... 2 3. Sistematika Penyusunan ... 2
BAB II : TINJAUAN TEORI ... 4
1. GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN ... 4
1. 1. Sejarah Singkat Perusahaan ... ... 4
1. 2. Tujuan Perusahaan ... ... 5
1. 3. Divisi Kerja dan Struktur Organisasi ... 6
1. 4. Produk dan Jasa ... ... 7
2. LITERATUR PENDUKUNG... ... 9
2. 1. Pengertian Variasi Musim ... 9
2. 2. Jenis – Jenis Variasi Musim ... ... 10
2. 3. Manfaat Mempelajari Proyeksi Dengan Metode Variasi Musim... 11
2. 4. Metode Perhitungan Indeks Musiman ... 12
BAB III : DATA DAN PEMBAHASAN ... 13
1. Data Realisasi Kredit PT BPR ARTHAMA CERAH ... 13
2. Menghitung Indeks Musiman ... ... 14
3. Proyeksi Realisasi Kredit ... ... 15
BAB IV : KESIMPULAN DAN SARAN ... 17
1. Kesimpulan ... 17
BAB I
PENDAHULUAN
1. LATAR BELAKANG
Setiap perusahaan menyediakan produk atau jasa yang diinginkan konsumen, bermacam bisnis diciptakan setiap tahunnya di Indonesia. bersama bisnis-bisnis yang sudah lebih dahulu berkembang seperti bisnis Perbankan dalam hal ini Bank Perkreditan Rakyat yang berkembang begitu pesat menjangkau lapisan ekonomi masyarakat di Indonesia.
Namun pada sisi lain Bank Perkreditan Rakyat atau BPR mendapatkan tekanan dan persaingan dari lembaga keuangan lain seperti halnya Bank Umum, Kop erasi Simpan Pinjam. Bank Umum yang memiliki Modal dan SDM lebih dibanding Bank Perkreditan Rakyat menekan dengan Mikro Finance nya memberikan fasilitas kredit kepada UMKM yang sebenarnya merupakan target pasar utama BPR, sedangkan Koperasi Simpan Pinjam dan Lembaga Keuangan lainnya menekan bisnis Bank Perkreditan Rakyat dengan fleksibelitas usahanya dalam menawarkan produknya tanpa pengawasan dan ketentuan dari Bank Indonesia atau Otoritas Jasa Keuangan.
Dalam menghadapi persaingan dan tekanan tersebut diperlukan kekuatan modal dengan sumber dana murah untuk menekan biaya dan suku bunga kredit yang kompetitif sehingga dapat bersaing dengan Bank Umum dan Lembaga Keuangan lainnya, BPR harus jeli dalam memprediksi pola pemberian kredit dengan kemungkinan-kemungkinan persaingan dimasa yang akan datang serta memahami risiko-risiko pemberian kredit, baik dari sisi manajemen dan operasional usaha yang timbul dari rencana bisnis perusahaan dengan menggunakan prinsip kehati-hatian. Dengan mengandalkan perencanaan
2. TUJUAN PENYUSUNAN
1. Untuk mengetahui gambaran pemberian kredit oleh PT BPR ARTHAMA CERAH pada tahun 2008-2014 dan untuk meramalkan realisasi pemberian kredit pada tahun 2015 oleh PT BPR ARTHAMA CERAH.
2. Untuk mengetahui periode-periode yang mengalami peningkatan dan penurunan pemberian kredit.
3. SISTEMATIKA PENYUSUNAN
Secara garis besar pembuatan makalah ini dijabarkan dalam empat bab dengan sistematika sebagai berikut:
BAB I : PENDAHULUAN
Merupakan bentuk ringkasan dari keseluruhan isi makalah dan gambaran umum permasalahan yang diangkat dalam penulisan ini ini. Bab ini menjelaskan latar belakang masalah, tujuan penyusunan makalah dan sistematika penyusunan
makalah.
BAB II : TINJAUAN TEORI
Bab ini berisi berisi gambaran umum perusahaan meliputi sejarah, produk yang ditawarkan dan bisnis perusahaan itu sendiri, selain itu bab ini juga berisi literatur pendukung sebagai pengembangan penulisan makalah ini.
BAB III : DATA DAN PEMBAHASAN
Bab ini menjelaskan mengenai deskripsi obyek penelitian, seluruh proses dan metode yang digunakan untuk menganalisa dan menguji data yang diolah.
BAB IV : KESIMPULAN DAN SARAN
Bab ini menjelaskan mengenai kesimpulan dari keseluruhan hasil yang telah diperoleh dalam Penulisan makalah ini. Selain itu juga menjelaskan apa saja keterbatasan dan saran untuk penulisan makalah ini selanjutnya agar dapat lebih berkembang.
BAB II
TINJAUAN TEORI
1. GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN
1. 1. Sejarah Singkat Perusahaan
Keberadaan BPR di Indonesia terasa semakin penting sejalan dengan meningkatnya kebutuhan pelayanan akan jasa-jasa perbankan bagi masyarakat pedesaan. Keputusan Presiden RI No. 38 tahun 1998 yang dituangkan labih lanjut dengan keputusan Menteri Keuangan RI No. 1064/MK.00/1998 tanggal 27 Oktober 1989 menetapkan perubahan- perubahan dimaksud terutama mencakup status, kegiatan usaha tatacara pendirian BPR.
Sebagaimana halnya dengan ketentuan dari Bank Indonesia mengenai ketentuan dan syarat-syarat pendirian suatu bank maka dibentuklah suatu Perseroan Terbatas PT BPR ARTHAMA CERAH didirikan berdasarkan Keputusan Menteri Kehakiman Republik Indonesia Nomor 02.11301.HT..01.01-Th’89 dengan Akta Pendirian Nomor 28 Notaris B.I.P SUHENDRO, SH. Pada tanggal 16 Nopember 1998 dengan akta perubahan terakhir Akta Nomor 04 Tanggal 06 Agustus 2015 dibuat dihadapan Notaris M.V. Endang Kusastuti Budi Santoso, SH.
PT. BPR ARTHAMA CERAH adalah salah satu lembaga keuangan yang berlokasi di Jl. Tamtama No. 22 Weleri, Kabupaten Kendal, Jawa Tengah, yang menyediakan produk layanan perbankan yang fokus pada produk utamanya yaitu Simpan Pinjam. Wilayah operasionalnya meliputi Kabupaten Kendal dan Kabupaten Batang, Jawa Tengah.
PT BPR ARTHAMA CERAH berada pada lingkungan bisnis keuangan yang sangat padat, dengan adanya beberapa Bank Umum, BPR, Koperasi simpan pinjam dan Lembaga keuangan lainnnya yang b erada pada wilayah yang sama.
Visi PT BPR ARTHAMA CERAH
Menjadi BPR yang sehat, tangguh dan dipercaya
Misi PT BPR ARTHAMA CERAH
Menjalankan operasional BPR dengan baik yang didukung oleh
organisasi, manajemen, dan SDM yang profesional untuk mencapai tujuan VISI
Mengutamakan layanan prima kepada masyarakat.
Mewujudkan BPR yang berkembang dengan memberikan kontribusi
yang optimal kepada pemegang saham, karyawan, pemerintah dan masyarakat.
Berperan aktif dalam meningkatkan perekonomian Indonesia
1. 2. Tujuan Perusahaan
PT BPR ARTHAMA CERAH mempunyai tujuan bisnis untuk penyaluran kredit mikro kepada masyarakat dengan berbagai jenis kredit yang ditawarkan dengan menghimpun sumber dana murah meliputi tabungan dan deposito untuk memperoleh laba dan dapat memberikan deviden kepada para pemegang saham dan tantiem kepada para pengurus dan karyawan. Dengan terus meningkatkan penyaluran kredit akan membawa PT BPR ARTHAMA CERAH kepada skala bisnis keuangan yang lebih besar.
Tujuan bisnis PT BPR ARTHAMA CERAH dituangkan dalam rencana kerja yang disusun sebelum tahun buku berjalan dan dievaluasi secara bertahap setiap periode triwulan dan semester.
1. 3. Divisi Kerja dan Struktur Organisasi 1.3.1 Divisi Kerja
Secara keseluruhan PT. BPR ARTHAMA CERAH memiliki 23 karyawan yang bekerja sesuai dengan divisinya masing-masing. Untuk lebih jelasnya, berikut ini adalah jumlah karyawan berdasarkan divisi kerja yang ada di PT. BPR ARTHAMA
CERAH.
Divisi Kerja Jumlah Karyawan
Direksi 2
Internal Control 1
Manager 2
Pemasaran 8
Administrasi & Legal 2
Operasional 8
1.3.2 Struktur Organisasi
Sebagai institusi yang bergerak di bidang perbankan tentunya PT. BPR ARTHAMA CERAH memiliki struktur organisasi. Dengan Struktur Organisasi yang ada memudahkan untuk memisah fungsi antar setiap bagian pekerjaan, sekalipun rangkap jabatan yang masih ada setidaknya akan diketahui pada posisi mana karyawan sedang bekerja. Berikut ini adalah struktur organisasi di PT. BPR ARTHAMA CERAH tahun 2015.
Gambar 1: Struktur organisasi PT BPR ARTHAMA CERAH Tahun 2015, Sumber : Personalia PT BPR ARTHAMA CERAH
1. 4. Produk dan Jasa
Untuk dapat melayani kebutuhan masyarakat dan menunjang usaha BPR, maka produk yang ditawarkan kepada masyarakat pun disesuaikan dengan karakteristik masyarakat menengah kebawah dan aturan yang telah ditetapkan oleh Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan. Adapun produk – produk yang ada di PT BPR ARTHAMA CERAH adalah sebagai berikut :
1. Simpanan
Tabungan Cerah
PT. BPR ARTHAMA CERAH menerima atau melayani tabungan dari masyarakat, yang penyetorannya bisa dilakukan dengan sistem jemput bola untuk para pedagang pasar dan masyarakt umum, dengan bunga menarik sampai dengna 6% dan dijamin oleh Lembaga Penjamin Simpanan atau LPS. Tabungan Cerah dapat dijadikan agunan untuk mendapatkan fasilitas kredit di PT BPR ARTHAMA CERAH. ` PERSONALIA : KEAMANAN : RUMAH TANGGA : INTERNAL CONTROL APU Dewan Komisaris STRUKTUR ORGANISASI PT BPR ARTHAMA CERAH RUPS DIREKTUR UTAMA DIREKTUR
KABAGPEMASARAN KABAGOPERASIONAL
SEKSI EDP / LAP SEKRETARIAT PEMASARAN KREDIT REMEDIAL SEKSI DANA SEKSI ADMINISTRASI
KREDIT / LEGAL SEKSI KAS
SEKSI OPR & ADM (AKUNTING)
Tabungan Tabunganku
Tabungan program pemerintah dengan setoran awal minimal 10.000,- bebas biaya administrasi.
Deposito Cerah
PT BPR ARTHAMA CERAH menerima simpanan berjangka masyarakat dengan suku bunga sampai dengan 10% dan dijamin oleh LPS. Deposito Cerah juga dapat dijadikan agunan untuk mendapatkan fasilitas kredit di PT BPR ARTHAMA CERAH.
2. Kredit
Kredit Modal kerja
Kredit ini merupakan kredit untuk membiayai suatu kegiatan yang bersifat produksi seperti pada sektor industri, perdagangan, pertanian, industri rumah tangga, jasa dan rumah makan.
Kredit Konsumtif
Kredit untuk membiayai konsumsi masyarakat, seperti biaya pendidikan, renovasi rumah, perbaikan kendaraan, biaya pemenuhankebutuhan rumah tangga, dan sebagainya.
Kredit Investasi
Kredit untuk pemenuhan investasi seperti, pembelian kavling, alat produksi, pembelian alat transportasi usaha, dsb. Dengan jangka
waktu pinjaman s/d 5 tahun.
Kredit KKB
Kredit dengan suku bunga kompetitif untuk membiayai pembelian kendaraan bermotor, dengan MoU antara PT BPR ARTHAMA CERAH dengan pihak dealer . showroom
Kredit Pembiayaan TKI
Kredit atas dasar MoU dengan PT Cemerlang Sumberdaya Insani, sebagai rekanan PJTKI untuk membiayai pengurusan dokumen dan pemberangkatan TKI.
Kredit Tanpa Agunan
Kredit Tanpa Agunan yang dikhususkan untuk penabung aktif di PT BPR ARTHAMA CERAH dengan plafond s/d 5.000.000,-untuk permodalan sektor perdagangan dan pertanian.
2. LITERATUR PENDUKUNG
2.1. Pengertian Variasi Musim
Menurut Santosa (2007), salah satu unsur penting yang pertama kali harus diketahui apabila kita ingin melakukan peramalan dengan bantuan analisis statistik adalah deret berkala atau runtut waktu (time series). Analisis yang tepat pada data tersebut akan menjadikan peramalan terhadap keadaan masa
mendataang lebih akurat. Deret berkala merupakan data statistik yang disusun berdasarkan urutan waktu. Adapun analisis deret berkala sendiri menurut Thoams Herbert Wonnacott merupakan suatu alat analisis yang dapat diterapkan guna memprediks nilai suatu variabel pada kurun waktu tertentu. Deret berkala itu sendiri nantinya akan dibedakan menjadi empat komponen variasi yaitu sekular (secular tren), variasi musim (seasion variation), variasi siklis (cyclical variation), variasi tak beraturan (irregular variation). Apabila dinotasikan, hubungan antar keempat komponen variasi deret berkala adalah sebagai berikut:
= × × × Keterangan:
S = variasi musim C = variasi siklus
I = variasi yang tak beraturan.
Salah satu komponen yang mempengaruhi data time series adalah komponen musiman. Gerakan musiman (seasonal movement) merupakan gerakan yang teratur artinya naik turunnya terjadi pada waktu-waktu yang sama. Disebut gerakan musiman oleh karena terjadinya bertepatan dengan pergantian musim didalam satu tahun atau dalam waktu yang singkat, sebagai contoh
Permohonan pengajuan kredit akan meningkat pada saat menjelang hari raya dan tahun ajaran baru, karena pada waktu tersebut kebutuhan akan dana oleh masyarakat akan meningkat.
Jika data time series dipengaruhi oleh variasi musiman, maka diperlukan metoda peramalan yang lebih baik yang memperhatikan keterlibatan variasi musiman
didalam data.
Untuk keperluan analisa seringkali data time series dinyatakan dalam bentuk
angka in deks . Apabila kita ingin menunjukkan ada tidaknya gerakan musiman perlu dibuat indeks musiman (seasonal index). Indeks musiman adalah suatu angka yang bervariasi terhadap nilai dasar 100. Jika suatu periode musiman mempunyai nilai indeks 100, nilai ini menunjukan bahwa pada bulan tersebut tidak ada pengaruh musiman.
2.2. Jenis
–
Jenis Variasi MusimVariasi musim dapat dibedakan atas beberapa macam, yaitu sebagai berikut:
2. Variasi Musim Berubah Ubah (char gin g seasonal )
Adalah variasi musim yang tidak tetap dari satu periode satu ke periode lainnya.
3. Variasi Musim Tipikal (typical seasonal )
Adalah variasi musim rata-rata dalam jangka waktu yang cukup lama.
4. Variasi Musim Tetap (constant seasonal )
Adalah variasi musim yang tidak mengalami perubahan.
2.3. Manfaat Mempelajari Proyeksi Dengan Metode Variasi Musim
Salah satu manfaat yang diperoleh dalam mempelajari variasi musim untuk bisnis perbankan khusunya adalah lebih realistis dalam menyusun rencana kerja, seperti penghimpunan dana pihak ketiga, dan penyaluran kredit yang tepat dan sesuai dengan cash ratio perusahaan.
Dalam teori klasik, rata – rata ukuran musim sama dengan 100. Dengan demikian, untuk data semester jumlah dua ukuran semester sama dengan 200 (2 x 100), untuk data kuartal jumlah ukuran em pat kuartal sama dengan 400 (4 x 400), dan untuk data bulan jumlah 12 ukuran bulan sama dengan 1200 (12 x 100), jika tidak sesuai dengan jumlah-jumlah tersebut, harus dilakukan penyesuaian dan setelah jumlahnya sama dengan, 200, 400, 1200 maka ukuran semester, ukuran kuartal, ukuran bulan tersebut disebut sebagai indeks musiman.
Dengan kata lain indeks musiman adalah suatu angka yang bervariasi terhadap nilai 100, Jika suatu periode musiman mempunyai nilai indeks 100, nilai ini menunjukan bahwa pada bulan tersebut tidak ada pengaruh musiman.
2.4. Metode Perhitungan Indeks Musiman
Dalam menghitung indeks musiman dapat digunakan beberapa metode, yaitu:
1. Metode rata-rata sederhana,
Mempunyai asumsi bahwa pengaruh tren dan siklus yang tidak beraturan tidak besar dan dapat dianggap tidak ada.
Perhitungannya:
= ×
2. Metode perbandingan dengan trend.
Merupakan metode rata – rata yang disesuaikan dengan tren, dengan membandingkan nilai data asli dengan nilai tren.
Perhitungannya:
=
×
3. Metode perbandingan dengan rata-rata bergerak.
Merupakan metode yang dilakukan dengan cara membuat rata – rata bergerak
Perhitungannya:
= × Atau,
BAB III
DATA DAN PEMBAHASAN
1. Data Realisasi Kredit PT BPR ARTHAMA CERAH
Dari laporan bulanan dan neraca PT BPR ARTHAMA CERAH tahun 2008-2011 diperoleh angka realisasi kredit perbulan setiap tahunnya yang disajikan dalam bentuk tabel sebagai berikut,
(1=1000) 2008 2009 2010 2011 Januari 309.809 466.393 555.500 728.700 Februari 222.500 710.500 423.200 912.197 Maret 147.100 426.549 308.345 1.338.650 April 275.650 434.000 927.700 867.161 Mei 215.000 948.550 549.769 847.300 Juni 385.700 809.340 706.997 777.190 Juli 791.500 635.125 773.244 1.009.050 Agustus 770.400 567.100 510.950 717.000 Septembe 685.400 488.000 367.000 162.500 Oktober 434.000 412.487 503.000 566.700 Novembe 609.500 435.413 481.340 265.450 Desember 557.700 376.195 1.136.200 931.850 Total 5.404.258 6.709.652 7.243.245 9.123.747 Bulan Tahun
Tabel 1: Realisai Kredit oleh PT BPR ARTHAMA CERA H dari tahun 2008-2011
Dari data diatas terjadi peningkatan realisasi kredit rata-rata 15,8 % atau 1.239.830ribu setiap tahunnya, peningkatan realisasi kredit pada PT BPR ARTHAMA CERAH sangat bergantung pada cash ratio (perbandingan antara jumlah kas yang dimiliki oleh perusahaan dan jumlah kewajiban yang segera dapat ditagih), karena sumber dana
BPR menyusun rencana kerja dalam hal ini rencana pertumbuhan kredit, meng gunakan acuan realisasi pemberian kredit pada tahun sebelumnya dengan memperhatikan beberapa aspek, salah satunya yaitu pertumbuhan ekonomi diwilayah operasional BPR
yang didominasi oleh sektor perdagangan dan pertanian yang bergantung pada musim-musim tertentu.
2. Menghitung Indeks Musiman
Dengan menggunakan metode Rata- Rata Sederahana, untuk menghitung indeks musiman dari tabel realisasi kredit diatas dapat dilakukan dengan langkah – langkah berikut:
1. Mencari total realisasi kredit perbulan
= Total realisasi kredit perbulan tahun 2008-2011 2. Mencari total rata – rata realisasi kredit perbulan
= Total rata
–
rata realisasi kredit perbulan tahun 2008-20113. Mencari total prosentase total realisasi kredit perbulan terhadap total realisasi kredit selama tahun 2008-2014
=
ℎ 2008 ℎ 2011× 100%
(1=1000) Januari 2.060.402 515.100 7,23% 86,81% Februari 2.268.397 567.099 7,96% 95,58% Maret 2.220.644 555.161 7,80% 93,56% April 2.504.511 626.128 8,79% 105,52% Mei 2.560.619 640.155 8,99% 107,89% Juni 2.679.227 669.807 9,41% 112,89% Juli 3.208.919 802.230 11,27% 135,20% Agustus 2.565.450 641.363 9,01% 108,09% September 1.702.900 425.725 5,98% 71,75% Oktober 1.916.187 479.047 6,73% 80,74% November 1.791.703 447.926 6,29% 75,49% Desember 3.001.945 750.486 10,54% 126,48%
Bulan Total Realisasi
Kredit per Bulan
Rata-Rata Realisasi Kredit
per Bulan
% Terhadap Total Indeks Musiman
Tabel 2: Indeks musiman realisais kredit PT BPR ARTHAMA CER AH
3. Proyeksi Realisasi Kredit
Dengan data indeks musiman perbulan diatas dapat digunakan untuk menyusun rencana kerja pertumbuhan kredit pada tahun 2012, jika PT BPR ARTHAMA CERAH menargetkan pertumbuhan kredit sebesar 20% dari pencapaian realisasi kredit tahun 2011 maka rencana realisais kredit pada tahun 2012 sebesar 10.948.497ribu dengan rata-rata total realisai kredit setiap bulannya
= 10.948.497
12 = 912.375
Maka untuk mencari target realisasi kredit per bulan dengan memperhatikan tabel indeks musiman diatas adalah:
= × − 100
Sehingga hasil perhitungan target realisasi kredit per bulan adalah seperti tabel dibawah ini. (1=1000) Januari 86,81% 792.050,08 Februari 95,58% 872.006,54 Maret 93,56% 853.649,69 April 105,52% 962.772,41 Mei 107,89% 984.341,21 Juni 112,89% 1.029.936,16 Juli 135,20% 1.233.557,81 Agustus 108,09% 986.198,43 September 71,75% 654.620,76 Oktober 80,74% 736.611,75 November 75,49% 688.758,25 Desember 126,48% 1.153.993,79 10.948.496,88 Total target realisasi kredit
Bulan Indeks Musiman Target realisasi kredit per bul an tahun 2012
BAB IV
KESIMPULAN DAN SARAN
1. KESIMPULAN
Dari hasil analisis deret berkala (time series) data realisasi kredit tahun 2008-2011 PT BPR ARTHAMA CERAH, maka dapat disimpulkan:
1. Pertumbuhan kredit PT BPR ARTHAMA CERAH dapat diramalkan dengan menggunakan metode indeks musiman.
2. Pada musim tahun ajaran baru, dan menjelang lebaran pemberian kredit BPR ARTHAMA CERAH cukup tinggi, sesuai dengan indeks musiman pada posisi bulan Mei, Juni, Juli, Agustus (kuartal kedua) yang cukup
tinggi.
3. Metode indeks musiman dapat digunakan sebagai metode untuk menentukan target-target pemberian kredit setiap periodenya.
2. SARAN
Diharapkan metode proyeksi ini dapat digunakan oleh perusahaan untuk menyusun rencana kerja dalam hal ini pertumbuhan kredit dan sebagai satu komponen acuan untuk menghitung Cash Ratio atau penyediaan dana untuk pencapaian pertumbuhan kredit yang diharapkan.
