i
K
KA
AT
TA
A
P
PE
EN
NG
GA
AN
NT
TA
AR
R
Laporan Manajemen Perusahaan Triwulan III Tahun 2018 PT Kawasan Industri Makassar (Persero) ini disusun guna memenuhi kewajiban manajemen sebagaimana yang telah diamanahkan dalam pasal 12 ayat 1 point b Anggaran Dasar PT Kawasan Industri Makassar (Persero) dan dengan mengingat pasal 12 ayat 1 Peraturan Pemerintah No. 12 tahun 1998 tentang Perseroan Terbatas, sebagai penjabaran atas ketentuan-ketentuan dalam undang-undang No.1 tahun 1995 tentang Perseroan Terbatas.
Sesuai pula dengan surat Keputusan Menteri Negara Pendayagunaan Badan Usaha Milik Negara (BUMN) Nomor : KEP-221/M-PBUMN/1999 tanggal 24 September 1999 tentang Laporan Manajemen, bersama ini kami sampaikan Laporan Manajemen Perusahaan Triwulan III Tahun 2018 PT Kawasan Industri Makassar (Persero) yang merupakan realisasi dari Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan tahun 2018.
Laporan Manajemen Perusahaan Triwulan III Tahun 2018 PT Kawasan Industri Makassar (Persero) adalah realisasi kegiatan dan penjabaran dari RKAP untuk kurun waktu 9 (Sembilan) Bulan. Olehnya itu, pembahasan dan pengarahan sangat diharapkan dari Kementrian BUMN RI dan kepada semua pihak yang telah membantu dalam penyusunan Laporan Manajemen ini, diucapkan banyak terima kasih.
Demikian Laporan Manajemen Triwulan III tahun 2018 kami sampaikan, atas perhatiannya kami mengucapkan terima kasih.
Makassar, 23 Oktober 2018
PT KAWASAN INDUSTRI MAKASSAR (Persero)
Dewan Komisaris Direksi
Hj. Tenri Olle Yasin Limpo Abdul Muis
Halaman KATA PENGANTAR ... i DAFTAR ISI ... ii DAFTAR LAMPIRAN ... iv BAB I PENDAHULUAN ... 1 1.1 Profil Perusahaan ... 1 1.1.1 Kondisi Umum ... 1 1.1.2 Struktur Modal ... 1
1.1.3 Visi, Misi dan Budaya Perusahaan ... 2
1.1.4 Maksud dan Tujuan Pendirian Perusahaan ... 2
1.1.5 Kegiatan Usaha ... 3
1.1.6 Strategi Usaha ... 4
1.1.7 Profil Dewan Komisari ... 5
1.1.8 Profil Direksi ... 6
1.2 Kinerja Perusahaan ... 6
1.2.1 Kondisi Umum ... 6
1.2.2 Gambaran Singkat Kinerja Perusahaan ... 7
BAB II KINERJA PERUSAHAAN TRIWULAN III TAHUN 2018 ... 9
2.1 Pemasaran ... 9
2.2 Produksi ... 11
2.3 Teknologi ... 11
2.4 Penelitian dan Pengembangan ... 11
2.5 Logistik ... 11
2.6 Managemen, Organisasi dan Sistem ... 11
2.7 Kegiatan Rapat-rapat Dewan Komisaris dan Direksi ... 14
2.8 Satuan Pengawas Internal ... 14
2.9 Keuangan dan Akuntansi ... 15
2.10 Investasi dan Sumber Pembiayaan ... 15
iii
2.11.1 Perhitungan laba rugi Triwulan III 2018 ... 18
2.11.2 Laporan Posisi Keuangan Triwulan III 2018 ... 28
2.11.3 Penerimaan dan Pengeluaran Kas ... 29
2.11.4 Sumber dan Penggunaan Dana ... 30
2.11.5 Laporan Perubahan Modal ... 32
2.11.6 Rasio Keuangan ... 33
2.12 Perhitungan Nilai Tambah ... 33
2.12.1 Pendekatan Produk/Penambahan ... 33
2.12.2 Pendekatan Pendapatan/Pengurang ... 34
2.12.3 Rasio Nilai Tambah ... 34
2.13 Sepuluh Indikator Perusahaan ... 35
2.14 Tingkat Kinerja Perusahaan ... 36
2.15 Pajak, Deviden dan Devisa ... 36
2.16 Dana Pensiun... 37
B BAABB IIIIII KEKERRJJAASSAAMMAA DDAANN AANNAAKK PPEERRUUSSAAHHAAAANN ... 3838 3 3..11 Kerjasama Antar BUMN ... 3838 3.2 Kerjasama dengan Mitra Usaha lain ... 3838 3.3 Kerjasama Luar Negeri ... 3838 3.4 Anak Perusahaan dan Afiliasi ... 38
3.4.1 Kepemilikan dan Pengurus ... 38
3.4.2 Bidang Usaha dan Kinerja ... 38
3.4.3 Laporan Keuangan Pokok ... 38
B BAABB IIVV RERESSTTRRUUKKTTUURRIISSAASSII DADANN PRPRIIVVAATTIISSAASSII RERESSTTRRUUKKTTUURRIISSAASSI I D DAANN PPRRIVIVAATTIISSAASSII ... 3939 4.1 Restrukturisasi ... 39 4.2 Privatisasi ... 39
BAB V TINDAK LANJUT ARAHAN RUPS ... 40
BAB VI PENUTUP ... 43
7.1 Kesimpulan ... 43
DAFTAR LAMPIRAN
Laporan Laba/Rugi Komparatif ... 1
B
BA
A
B
B
I
I
P
P
E
E
N
N
D
D
A
A
H
H
U
U
L
L
U
U
A
A
N
N
1.1. PROFIL PERUSAHAAN 1.1.1. Kondisi UmumPT KIMA (Persero) yang didirikan dengan Akte Notaris No. 55 tanggal 31 Maret 1988 jo. Perubahan Akte Notaris Ny. Asmara Noer, SH. No.22 tanggal 16 Maret 1998, pengesahan Menteri Kehakiman RI No. C2-7008HT01.04.Th.1998, perubahan anggaran dasar perusahaan berdasarkan akte notaris Agus Sudiono Kuntjoro, SH., MH. No. 4 tanggal 15 September 2008, dan Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor : AHU-12214.AH.01.02.Tahun 2009 tentang Persetujuan Akta Perubahan Anggaran Dasar Perseroan tanggal 13 April 2009, adalah Badan Usaha Milik Negara (BUMN) dengan pemilik saham 60% pemerintah R.I, 30% Pemerintah Daerah Propinsi Sulawesi Selatan dan 10% Pemerintah Kota Makassar.
Sebagai tindak lanjut atas perubahan tersebut dan sesuai Surat Kuasa Menteri Keuangan kepada Direktur Jenderal Pembinaan BUMN No. SKU-700/MK/1997 tanggal 5 Desember 1997 serta Undang-undang No. 1 tahun 1995 tentang Perseroan Terbatas, maka Anggaran Dasar PT KIMA (Persero) diubah berdasarkan :
1. Peningkatan Modal Ditempatkan /Disetor.
2. Sisa Saham yang masih dalam Simpanan (Portepel).
3. Pengubahan Pasal 3 tentang Maksud dan Tujuan serta Kegiatan Usaha. 4. Mengubah saham prioritas menjadi saham biasa.
5. Pengubahan dan penyesuaian seluruh ketentuan Anggaran Dasar Perseroan dengan Undang-undang Nomor 1 Tahun 1995 tentang Perseroan Terbatas.
1.1.2. Struktur Modal
Modal dasar yang semula sebesar Rp. 138.200.000.000,- (Seratus Tiga Puluh
Delapan Milyar Dua Ratus Juta Rupiah) ditingkatkan menjadi
Rp.150.000.000.000,- (Seratus Lima Puluh Milyar Rupiah). Modal Ditempatkan / Disetor Perseroan yang semula sebesar Rp. 34.550.000.000,- (Tiga Puluh Empat
Milyar Lima Ratus Lima Puluh Juta Rupiah) ditingkatkan menjadi Rp.40.000.000.000,- (Empat Puluh Milyar Rupiah) yang berasal dari cadangan perusahaan sebesar Rp. 5.450.000.000,- (Lima Milyar Empat Ratus Lima Puluh Juta Rupiah).
1.1.3. Visi, Misi dan Budaya Perusahaan
1. Visi Perusahaan
Menjadi perusahaan terbaik dalam pengelolaan kawasan industri di Kawasan Timur Indonesia.
2. Misi Perusahaan
a. Memberikan pelayanan yang terbaik untuk kepuasan investor b. Menyediakan produk yang bermutu baik sesuai kebutuhan investor c. Menyediakan fasilitas kawasan industri yang berkualitas
d. Mengelola kawasan industri yang berwawasan lingkungan e. Meningkatkan potensi SDM untuk mencapai kinerja optimal f. Memberikan manfaat yang optimal kepada para stakeholder 3. Budaya Perusahaan 1. Integritas 2. Team Work 3. Transparan 4. Profesional 5. Responsif 6. Costumer Fokus
1.1.4. Maksud dan Tujuan Pendirian Perusahaan
Tujuan perusahaan berdasarkan anggaran dasar perusahaan yaitu turut melaksanakan serta menunjang kebijaksanaan dan program pemerintah di bidang ekonomi dan pembangunan nasional pada umumnya, khususnya menyediakan prasarana, melaksanakan pembangunan serta pengurusan, pengusahaan dan pengembangan serta melakukan kegiatan di bidang usaha kawasan industri (Industrial Estate) dan jasa dengan menerapkan prinsip – prinsip perseroan, Good Corporate Governance, Balanced Score Card yang berbasis kinerja, dalam upaya
menjamin going concern perusahaan untuk pencapaian tujuan perusahaan jangka pendek dan jangka panjang.
Untuk tercapainya tujuan perusahaan tersebut di atas, perseroan menjalankan usaha-usaha di tahun 2018 sebagai berikut :
1. Penjualan lahan industri
2. Penyewaan Bangunan Pabrik Siap Pakai 3. Penyewaan dan jasa pergudangan
4. Service Charge atas jasa pelayanan Kawasan Industri Makassar.
5. Pelayanan jasa Diversifikasi Usaha (Sewa Lahan Container Yard, penyewaan alat berat, pengolahan limbah, jasa penjualan solar industri, jasa pengankutan sampah, jasa penyewaan ruang kantor, jasa penyewaan lahan untuk ATM Centre, jasa penyewaan lahan untuk UKMK, Jasa Jembatan Timbang, Jasa Pengangkutan dan Pengolahan Limbah Medis dan B3 dan Jasa Logistik) 6. Pembebasan tanah untuk kapling industri.
7. Pematangan lahan untuk kavling industri.
1.1.5. Kegiatan Usaha
Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut, maka perusahaan melaksanakan kegiatan usaha:
1. Properti
a. Penjualan lahan industri b. Penyewaan BPSP dan gudang c. Penyewaan lahan
d. Penyewaan ruangan kantor 2. Bisnis terkait pengelolaan kawasan
a. Services charge b. Pas masuk
c. Jasa pengangkutan sampah d. Jasa pengolahan limbah e. Jasa jembatan timbang
3. Bisnis terkait dengan tenant a. Penjualan solar industri b. Penyewaan alat berat
1.1.6. Strategi Usaha
Strategi usaha yang dilakukan perusahaan adalah sebagai berikut: a. Strategi Korporasi
1. Pengelolaan dana sesuai dengan skala prioritas 2. Meningkatkan pelayanan kepada investor
3. Penyediaan kapling tanah industri sesuai kebutuhan investor 4. Melengkapi sarana dan prasaran kawasan industri
5. Meningkatkan nilai asset perusahaan, disamping pengelolaan perusahaan yang efisien dan efektif.
6. Melakukan pengembangan kawasan di luar dan di dalam Kota Makassar
7. Meningkatkan peranan pengembangan personalia dalam usaha
pengembangan perusahaan dan sumber daya manusia. b. Strategi Bisnis
Untuk memenangkan persaingan dalam menarik Investor dengan perusahaan pengelola kawasan industri lain, maka PT KIMA (Persero) menempuh strategi bisnis sebagi berikut:
1. Tidak membatasi jenis industri yang masuk ke PT KIMA (Persero) kecuali perusahaan yang tingkat pencemaran limbahnya melebihi ambang batas WWTP PT KIMA (Persero).
2. Menetapkan harga jual yang lebih kompetetif dari pada pesaing dengan tetap memperhatikan tingkat keuntungan dan RKAP
3. Memberikan keringanan cara pembayaran kepada investor
1.1.7. Profil Dewan Komisaris
Dewan komisaris PT KIMA (Persero) saat ini terdiri dari dua anggota yaitu Komisaris Utama dan Komisaris
a. Komisaris Utama
Pada saat ini Komisaris Utama dijabat oleh Ibu Hj. Tenri Olle Yasin Limpo yang diangkat dengan Surat Keputusan Bersama Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Republik Indonesia, Gubernur Sulawesi Selatan dan Walikota Makassar.
SK-98/MBU/05/2017.
Nomor : 825/III/Tahun 2017 Tanggal 22 Mei 2017
575/795/BPKS/IV/2017.
Lahir di Ujung Pandang Tanggal 30 Agustus 1954.
Menjabat sebagai komisaris utama PT Kawasan Industri
Makassar(Persero) sejak tahun 2017 sampai sekarang. b. Komisaris
Pada saat ini Komisaris dijabat oleh H. Burhanuddin yang diangkat dengan Surat Keputusan Bersama Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Republik Indonesia, Gubernur Sulawesi Selatan dan Walikota Makassar.
SK-114/MBU/2014 .
Nomor : 1225/V/ 2014 Tanggal 30 Mei 2014
821-2/15/S.Perja/UM/III/2014.
Lahir di Wajo Tanggal 29 November 1955.
Menjabat sebagai komisaris PT Kawasan Industri Makassar (Persero) sejak tahun 2009 sampai sekarang.
1.1.8. Profil Direksi
Susunan direksi adalah sebagai berikut: a. Direktur Utama
Pada saat ini posisi direktur utama dijabat oleh Abdul Muis yang diangkat sesuai dengan Surat Keputusan Bersama Menteri Badan Usaha Milik Negara, Gubernur Provinsi Sulawesi Selatan dan Walikota Makassar
SK-200/MBU/10/2014 .
Nomor : 1940/X/Tahun 2014 Tanggal 16 Oktober 2014
800/1390/Kep.Bersama/X/2014.
Dilahirkan di Surabaya 14 Februari 1967, merupakan alumni Fakultas Ekonomi Jurusan Akuntansi Universitas Airlangga Tahun 1991 dan menempuh pendidikan Magister Management Jurusan Keuangan Universitas Airlangga Tahun 2000
b. Direktur
Pada saat ini posisi direktur dijabat oleh Muhammad Mahmud yang diangkat sesuai dengan Surat Keputusan Bersama Menteri Badan Usaha Milik Negara, Gubernur Provinsi Sulawesi Selatan dan Walikota Makassar
SK-66/MBU/03/2018 .
Nomor : 763/II/Tahun 2018 Tanggal 19 Maret 2018
859/539/Tahun 2018.
Dilahirkan di Jakarta 22 Oktober 1966, merupakan alumni STMKI Budi Luhur Jurusan Managemen Informastika Tahun 1995. Beralamat di jalan Buluh No. 22A RT 007/01/ Kel. Condet Balekambang Kec. Cipayung Jakarta Timur 13530
1.2. KINERJA PERUSAHAAN 1.2.1. Kondisi Umum
Pada awal tahun 2018 kondisi perekonomian Indonesia belum mengalami perbaikan yang dapat mendorong perusahaan melakukan investasi. Hal ini disebabkan karena kondisi perekonomian dunia yang belum stabil. Kondisi tersebut sangat berpengaruh terhadap kegiatan investasi di Indonesia secara umum dan Makassar secara khusus. Hal ini tergambar dalam realisasi penjualan lahan baru mencapai 7,58% sampai September 2018 meskipun ada beberapa investor yang telah melakukan survei atas lahan PT KIMA selama Januari sampai September Tahun 2018. Namun beberapa perusahaan telah
melakukan perpanjangan penggunaan tanah industri untuk tahap ke dua (20 tahun).
Selama Januari sampai dengan September tahun 2018 untuk target pendapatan dari usaha pokok yaitu penjualan tanah dan persewaan secara total belum tercapai dari Target RKAP 2018. Hal ini merupakan siklus dalam pengelolaan kawasan yaitu penjualan lahan selalu terjadi pada semester kedua karena pada awal tahun investor akan melakuan survey dan penawaran harga terlebih dahulu. Sedangkan pendapatan jasa secara belum mencapai target meskipun terdapat 2 perusahaan yang setuju untuk melakukan perpanjangan PPTI. Sedangkan beberapa unit jasa-jasa baru belum beroperasi karena masih dalam proses studi kelayakan dan permohonan ijin operasi.
1.2.2. Gambaran Singkat Kinerja Perusahaan
Kinerja perusahaan selama Triwulan III Tahun 2018 cukup baik hal ini dapat dilihat dari:
a. Sampai dengan Triwulan III Tahun 2018 perusahaan memperoleh laba sebesar Rp19,27 miliar dari Rp17,59 miliar yang dianggarkan dalam RKAP 2018 atau pencapaian sudah 109,55%
b. Realisasi Total Aset, Liabilitas dan Ekuitas sampai dengan Triwulan III Tahun 2018 sebesar Rp180,75 miliar atau 59,03% dari RKAP tahun 2018. Apabila dibandingkan dengan Triwulan III tahun 2017 tercapai sebesar Rp 127,11 karena total aset sampai dengan Triwulan III Tahun 2018 naik sebesar Rp40,13 miliar, sedangkan jika dibandingkan dengan realisasi tahun 2017 maka total aset hanya mencapai 101,91% atau mengalami kenaikan sebesar Rp3,53 miliar.
c. Penjualan tanah dari target volume seluas 1,5 Ha di KIMA dan 6,5 Ha di
KIMAMA terealisasi secara akuntansi seluas 7.432 M2 atau baru
mencapai 9,29% namun terdapat penjualan seluas 0,2 Ha di Jalan Kima 3 tetapi belum dicatat sebagai penjualan karena pembayaran belum mencapai 20% sebagai syarat pengakuan penjualan.
d. Untuk pendapatan jasa-jasa, realisasi sampai dengan Triwulan III sebesar Rp34,55 miliar atau tercapai sebesar 86,43% dari RKAP tahun 2018 sebesar Rp39,98 milyar. Hal ini disebabkan karena beberapa perusahaan melakukan perpanjangan PPTI. Apabila dibandingkan dengan Triwulan
III Tahun 2017, maka pendapatan jasa-jasa sampai dengan Triwulan III tahun 2018 naik sebesar Rp15,39 miliar. Sedangkan jika dibandingkan dengan realisasi tahun 2017 maka pendapatan jasa-jasa sampai dengan Triwulan III Tahun 2018 baru tercapain sebesar 81,31%
Adapun upaya yang dilakukan managemen untuk meningkatkan kinerja perusahaan antara lain:
a. Melakukan beberapa investasi baik investasi rutin maupun investasi pembangunan. Prioritas utama managemen adalah menambah lahan melalui pembebasan lahan baru dan pengadaan kawasan baru di Maros. b. Memaksimalkan aset yang dimiliki perusahaan seperti kerjasama dengan
PT KIMIA Farma untuk pengelolaan Klinik dan Apotik, PT POS, PT Ardas, PT Sumber Alfaria Trijaya dan PT Bank BRI (Persero) untuk penyewaan ruangan kantor. PT KIMA menjalin kerjasama dengan PT Pertamina dalam menjual solar industri. Selain itu PT KIMA merintis penjualan Air Bersih dalam Kawasan KIMA dan pengolahan air limbah menjadi air bersih dan pengolahan limbah medis.
B
BA
AB
B
I
II
I
K
K
I
I
N
N
E
E
R
R
J
J
A
A
P
P
E
E
R
R
U
U
S
S
A
A
H
H
A
A
A
A
N
N
T
T
R
R
I
I
W
W
U
U
L
L
A
A
N
N
I
I
I
I
I
I
T
T
A
A
H
H
U
U
N
N
2
2
0
0
1
1
8
8
2.1. Pemasaran
Penjualan Tanah Industri sampai dengan Triwulan III tahun 2018 baru seluas
7.432 M2 dari target 80.000 M2 atau tercapai sebesar 9,29%. Sedangkan dari segi nilai telah tercapai sebesar Rp8,78 miliar atau sebesar 7,58% dari target RKAP 2018 sebesar Rp115,8 miliar. Namun terdapat satu perusahaan yang sudah melakukan penandatangan kontrak penjualan lahan akan tetapi belum dicatat dalam pembukuan karena pembayarannya belum cukup 20%.
Perpanjangan Kontrak PPTI sampai dengan Triwulan III tahun 2018 terealisasi
sebesar Rp23.456.034.105,00 atau sebesar 109,50% dari RKAP 2018 sebesar Rp21.421.074.674,00.
Pencapaian pendapatan sewa Gudang sampai dengan Triwulan III tahun 2018
adalah sebesar Rp1.867.662.600,00 atau 61,84% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp3.020.000.000,00. Sedangkan dari unit gudang sampai dengan Triwulan III tahun 2018 telah tersewa sebanyak 19 unit gudang atau 82,61% dari target RKAP 2018 sebesar 23 unit.
Pencapaian pendapatan sewa BPSP sampai dengan Triwulan III tahun 2018
adalah sebesar Rp1.223.532.139,00 atau 70,00% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp1.748.000.000,00. Sedangkan dari unit BPSP sampai dengan Triwulan III tahun 2018 telah tersewa 11 unit atau 100% dari jumlah BPSP yang dimiliki PT KIMA.
Pencapaian pendapatan Jasa Alat Berat sampai dengan Triwulan III tahun 2018
adalah sebesar Rp2.480.971.592,00 atau 61,87% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp4.010.000.000,00.
Pencapaian pendapatan Sewa Lahan Depo Peti Kemas sampai dengan Triwulan
III tahun 2018 adalah sebesar Rp9.090.909,00 atau 3,64% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp250.000.000,00.
Pencapaian pendapatan Service Charge sampai dengan Triwulan III tahun 2018
adalah sebesar Rp3.127.129.271,00 atau 82,95% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp3.770.000.000,00.
Pencapaian pendapatan Jasa Pengolahan Limbah sampai dengan Triwulan III
tahun 2018 adalah sebesar Rp12.636.364,00 atau 6,45% dari rencana RKAP Tahun 2018 sebesar Rp196.000.000,00.
Pencapaian pendapatan Jasa Penjualan Solar Industri sampai Triwulan III
tahun 2018 adalah sebesar Rp114.500.000 atau 57,25% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp200.000.000,00.
Pencapaian pendapatan Jasa Pengelolaan sampah sampai dengan Triwulan III
tahun 2018 adalah sebesar Rp85.857.267,00 atau 71,55% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp120.000.000,00.
Pencapaian pendapatan Jasa Persewaan Ruang Kantor sampai dengan
Triwulan III tahun 2018 adalah sebesar Rp320.693.550,00 atau 65,72% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp488.000.000,00.
Pencapaian pendapatan Jasa Lahan ATM Centre sampai dengan Triwulan III
tahun 2018 adalah sebesar Rp33.750.000,00 atau 79,41% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp42.500.000,00.
Pencapaian pendapatan Jasa Penyewaan Lapak UKMK sampai dengan
Triwulan III tahun 2018 dalah sebesar Rp133.588.698,00 atau 72,21% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp185.000.000,00.
Pencapaian pendapatan Jasa Jembatan Timbang sampai dengan Triwulan III
tahun 2018 adalah sebesar Rp32.239.096,00 atau 41,33% dari rencana RKAP tahun 2017 sebesar Rp78.000.000,00.
Pencapaian pendapatan Jasa Pas Masuk dan lainnya sampai dengan Triwulan
III tahun 2018 adalah sebesar Rp1.619.250.641,00 atau 77,11% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp2.100.000.000,00.
Pencapaian pendapatan Jasa Logistik sampai dengan Triwulan III tahun 2018
adalah sebesar Rp34.393.162,00 atau 26,46% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp130.000.000,00.
Pencapaian pendapatan Jasa Pengolahan Limbah B3 sampai dengan Triwulan
III tahun 2018 adalah sebesar Rp0,00 atau 0% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp218.750.000,00.
Pencapaian pendapatan Jasa Pengolahan Limbah Medis sampai dengan
Triwulan III tahun 2018 adalah sebesar Rp0,00 atau 0% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp1.550.000.000,00.
Pencapaian pendapatan Jasa Pengolahan Air Bersih sampai dengan Triwulan III
tahun 2018 adalah sebesar Rp0,00 atau 0% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp450.000.000,00.
2.2. Produksi
Perusahaan ini bergerak di bidang pengelolaan kawasan industri dengan core business, properti, jasa pengelolaan kawasan dan jasa pendukung tenant
2.3. Teknologi
Waste Water Treatment Plant (WWTP) PT KIMA merupakan salah satu sarana penunjang utama untuk mengolah air buangan dari pabrik, sehingga diharapkan tidak menimbulkan polusi terhadap makhluk hidup di sekitarnya.
Instalasi pengolahan air limbah ini berkapasitas 3.000 m3/hari dengan menggunakan
sistem pengolahan fisik dan biologi, di mana hasil olahan tersebut dibuang melalui saluran utama sepanjang + 1.892 m ke anak sungai Tallo.
WWTP PT KIMA dilengkapi pula laboratorium yang dapat menguji sendiri parameter fisika dan kimia yang ada dalam air limbah.
Peralatan pemeliharaan penerangan jalan kawasan, pemeliharaan tanaman, dan penanganan kebakaran sudah menggunakan teknologi yang memadai.
2.4. Penelitian dan Pengembangan
Penelitian dan pengembangan sampai Triwulan III tahun 2018 sudah dilakukan studi kelayakan untuk kawasan maros, SPBU, Air Bersih dan Limbah Medis dengan biaya sebesar Rp72.878.450,00.
2.5. Logistik
Sampai dengan Triwulan III tahun 2018, kinerja Divisi Umum sebagai pengelola Logistik investasi yang bersifat rutin menunjukkan efisiensi dan efektif terhadap anggaran biaya dan jumlah barang ataupun kegiatan perusahaan yang dilaksanakan sesuai kebutuhan perusahaan dan biaya diusahakan tidak melebihi plafon
maksimum. Namun demikian masih perlu ditingkatkan koordinasi antara Divisi Umum dengan Divisi lain yang membutuhkan pengadaan logistik dalam hal ketepatan waktu penyediaan barang
2.6. Manajemen, Organisasi dan Sistem
a. Sistem Marketing Net digunakan untuk memperluas jaringan pemasaran
b. Sistem Zahir Accounting. Sistem ini digunakan untuk mengelola data akuntansi dan pelaporan. Sedangkan penyampaian data laporan keuangan secara Semester kepada Menteri Negara BUMN melalui program BUMN Online yang diakses lewat internet.
c. Sistem Manajemen Risiko. Aktivitas perusahaan mengandung risiko likuiditas yang sangat tergantung dari penjualan lahan sehingga untuk mempertahankan likuiditas perusahaan melakukan managemen kas dengan mendepositokan dana yang tidak terpakai pada bank dengan jangka waktu 1 bulan
d. Organ Pendukung Good Corporate Governance (GCG). Sesuai dengan SK Menteri BUMN yang mewajibkan penerapan Good Corporate Governance, maka PT KIMA melakukan assessment penerapan GCG yang berkerjasa dengan BPKP dengan skor 67,90.
e. Struktur Organisasi. Pada tahun 2017 manajemen perseroan PT Kawasan Industri Makassar sebagai berikut :
1. Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Hj. Tenri Olle Yasin Limpo, SH., M.Si..
Komisaris : Dr. H. Burhanuddin, MS.
2. Dewan Direksi
Direktur Utama : Drs. Abdul Muis, MM, Ak
Direktur : Muhammad Mahmud, SE.
3. Kepala Divisi atau Setingkat
Di bawah Direksi, terdapat Kepala Divisi yang bertanggung jawab langsung kepada Direksi dengan komposisi sebagai berikut :
a. Di bawah koordinasi langsung oleh Direktur Utama :
Kepala Divisi Keuangan,
Akuntansi dan Pajak : Andi Wawo.
Kepala Divisi Jasa jasa : Plt. Suryadi Amin, SH.
Plt. Kepala SPI : Andi Yasin, SE.
b. Di bawah koordinasi langsung oleh Direktur :
Plt. Kepala Divisi Umum & SDM : Kartini AS, S.Kom
Kepala Divisi Marketing : Suryadi Amin, SH.
Kepala Divisi Konstr. &
Perenanaan : M. Kwaaril Syah, SE. QIA.
Kepala Divisi Pengelolaan
Lingkungan : Ir. Jumriani
Kepala Divisi Pengembangan : Muhammad Irsal Rusdin, SE
2.7. Peningkatan Sumber Daya Manusia
Jumlah karyawan Triwulan III tahun 2018 sebanyak 31 orang dengan rician sebagai berikut:
Nomor Jenjang Pendidikan Jumlah (orang)
1 Magister (S2) 2 2 Sarjana (S1) / Sederajat 28 3 SMA / SMK 4 4 SMP 1 5 SD 1 Jumlah 36
Dalam meningkatkan kemampuan dan wawasan serta keterampilan
karyawan/karyawati, dilakukan pengembangan kemampuan sumber daya manusia yang sampai dengan Triwulan III tahun 2018, di antaranya sebagai berikut :
No Kegiatan Bulan
1. ESQ di Bandung Januari 2018
2. Workshop Fraud Investigation Basic Februari 2018
4. FGD dan Pendampingan Penyusunan SOP Maret 2018
5. Sosialisasi ITMS dan Aplikasi ITMS Maret 2018
6. Seminar The Power of One Maret 2018
7 Indonesia Marketeers Festival 2018 April 2018
8 FGD Kemenko Perekonomian RI April 2018
9 Sosialisasi Kebijakan Pengelolaan & Konservasi Air April 2018
10 Workshop Tanggung Jawab dan Lingkungan
Perusahaan (TSLP)
Mei 2018
11 FGD Penyusunan Rencana Umum Energi Daerah Mei 2018
12 Workshop Pengisian Portal Perusahaan & Pengisian
Data Laporan Keuangan
Mei 2018
13 Sosialisasi Penetapan Perusahaan Industri dan Atau
Kawasan Industri Sebagai OVNI
Mei 2018
14 Seminar Proyek Perubahan Diklatpim IV Mei 2018
15 FGD Kementerian Perindustrian Mei 2018
16 FGD Implementasi Resource Planning Pada BUMN Mei 2018
17 BIMTEK Sistem Informasi Pelaporan elektronik
Lingkungan Hidup (SIMPEL)
Mei 2018
18 Workshop Penyusunan Lap.Keu Sesuai PSAK 1 Mei 2018
19 FGD Peta Potensi dan Peluang Investasi Daerah T.A
2018 Prov Sul-Sel
Juni 2018
20 Training Perpajakan Juli 2018
21 In House Training Motivasi Kerja Juli 2018
22 Training ISO Juli 2018
23 Training Air bawah tanah Juli 2018
24 Penyegaran dan penguatan kapasitas komisaris dan
direksi BUMN
Juli 2018
25 FGD Kawasan Agustus 2018
26 Pelatihan Persiapan Pensiun Agustus 2018
28 Peyelesaian Permasalah asset BUMN dalam rangka pengamanan asset BUMN
Agustus 2018
29 Studi banding ke KIM Agustus 2018
30 Workshop PSAK 24 Sept 2018
31 FGD BUMN Kawasan Sept 2018
32 Pelatihan Persiapan Pensiun Sept 2018
33 FGD Alternatif pembiayaan pengembangan kawasan Sept 2018
34 Sosialisasi pemenuhan komitmen perizinan usaha
melalui OSS
Sept 2018
Kegiatan Rapat-rapat Komisaris dan Direksi
Kegiatan rapat-rapat yang dilaksanakan oleh Komisaris dan Direksi sampai dengan Triwulan III tahun 2018 adalah:
a. Rapat Managemen (Mingguan)
b. Rapat Gabungan Dekom dan Direksi (bulanan)
Sedangkan untuk tingkat kehadiran masing-masing Komisaris dan Direksi dalam rapat tersebut dapat dilihat dalam tabel berikut ini:
No. Uraian JML
Rapat
Tingkat Kehadiran
Dekom Direksi
1. Rapat Gabungan
Dekom dan Direksi
3 a. Komut : 3 a. Dirut : 3
b. Komisaris : 3 b. Direktur : 2
2. Rapat Direksi 18 a. Dirut : 18
b. Direktur : 12
2.8. Satuan Pengawasan Intern
SPI adalah organ perusahaan yang berfungsi melakukan evaluasi, analisa dan pengkajian dalam rangka peningkatan efektivitas sistem pengendalian intern dan sistem manajemen resiko perusahaan dan penerapan GCG.
Dalam struktur organisasi perusahaan, SPI berkedudukan langsung di bawah Direktur Utama. Dalam menjalankan tugasnya, SPI memiliki pedoman yang mengatur kewajiban, tugas, tanggung jawab dan wewenang SPI.
Laporan Hasil Pemeriksaan (LHP) SPI sampai dengan Triwulan III tahun 2018 serta laporan-laporan lainnya sebagai berikut:
b. SOP Pedoman Kerjasama BUMN : 1 Laporan
c. Laporan Pelaksanaan dan Pengendalian Gratifikasi : 1 Laporan d. Laporan Pelaksanaan dan Pengendalian WBS : 1 Laporan
e. Laporan hasil pemeriksaan Jembatan Timbang : 1 Laporan
f. Self Assesment Penerapan GCG : 1 Laporan
g. Laporan hasil pemeriksaan Divisi Keuangan dan Akuntansi : 1 Laporan
h. Laporan hasil pemeriksaan Divisi Pemasaran : 1 Laporan
i. Laporan hasil pemeriksaan Divisi jasa-jasa : 1 Laporan
j. Laporan hasil pemeriksaan Sekper : 1 Laporan
2.9. Keuangan dan Akuntansi
Memperbaiki administrasi pencatatan kas.
Melakukan penagihan piutang kepada beberapa nasabah yang menunggak.
Melakukan penagihan services charge, piutang tanah dan piutang perpanjangan
PPTI dan semua tagihan atas jasa-jasa yang diberikan oleh PT KIMA
Mendokumentasikan catatan keuangan dan perpajakan.
2.10. Investasi dan Sumber Pembiayaan
Realisasi Investasi Triwulan III tahun 2018
U R A I A N RKAP 2018 s/d Sept 2018 %
INVESTASI
A. KEGIATAN PENGEMBANGAN
- Pembebasan tanah KIMA
Luas (M2) 30.000 14.382,00 47,94
Nilai Pembebasan 13.500.000.000,00 3.604.244.000,00 26,70
- Pembebasan tanah KIMAMA
Luas (M2) 200.000 13.000,00 6,50 Nilai Pembebasan 140.000.000.000,00 9.517.200.000,00 6,80 - Sertifikat HPL 1.500.000.000,00 540.000.000,00 36,00 JUMLAH (A) 155.000.000.000,00 13.661.444.000,00 69,50 B. INVESTASI PENGEMBANGAN - Pematangan Lahan Luas (M2) 1.500,00 - -
Nilai Pematangan Lahan 3.075.000.000,00 - -
Luas (M2) 26.753,00 15.011,00 56,11
Nilai Perbaikan Jalan 16.898.718.618,76 6.563.402.272,00 38,84
- Pembangunan Gudang Luas Lantai (M2) 3.600,00 - - Nilai Pembangunan 13.542.000.000,00 - - - Drone Unit 1,00 1,00 100,00 Nilai Pembelian 50.000.000,00 27.299.000,00 54,60 - SPBU 2.500.000.000,00 - -
- Peralatan Pompa, Blower dan
Mekanikal 1.249.000.000,00 48.250.000,00 3,86
- Incenerator 1.600.000.000,00 - -
- Transpoter Station 900.000.000,00 - -
- Rumah Pompa 2.000.000.000,00 - -
- Instalasi Air Bersih 2.000.000.000,00 - -
- Kendaraan Angkut Sampah (Triseda)
Unit 1,00 - -
Nilai Pembelian 40.000.000,00 - -
- Pagar batas kawasan
Panjang 500,00 - -
Nilai Pengadaan 375.000.000,00 - -
- Fasilitas Olahraga
Luas 600,00 - -
Nilai Pembangunan 1.736.000.000,00 - -
- Penyedot Sampah + Pencacah 90.000.000,00 30.970.000,00 34,41
- 'Elektrikal WWTP 2 65.000.000,00 - -
- Mesin Rumput
Unit 2,00 1,00 50,00
Nilai Pembelian 8.000.000,00 3.181.818,00 39,77
- Alat Recycle Air Limbah 2.000.000.000,00 - -
- Forklift 7 Ton Unit 1,00 - - Nilai Pembelian 500.000.000,00 - - - Forklift 3 Ton Unit 1,00 - - Nilai Pembelian 300.000.000,00 - - - Kolam Pretreatment 500.000.000,00 - - - Beko Loder Unit 1,00 - - Nilai Pembelian 1.000.000.000,00 - -
- Kantor Pemasaran KIMAMA 168.250.000,00 - -
- Gerbang KIMAMA 157.000.000,00 - -
- Kantor WWTP 1.640.000.000,00 - -
- Pos Jaga Mart 300.000.000,00 - -
- Spanduk Centre 100.000.000,00 - -
- Pembangunan Lapak UKMK
Unit 10,00 5,00 50,00
Nilai Pembangunan 140.000.000,00 93.429.091,00 66,74
JUMLAH (B) 53.279.646.582,96 6.766.532.181,00 12,70 C. INVESTASI RUTIN 2.080.017.850,00 310.660.372,00 14,94 JUMLAH INVESTASI A+B+C 210.359.664.432,96 20.738.636.553,00 9,86
Investasi sampai dengan Triwulan III tahun 2018 sebesar Rp20.738.636.553,00 atau 9,86% dari rencana investasi dalam RKAP tahun 2018 sebesar Rp210.359.664.432,96 Belanja investasi dibiayai oleh dana intern PT KIMA (Persero) dan Pinjaman Lembaga Keuangan.
2.11. Laporan Keuangan
Adapun tabel Laporan Laba Rugi Komparatif antara Laporan Triwulan III tahun 2018 dibandingkan terhadap Laporan Laba Rugi RKAP tahun 2018 dapat dilihat pada tabel berikut:
2.11.1 Perhitungan Laba Rugi Triwulan III 2018 dibandingkan RKAP 2018
TRIWULAN III RKAP
U R A I A N TAHUN 2018 TAHUN 2018 %
Rp ( A ) Rp ( B ) ( A : B )
PENDAPATAN PENJUALAN TANAH
Penjualan Tanah KIMA 8.776.500.000,00 18.300.000.000,00 47,959
Penjualan Tanah KIMAMA - 97.500.000.000,00 0,000
PPh Final (219.412.500,00) (2.895.000.000,00) 7,579
Jumlah Pendapatan Penj. Tanah 8.557.087.500,00 112.905.000.000,00 7,58 PENDAPATAN JASA-JASA
Perpajangan Penggunaan dan Pemanfaatan Lahan
Pendapatan Sewa BPSP 23.456.034.105,00 21.421.074.674,00 109,50
Pendapatan Sewa Gudang 1.223.532.139,00 1.748.000.000,00 70,00
PPH Final Sewa BPSP & Gudang 1.867.662.600,00 3.020.000.000,00 61,84 Pendapatan Sewa Alat Berat (218.650.036,00) (476.800.000,00) 45,86
Pendapatan Container Yard 2.947.071.592,00 4.010.000.000,00 73,49
Pendapatan Service Charge 9.090.909,00 250.000.000,00 3,64
Pendapatan Jasa Pas Masuk 3.127.129.271,00 3.770.000.000,00 82,95
Pendapatan Pengolahan Limbah 1.619.250.641,00 2.100.000.000,00 77,11 Pendapatan Jasa Penjualan Solar Industri 12.636.364,00 196.000.000,00 6,45
Pendapatan Penyewaan Ruang Kantor 85.857.267,00 120.000.000,00 71,55 Pendapatan Jasa Penyewaan Lahan ATM Centre 320.693.550,00 488.000.000,00 65,72 Pendapatan Jasa Penyewaan Lahan UKMK 33.750.000,00 42.500.000,00 79,41 Pendapatan Jasa Jembatan Timbang 32.239.096,00 78.000.000,00 41,33
Pendapatan Pengolahan Limbah B3 - 218.750.000,00 0,00
Pendapatan Pengolahan Limbah Medis - 1.550.000.000,00 0,00
Pendapatan Air Bersih - 450.000.000,00 0,00
Pendapatan Logistik 34.393.162,00 130.000.000,00 26,46
PPh Final Sewa Lahan dan Gedung (27.064.727,00) (141.550.000,00) 19,12 Jumlah Pendapatan Jasa-jasa 34.771.714.631,00 39.358.974.674,00 88,35 TOTAL PENDAPATAN USAHA 43.328.802.131,00 152.263.974.674,00 28,46 Harga Pokok Penjualan (HPP)
HPP Tanah KIMA 837.800.813,20 3.000.000.000,00 27,93
HPP Tanah KIMAMA - 65.000.000.000,00 0,00
Biaya Penyusutan Gudang 501.264.129,78 1.007.811.263,93 49,74
Biaya Unit Jasa-Jasa 1.013.646.344,00 2.963.880.000,00 34,20
Jumlah HPP 2.352.711.286,98 71.971.691.263,93 3,27
LABA KOTOR 40.976.090.844,02 80.292.283.410,07 51,03
BEBAN USAHA
Biaya Pegawai 5.806.964.569,78 13.334.229.335,00 43,55
Biaya Pemeliharaan 2.983.018.928,00 5.480.248.502,91 54,43
Biaya Administrasi dan Umum 6.750.950.582,48 11.752.525.233,00 57,44
Biaya Pemasaran 168.886.362,00 100.000.000,00 168,89
Biaya Research & Development 72.878.450,00 200.000.000,00 36,44 Biaya Penyusutan & Amortisasi 4.935.682.256,89 10.441.583.008,67 47,27 JUMLAH BEBAN USAHA 20.718.381.149,15 41.308.586.079,58 50,16 LABA / (RUGI) USAHA 20.257.709.694,87 38.983.697.330,50 51,96 PENDAPATAN NON OPERASIONAL
Pendapatan Bunga Deposito/Jasa Giro 394.611.785,41 645.594.024,02 61,12 Pendapatan Lain-Lain Non Operasional 5.642.327.116,00 4.330.441.618,69 130,29 JUMLAH PENDAPATAN NON OPERASIONAL 6.036.938.901,41 4.976.035.642,71 121,32 BIAYA NON OPERASIONAL
Biaya Administrasi Bank 102.238.682,97 42.500.000,00 240,56
Lain-lain 2.490.232.204,91 20.721.160.000,00 12,02
JUMLAH BIAYA NON OPERASIONAL 2.592.470.887,88 20.763.660.000,00 12,49 PENDAPATAN (BIAYA) NON OPERASIONAL 3.444.468.013,53 (15.787.624.357,29) -21,82 LABA / RUGI SEBELUM PAJAK 23.702.177.708,40 23.196.072.973,20 102,18
Pajak 4.428.871.000,00 5.602.851.673,21 79,05
LAPORAN MANAGEMEN TRIWULAN III PT KAWASAN INDUSTRI MAKASSAR (PERSERO)
LAPORAN LABA RUGI
Dalam Jutaan Rupiah
URAIAN
RKAP RKAP Q 3 REAL Q 3 REAL Q 3 RKAP S/D Q3 REAL S/D Q3 Perbandingan % TAHUN 2018 TAHUN 2018 TAHUN 2017 TAHUN 2018 TAHUN 2018 TAHUN 2018 1 2 3 4 5 6 4/1 4/2 4/3 6/5
PENDAPATAN PENJUALAN TANAH DAN GUDANG
Penjualan Tanah KIMA 18.300 - - - 10.000 8.777 - - - 87,77
Penjualan Tanah KIMAMA 97.500 26.250 - - 67.500 - - - - -
PPh Final (2.895) (656) - - (1.938) (219) - - - 11,32
Jumlah Pendapatan Penj. Tanah dan
Gudang 112.905 25.594 - - 75.563 8.557 - - - 11,32
PENDAPATAN JASA-JASA
Perpajangan Penggunaan dan Pemanfaatan
Lahan 21.421 - 1.264 11.651 10.711 23.456 54,39 - 921,71 219,00
Pendapatan Sewa BPSP 1.748 437 250 388 1.311 1.224 22,19 88,77 155,14 93,33
Pendapatan Sewa Gudang 3.020 755 668 600 2.265 1.868 19,85 79,42 89,72 82,46
PPH Final Sewa BPSP & Gudang (477) (119) (92) (32) (358) (219) 6,62 26,50 34,30 61,14 Pendapatan Sewa Alat Berat 4.010 1.003 1.049 1.565 3.008 2.947 39,02 156,06 149,15 97,99
Pendapatan Container Yard 250 75 - 9 175 9 3,64 12,12 - 5,19
Pendapatan Jasa Pas Masuk 2.100 525 705 577 1.575 1.619 27,49 109,97 81,85 102,81
Pendapatan Pengolahan Limbah 196 56 5 5 126 13 2,37 8,28 92,73 10,03
Pendapatan Jasa Penjualan Solar Industri 200 50 - 43 150 115 21,25 85,00 - 76,33
Pendapatan Jasa Pengangkutan Sampah 120 30 41 29 90 86 24,56 98,22 71,03 95,40
Pendapatan Penyewaan Ruang Kantor 488 122 56 128 366 321 26,29 105,15 230,57 87,62
Pendapatan Jasa Penyewaan Lahan ATM
Centre 43 11 10 11 32 34 26,47 105,88 109,09 105,88
Pendapatan Jasa Penyewaan Lahan UKMK 185 46 21 49 139 134 26,47 105,88 228,00 96,28
Pendapatan Jasa Jembatan Timbang 78 20 15 21 59 32 27,20 108,79 139,02 55,11
Pendapatan Pengolahan Limbah B3 219 63 - - 156 - - - - -
Pendapatan Pengolahan Limbah Medis 1.550 400 - - 1.050 - - - - -
Pendapatan Air Bersih 450 225 - - 225 - - - - -
Pendapatan Logistik 130 39 - 25 91 34 19,42 64,74 - 37,79
PPh Final Sewa Lahan dan Gedung (142) (37) (138) (1) (105) (27) 0,64 2,48 0,66 25,80
Jumlah Pendapatan Jasa-jasa 39.359 4.642 4.837 16.329 23.892 34.772 41,49 351,75 337,59 145,53
TOTAL PENDAPATAN USAHA 152.264 30.236 4.837 16.329 99.455 43.329 10,72 54,00 337,59 43,57
Harga Pokok Penjualan (HPP)
HPP Tanah KIMA 3.000 - - 2.000 838 - - - 41,89
HPP Tanah KIMAMA 65.000 17.500 - - 45.000 - - - - -
Biaya Penyusutan Gudang 1.008 252 77 167 587 501 16,58 66,32 217,43 85,45
Biaya Unit Jasa-Jasa 2.964 725 410 370 2.204 1.014 12,48 51,03 90,19 45,98
Jumlah HPP 71.972 18.477 487 537 49.791 2.353 0,75 2,91 110,27 4,73
LABA KOTOR 80.292 11.759 4.350 15.791 49.664 40.976 19,67 134,30 363,05 82,51
BEBAN USAHA
Biaya Pegawai 13.334 2.584 1.746 2.232 7.751 5.807 16,74 86,40 127,82 74,92
Biaya Pemeliharaan 5.480 1.592 123 1.180 4.569 2.983 21,54 74,13 959,28 65,30
Biaya Administrasi dan Umum 11.753 4.169 2.301 2.470 9.275 6.751 21,02 59,25 107,37 72,78
Biaya Pemasaran 100 25 - 123 75 169 123,47 493,90 - 225,18
Biaya Research & Development 200 75 25 33 175 73 16,44 43,84 131,51 41,64
Biaya Penyusutan & Amortisasi 10.442 2.389 856 1.679 6.435 4.936 16,08 70,28 196,03 76,70
JUMLAH BEBAN USAHA 41.309 10.834 5.052 7.718 28.280 20.718 18,68 71,24 152,78 73,26
LABA / (RUGI) USAHA 38.984 925 (702) 8.073 21.384 20.258 20,71 873,09 (1.150) 94,73
PENDAPATAN NON OPERASIONAL
Pendapatan Bunga Deposito/Jasa Giro 646 161 79 103 484 395 15,90 63,62 129,69 81,50
Pendapatan Lain-Lain Non Operasional 4.330 760 883 2.294 3.575 5.642 52,98 302,00 259,77 157,82
JUMLAH PENDAPATAN NON
OPERASIONAL 4.976 921 962 2.397 4.059 6.037 48,17 260,23 249,07 148,71
BIAYA NON OPERASIONAL
Biaya Administrasi Bank 43 11 11 83 32 102 195,97 783,87 785,24 320,75
Bunga Bank dan Lainnya 20.721 5.225 227 1.041 15.549 2.490 5,03 19,93 459,30 16,02
JUMLAH BIAYA NON OPERASIONAL 20.764 5.236 237 1.125 15.581 2.592 5,42 21,48 473,86 16,64 PENDAPATAN (BIAYA) NON OPERASIONAL (15.788) (4.315) 725 1.272 (11.521) 3.444 (8,06) (29,49) 175,48 (29,90) LABA / RUGI SEBELUM PAJAK 23.196 (3.390) 23 9.346 9.863 23.702 40,29 (275,7) 40.333 240,32
Taksiran PPh Badan 5.603 - (106) 2.272 - 4.429 40,56 - (2.153) #DIV/0!
Penjualan Tanah
Penjualan Tanah Industri sampai dengan Triwulan III tahun 2018 baru seluas 7.432 M2
dari target 80.000 M2 atau tercapai sebesar 9,29%. Sedangkan dari segi nilai telah tercapai sebesar Rp8,78 miliar atau sebesar 7,58% dari target RKAP 2018 sebesar Rp115,8 miliar. Namun terdapat satu perusahaan yang sudah melakukan penandatangan kontrak penjualan lahan akan tetapi belum dicatat dalam pembukuan karena pembayarannya belum cukup 20% sesuai dengan kebijakan akuntansi yang selama ini digunakan.
Perpanjangan Kontrak PPTI
Realsiasi perpanjangan kontrak PPTI sampai dengan Triwulan III tahun 2018 terealisasi sebesar Rp23.456.034.105,00 atau sebesar 109,50% dari RKAP 2018 sebesar Rp21.421.074.674,00. Capaian ini karena sudah ada perusahaan yang melakukan perpanjangan kontrak PPTI diantaranya yaitu PT Altrak 1978, PT Makassar Kulina Utama, PT Setia Unggul Mandiri dan PT Mars Symbioscience dan juga beberapa perusahaan lainnya, namun pembayarannya belum cukup 20%.
Pendapatan Sewa Gudang
Realisasi pendapatan sewa gudang sampai dengan Triwulan III tahun 2018 adalah sebesar Rp1.867.662.600,00 atau 61,84% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp3.020.000.000,00. Sedangkan dari unit gudang sampai dengan Triwulan III tahun 2018 telah tersewa sebanyak 19 unit gudang atau 82,61% dari target RKAP 2018 sebesar 23 unit. Hal ini terjadi karena terdapat rencana pembangunan gudang belum terealisasi.
Pendapatan Sewa BPSP
Realisasi Pendapatan Sewa BPSP sampai dengan Triwulan III tahun 2018 adalah sebesar Rp1.223.532.139,00 atau 70,00% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp1.748.000.000,00. Sedangkan dari unit BPSP sampai dengan Triwulan III tahun 2018 telah tersewa 11 unit atau 100% dari jumlah BPSP yang dimiliki PT KIMA. Capaian ini disebabkan karena beberapa BPSP tidak tersewa sesuai rencana dalam RKAP 2018.
Pendapatan Jasa Alat Berat
Realisasi pendapatan jasa alat berat sampai dengan Triwulan III tahun 2018 adalah sebesar Rp2.480.971.592,00 atau 61,87% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar
Rp4.010.000.000,00. Hal ini disebabkan karena proyek pembangunan baru mulai berjalan dan beberapa alat mengalami kerusakan.
Pendapatan Sewa Lahan Peti Kemas
Realisasi pendapatan sewa lahan Container Yard sampai dengan Triwulan III tahun 2018 adalah sebesar Rp9.090.909,00 atau 3,64% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp250.000.000,00. Hal ini disebabkan rencana kerjasama dengan PT Angkasa Pura Logistic belum berjalan.
Pendapatan Service Charge
Realisasi pendapatan Service Charge sampai dengan Triwulan III tahun 2018 adalah sebesar Rp3.127.129.271,00 atau 82,95% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp3.770.000.000,00. Hal ini disebabkan karena adanya penyesuaian tarif.
Pendapatan Jasa Pengolahan Limbah
Realisasi pendapatan Jasa Pengolahan Limbah sampai dengan Triwulan III tahun 2018
adalah sebesar Rp12.636.364,00 atau 6,45% dari rencana RKAP Tahun 2018 sebesar
Rp196.000.000,00. Hal ini disebabkan karena rencana kerjasama dengan perusahaan penghasil limbah belum dapat direalisasikan.
Pendapatan Jasa Penjualan Solar Industri
Realisasi pendapatan Jasa Penjualan Solar Industri sampai Triwulan III tahun 2018 adalah sebesar Rp114.500.000 atau 57,25% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp200.000.000,00. Hal ini disebabkan karena sebagian perusahaan beralih ke sumber energi lain.
Pendapatan Jasa Pengolahan Sampah
Realisasi pendapatan Jasa Pengolahan sampai dengan Triwulan III tahun 2018 adalah sebesar Rp85.857.267,00 atau 71,55% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp120.000.000,00. Hal ini disebabkan karena PT KIMA sudah memiliki armada angkutan khusus sampah dan kendaraan sampah dari pemda masih melakukan aktifitas pengangkutan sampah dalam kawasan.
Pendapatan Jasa Penyewaan Ruangan
Realisasi penyewaan ruangan sampai dengan Triwulan III tahun 2018 adalah sebesar Rp320.693.550,00 atau 65,72% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp488.000.000,00. Hal ini disebabkan karena pembangunan kantor WWTP belum terealisasi yang rencananya disewakan ke PT PPLI.
Pendapatan Jasa Penyewaan Lahan ATM Centre
Realisasi pendapatan Jasa Penyewaan Lahan ATM Centre sampai dengan Triwulan III tahun 2018 adalah sebesar Rp33.750.000,00 atau 79,41% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp42.500.000,00. Hal ini disebabkan karena pembayaran ATM dilakukan untuk kontrak selama 3 tahun.
Pendapatan Jasa Penyewaan Lahan UKMK
Realisasi pendapatan Jasa Penyewaan Lahan UKMK sampai dengan Triwulan III tahun 2018 dalah sebesar Rp133.588.698,00 atau 72,21% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp185.000.000,00. Hal ini disebabkan karena rencana pembangunan tambahan lapak belum selesai dikerjakan.
Pendapatan Jasa Jembatan Timbang
Realisasi pendapatan Jasa Penyewaan Jembatan Timbang dengan Triwulan III tahun 2018 adalah sebesar Rp32.239.096,00 atau 41,33% dari rencana RKAP tahun 2017 sebesar
Rp78.000.000,00. Hal ini disebabkan karena jembatan timbang dihentikan
operasionalnnya selama beberapa bulan karena kerusakan sistem.
Pendapatan Jasa Pas Masuk dan Jasa Lainnya
Realisasi pendapatan portal dan jasa lainnya sampai dengan Triwulan III tahun 2018 adalah sebesar Rp1.619.250.641,00 atau 77,11% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp2.100.000.000,00. Capaian ini disebabkan karena adanya penyesuaian share akibat pengelola baru.
Pendapatan Jasa Logistik
Realisasi pendapatan logistik sampai dengan Triwulan III tahun 2018 adalah sebesar Rp34.393.162,00 atau 26,46% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar
Rp130.000.000,00. Capaian ini disebabkan karena pembayaran dari rekanan dilakukan tiga bulan sekali dan belum adanya armada logistik sendiri.
Pendapatan Jasa Pengolahan Limbah B3
Realisasi pendapatan pengolahan limbah B3 sampai dengan Triwulan III tahun 2018 adalah sebesar Rp0,00 atau 0% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp218.750.000,00. Capaian ini disebabkan karena cash flow belum tersedia untuk menyediakan transporter station.
Pendapatan Jasa Pengolahan Limbah Medis
Realisasi pendapatan pengolahan limbah Medis sampai dengan Triwulan III tahun 2018 adalah sebesar Rp0,00 atau 0% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp1.550.000.000,00. Capaian ini di
Pendapatan Jasa Pengolahan Air Bersih
Realisasi pendapatan pengolahan air bersih sampai dengan Triwulan III tahun 2018 adalah sebesar Rp0,00 atau 0% dari rencana RKAP tahun 2018 sebesar Rp450.000.000,00. Capaian ini disebabkan karena proses cash flow tidak tersedia untuk melakukan investasi pengeboran dan pipa instalasi.
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan Tanah KIMA sampai dengan Triwulan III tahun 2018 sebesar
Rp 837.800.813,20 atau 27,93% dari rencana sebesar Rp3.000.000.000,00. Hal ini terjadi karena ketersediaan lahan untuk dijual terbatas.
Harga Pokok Penjualan Tanah KIMAMA sampai dengan Triwulan III tahun 2018
sebesar Rp0 atau 0,00% dari rencana sebesar Rp65.000.000.000,00. Hal ini terjadi karena masih menunggu proses penyelesaian perizinan dan juga pembebasan lahan.
Biaya Penyusutan Gudang sampai dengan Triwulan III tahun 2018 sebesar
Rp501.264.129,78 atau 49,74% dari rencana sebesar Rp1.007.811.263,93. Hal ini terjadi karena rencana pembangunan gudang belum terealisasi.
Biaya Unit Jasa-jasa sampai dengan Triwulan III tahun 2018 sebesar Rp1.013.646.344,00 atau 34,20% dari rencana sebesar Rp2.963.880.000,00.. Hal ini
Biaya Operasional
Realisasi Biaya operasional sampai dengan Triwulan III tahun 2018 sebesar Rp20.718.381.149,15. atau 50,16%, dari rencana sebesar Rp41.308.586.079,58. Hal ini
disebabkan karena adanya efesiensi yang dilakukan. Adapun perincian biaya operasional adalah:
Biaya Pegawai
Realisasi Biaya Pegawai sampai dengan Triwulan III tahun 2018 sebesar Rp5.806.964.569,78 atau 43,55% dari rencana sebesar Rp13.334.229.335,00. Hal ini
disebabkan karena jasprod dan tantiem belum dianggarkan sesuai kinerja tahun 2018.
Biaya Pemeliharaan
Realisasi Biaya Pemeliharaan sampai dengan Triwulan III tahun 2018 sebesar Rp2.983.018.928,00 atau 54,43% dari rencana sebesar Rp5.480.248.502,91. Hal ini
disebabkan karena beberapa pekerjaan perbaikaan dikerjakan yang paling mendesak karena terkendala dana.
Biaya Administrasi dan Umum
Realisasi Biaya Administrasi dan Umum sampai dengan Triwulan III tahun
2018 sebesar Rp6.750.950.582,48 atau 36,42% dari rencana sebesar
Rp11.752.525.233,00. Hal ini disebabkan karena adanya efisiensi biaya.
Biaya Pemasaran
Realisasi Biaya Pemasaran sampai dengan Triwulan III tahun 2018 sebesar Rp168.886.362,00 atau 168,89% dari rencana sebesar Rp100.000.000,00. Hal ini
disebabkan karena divisi marketing beberapa kali mengikuti kegiatan pameran.
Biaya Research and Development
Realisasi Biaya Research and Development sampai dengan Triwulan III tahun 2018 sebesar Rp72.878.450,00 atau 36,44% dari rencana sebesar Rp200.000.000,00. Hal ini disebabkan karena adanya rencana pengembangan bisnis.
Biaya Penyusutan
Realisasi Biaya Penyusutan sampai dengan Triwulan III tahun 2017 sebesar Rp4.935.682.256,89 atau 47,27% dari rencana sebesar Rp10.441.583.008,67. Hal ini disebabkan karena investasi pada tahun 2018 terkendala dana.
Pendapatan Bunga Deposito dan Jasa Giro
Realisasi pendapatan Bunga Deposito dan Jasa Giro sampai dengan Triwulan III
tahun 2018 sebesar Rp394.611.785,41 atau 61,12% dari rencana sebesar Rp645.594.024,02. Hal ini disebabkan karena pegendapan dana dalam deposito dan
rekening tidak sesuai yang direncanakan.
Pendapatan Lain-lain Non operasional
Realisasi Pendapatan Lain-lain Non Operasional merupakan pendapatan dari penjualan aset tetap dan biaya peralihan lahan investor. Sampai dengan Triwulan III tahun 2018 sebesar Rp5.642.327.116,00 atau 130,29% dari rencana sebesar Rp4.330.441.618,69. Hal ini disebabkan karena genjarnya tim marketing melakukan pendekatan kepada investor.
2.11.2 Laporan Posisi Keuangan Triwulan III 2018 dibandingkan RKAP 2018
TRIWULAN III RKAP
U R A I A N TAHUN 2018 TAHUN 2018 %
Rp ( A ) Rp ( B ) ( A : B )
A S E T ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas 6.208.709.452,90 9.430.890.627,99 65,83
Piutang Usaha 52.381.795.687,80 50.024.665.964,09 104,71
Piutang lain-lain 2.143.524.018,62 1.701.851.195,62 125,95
Biaya Dibayar Dimuka 13.301.311.600,42 1.602.146.848,62 830,22
Persediaan Tanah 36.372.803.445,90 61.734.106.873,10 58,92
Persediaan Tanah Kawasan Baru 80.000.000.000,00 0,00
Jumlah Aset Lancar 110.408.144.205,64 204.493.661.509,42 53,99
ASET TIDAK LANCAR
Properti Investasi 13.367.043.460,93 22.763.588.914,93 58,72
Akum. Penyusutan Properti Investasi (5.645.014.250,63) (6.203.606.839,32) 91,00
Tanah 15.314.697.586,00 15.033.528.114,00 101,87
Bangunan 47.672.484.189,13 66.956.790.304,35 71,20
Mesin 36.018.166.798,96 48.753.115.117,96 73,88
Akum. Penyusutan Aset Tetap (45.937.508.243,72) (50.079.843.454,15) 91,73
Persediaan Tanah Tidak produktif 1.008.088.708,92 1.008.088.708,92 100,00
Aset Dalam Pelaksanaan 6.033.114.694,36 4.602.673.459,34 131,08
Aset Pajak Tangguhan 2.371.855.594,91 2.577.208.781,00 92,03
Jumlah Aset Tidak Lancar 77.718.753.277,66 114.220.490.639,61 68,04
TOTAL ASET 188.126.897.483,30 318.714.152.149,03 59,03
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILTAS LANCAR
Utang usaha 4.995.564.795,54 4.013.277.850,00 124,48
Sewa Diterima Dimuka 3.840.515.833,00 524.981.305,50 731,55
Utang Pajak 5.232.488.105,03 6.518.879.325,59 80,27
Jumlah Liabilitas Lancar 14.068.568.733,57 11.057.138.481,09 127,24
Liabilitas Lainnya 28.352.312.740,99 183.022.761.940,99 15,49
EKUITAS
Modal Ditempatkan Dan Disetor 40.000.000.000,00 40.000.000.000,00 100
Cadangan Modal 86.689.431.916,34 55.663.988.118,68 155,74
Laba (Rugi) Tahun Lalu - 11.377.042.308,28 -
Laba (Rugi) Tahun 2018 19.273.306.708,40 17.593.221.299,99 109,55
Other Comprehenship Income (256.722.616,00) 0,00
Jumlah Ekuitas 145.706.016.008,74 124.634.251.726,95 116,91
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 188.126.897.483,30 318.714.152.149,03 59,03
2.11.3 Penerimaan dan pengeluaran kas
PT KAWASAN INDUSTRI MAKASSAR (PERSERO)
LAPORAN ARUS KAS (Metode Tidak Langsung) Untuk Bulan yang Berakhir 30 September 2018
A. ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL
Laba Operasi Setelah Pajak 19.273.306.708
Biaya Penyusutan 5.436.946.387
Laba Tunai Sebelum Pajak 24.710.253.095
Penurunan (Kenaikan) Piutang Usaha (12.378.164.897)
Penurunan (Kenaikan) Piutang Lainnya (1.459.378.945)
Penurunan (Kenaikan) Biaya Dibayar Dimuka (12.441.786.853)
Penurunan (Kenaikan) Persediaan Tanah Dagang (1.930.748.948)
Kenaikan (Penurunan) Hutang Usaha (3.310.456.158)
Kenaikan (Penurunan) Sewa Dibayar Dimuka (2.599.643.911)
Kenaikan (Penurunan) Jaminan Sewa 90.000.000
(34.485.688.625)
JUMLAH ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL (9.775.435.530)
B ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penurunan (Kenaikan) Tanah
Penurunan (Kenaikan) Bangunan (5.330.240.456)
Penurunan (Kenaikan) Mesin (51.431.818)
Penurunan (Kenaikan) Peralatan (415.031.646)
Penurunan (Kenaikan) Kendaraan -
Penurunan (Kenaikan) Gudang (4.145.454.546)
Penurunan (Kenaikan) Aset Lainnya 71.818.184
Penurunan (Kenaikan) Aset dalam Pelaksanaan 5.485.544.517
JUMLAH ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI (4.384.795.765)
C ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Kenaikan (Penurunan) Kewajiban Lainnya (7.763.829.181)
Pembayaran Dividen (1.706.951.284)
JUMLAH ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN (9.470.780.465)
KENAIKAN (PENURUNAN) KAS (23.631.011.760)
SALDO AWAL KAS 29.839.721.213
SALDO AKHIR KAS 6.208.709.453
2.11.4 Sumber dan Penggunaan Dana
PT KAWASAN INDUSTRI MAKASSAR (PERSERO) LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA
PERIODE TRIWULAN III TAHUN 2018
SUMBER KAS DARI :
Hasil Operasi Selama Tahun 2018
Laba Triwulan III Tahun 2018 Rp. 19.273.306.708,40
Ditambah Dengan :
- Penurunan Aset Lainnya = Rp. 71.818.182,00
- Penurunan Aktiva Dalam Pelaksanaan = Rp. 5.485.544.516,64
- Kenaikan Akumulasi Depresiasi = Rp. 5.436.946.386,52
- Kenaikan Hutang Pajak = Rp.
- Kenaikan Hutang Bank = Rp.
- Kenaikan Hutang Pajak = Rp.
- Kenaikan Hutang Usaha = Rp.
- Depresiasi = Rp.
Rp. 30.267.615.793,56
Dikurangi Dengan :
- Kenaikan Piutang Usaha = Rp. 12.378.164.896,80
- Kenaikan Piutang lain-lain = Rp. 1.459.378.944,62
- Kenaikan Biaya Dibayar dimuka = Rp. 12.441.786.853,42
- Kenaikan Persediaan Tanah = Rp. 1.930.748.947,90
- Penurunan Hutang Usaha = Rp. 707.341.487,46
- Penurunan Sewa Dibayar Dimuka = Rp. 5.202.758.582,00
- Penurunan Hutang Pajak = Rp. 455.508.912,97
- Penurunan Kewajiban lainnya = Rp. 7.673.829.181,01
- Penurunan Cadangan Modal = Rp. 1.706.951.283,66
Rp. 43.956.469.089,84
Rp. (13.688.853.296,28)
Penggunaan Kas Untuk :
- Penambahan Bangunan = Rp. 5.330.240.454,13
- Penambahan Mesin & Instalasi = Rp. 51.431.817,96
- Penambahan Peralatan = Rp. 415.031.645,80 - Penambahan Kendaraan = Rp. - - Penambahan Gudang = Rp. 4.145.454.545,93 Rp. 9.942.158.463,82 Penurunan Dana Rp. (23.631.011.760,10)
2.11.5 Laporan Perubahan Ekuitas
PT KAWASAN INDUSTRI MAKASSAR (PERSERO) LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
Untuk Bulan yang Berakhir 30 September 2018
Keterangan
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk
Total Ekuitas Modal
ditempatkan dan disetor penuh
Saldo laba (rugi) Penghasilan Komprehensif Lain
Total Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk Yang telah ditentukan penggunaannya Yang belum ditentukan penggunaannya Keuntungan (Kerugian) pengukuran kembali Program Imbalan Pasti Saldo 31 Desember tahun
2017 40.000.000.000 71.388.627.528 17.007.755.672 - 128.396.383.200 128.396.383.200
Koreksi Modal Cadangan
(6.175.716) (6.175.716) (6.175.716) OCI (256.722.616) (256.722.616) (256.722.616) Modal Cadangan 15.306.980.105 (15.306.980.105) - Pembagian Dividen (1.700.775.567) (1.700.775.567) (1.700.775.567)
Laba (rugi) tahun berjalan
19.273.306.708 19.273.306.708 19.273.306.708
Saldo per 30 September 2018
40.000.000.000 86.689.431.917,00 19.273.306.708 (256.722.616) 145.706.016.009 145.706.016.009
2.11.6 Rasio Keuangan Aspek Keuangan
No. U R A I A N RUMUS RATIO
1. Rasio Imbalan Kepada Pemegang Saham Laba setelah pajak x 100% 13,23%
Modal sendiri
2. Rasio Imbalan Investasi Laba sebelum pajak + penyusutan x 100% 16,00% Total aktiva – Ak. tetap dlm penyelesaian
3. Rasio Imbalan Kas Kas + Bank + Deposito x 100% 44,13%
Hutang Lancar
4. Rasio Lancar Aktiva Lancar x 100% 784,79%
Hutang Lancar
5. Tingkat Pengumpulan Piutang Total Piutang Usaha x 365 hari 441 Hari
Total Pendapatan Usaha
6. Tingkat Perputaran Persediaan Total Persediaan x 365 hari 306 Hari
Total Pendapatan Usaha
7. Perputaran Total Asset Total Pendapatan x 100 % 23,79%
Capital Employee
8. Ratio Total Modal Sendiri terhadap Asset Total Modal Sendiri x 100% 77,45%
Total Asset
2.12. Perhitunhan Nilai Tambah
2.12.1. Pendekatan Produk/Penambahan
PENDEKATAN PRODUCT FLOW / SUBSTRACTION TRIWULAN III TAHUN - 2018
Penjualan / Pendapatan Netto = A 8.776.500.000,00 Perubahan Stock Bahan Jadi = B (837.800.813,20) Gross Output C = A + B 7.938.699.186,80 5.10 Beban Pemrosesan/Pemakaian Bahan&Js 1.930.748.947,90
D + E 1.930.748.947,90
Perubahan Stock = F 1.930.748.947,90
Pendapatan Diluar Usaha = G 6.036.938.901,41
Subsidi = H -
2.12.2. Pendekatan Pendapatan/Pengurangan
B. PENDEKATAN INCOME FLOW TRIWULAN III TAHUN - 2018
1. Beban
1.1 Beban Pegawai A 5.806.964.569,78 1.2 Beban Pemeliharaan 2.983.018.928,00 1.3 Beban Administrasi & Umum 6.750.950.582,48 1.4 Beban Pemasaran 241.764.812,00 1.5 Beban Bunga Pinjaman B 2.490.232.204,91 1.6 Beban Kerjasama - 1.7 Beban Administrasi Bank 102.238.682,97 1.8 Beban Lain - Lain - 1.9 Beban Amortisasi & Penyusutan D + E 4.935.682.256,89 1.10 Beban Penyisihan Piutang F - 1.11 Laba Sesudah Pajak G 19.273.306.708,40
H 42.584.158.745,43
2. Pendapatan
2.1 Pendapatan Bunga Deposito I - 2.2 Pendapatan Dari Sewa/Jasa Lainnya J 5.642.327.116,00
2.3 Deviden Anak Perusahaan K
L 5.642.327.116,00
3. Value Added at Factor = M = H - L 36.941.831.629,43
4. Pajak - pajak = N 4.428.871.000,00 4.1 Pajak ( PPN, PPn BM, PBB, PPh, dsb ) 4.2 Bea Masuk 4.3 Pendapatan Sewa
5. Pendapatan (Beban) Komprehensif = O -
Vallue Added at Market Price = M + N - O 41.370.702.629,43
2.12.3. Rasio Nilai Tambah
NO Uraian Triwulan III 2018
1 Value Added Ratio ( % ) 14,721 %
2 Capital Utilization Ratio ( % ) 39,183 %
3 Manpower Productivity ( Rp./orang ) 6.945.360.108,73
4 Value Added per Employee ( Rp. / Orang ) 400.627.430,75
5 Value Added Capital Ratio ( % ) 5,768 %
6 Cost of Equity ( % ) 1,709 %
7 Cost of Debt ( % ) 5,870 %
8 Cost of Capital ( % ) 7,5794 %
2.13. Sepuluh Indikator Perusahaan
1. PERTUMBUHAN
a. Pendapatan / Penjualan Netto 92,07 %
c. Laba Usaha = Pend Usaha - HPP 110,59 %
c. Laba Sebelum Pajak 101,76 %
2. Rate On Investmen ( ROI ) 12,60 %
3. Profit Margin ( PROMA ) 54,70 %
4. Company Productivity (COPRO) 388.212.169,12 /Org.
5. Employee Productivity (EMPRO) 1.203.577.836,97 /Org.
6. Asset Productivity (ASPRO) 23,03 %
7. Inventory Turn Over ( ITO) 0,52 kali
8 Receivable Turn Over ( RTO) 1,13 Kali
9. Basement Productivity (BASE PRO) 47,82 %
10. Quality Performance Rate -
2.14. Tingkat Kinerja Perusahaan
No. U R A I A N Triwulan III 2018
I ASPEK KEUANGAN Score
1. Imbalan Kepada Pemegang Saham (ROE atau ROA) 18
2. Imbalan Investasi (ROI) 13,5
3. Rasio Kas 5 4. Rasio Lancar 5 5. Collection Periods 0 6. Perputaran Persediaan 0
7. Perputaran Total Asset 3
8. Rasio Modal Sendiri Terhadap Total Aktiva 7,5
II ASPEK OPERASIONAL
1. Penjualan Tanah 2
2. Penyewaan BPSP dan Gudang 3
3. Pendapatan Jasa-jasa 4
4. Pembebasan Tanah 0
III ASPEK ADMINISTRASI
1. Laporan Perhitungan Tahunan 0
2. Rancangan RKAP 3 3. Laporan Periodik 3 4. Kinerja PKBL a. Efektifitas Penyaluran 0
b. Tingkat Kolektibilitas Pengembalian Pinjaman 2
TOTAL SKOR 69,00
TINGKAT KESEHATAN A
Sesuai Surat Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor : KEP-100/MBU/2002 tertanggal 04 Juni 2002 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Badan Usaha Milik Negara.
2.15. Pajak, Deviden dan Devisa 2.15.1. Pajak dan Dividen
(Dalam Jutaan Rupiah)
No Uraian Realisasi 2017 Triwulan III
2018 Prosentase (Rp) (Rp) (%) I Pemerintah Pusat A. Pajak 1. PPh Pasal 21 937,28 1.075,72 114,77 2. PPh Pasal 4 ayat (2) 710,97 1.026,69 144,41
![Penyampaian Laporan Keuangan Tahunan [PGAS]](data:image/gif;base64,R0lGODlhAQABAIAAAP///wAAACH5BAEAAAAALAAAAAABAAEAAAICRAEAOw==)