PENGARUH BOPO, CAR, FDR, NPF, ROA TERHADAP MARKET SHARE STUDI PADA PERBANKAN SYARIAH DI
INDONESIA.
SKRIPSI
Oleh :
LISA WULANDARI Nim. 201410510311089
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG PROGRAM STUDI EKONOMI SYARIAH
FAKULTAS AGAMA ISLAM 2018
brought to you by CORE View metadata, citation and similar papers at core.ac.uk
provided by UMM Institutional Repository
i
PENGARUH BOPO, CAR, FDR, NPF, ROA TERHADAP MARKET SHARE STUDI PADA PERBANKAN SYARIAH DI
INDONESIA.
SKRIPSI
Diajukan kepada Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Malang Untuk memenuhi salah satu persyaratan
Dalam menyelesaikan Program Sarjana Strata Satu (S-1)
Oleh :
LISA WULANDARI Nim. 201410510311089
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG PROGRAM STUDI EKONOMI SYARIAH
FAKULTAS AGAMA ISLAM 2018
ii
iii
iv
MOTO DAN PERSEMBAHAN
MOTO:
“Maka Sesungguhnya sesudah kesulitan itu ada kemudahan – QS. Al-Insyirah [94]: 6”
“Janganlah kamu berputus asa dari rahmat Allah.
Sesungguhnya yang berputus asa dari rahmat Allah, hanyalah orang-orang kafir – QS. Yusuf [12]: 87”
Persembahan:
Karya ini kupersembahkan kepada:
1. Ayahanda Muliyono (alm) dan Ibunda Sunayah 2. Kakakku Nova Ika Santi
3. Adikku Thalita Khanza Natania Arva
v
viii
KATA PENGANTAR
Alhamdulillah puji syukur peneliti panjatkan kehadirat Allah SWT yang telah memberikan rahmat serta hidayah dengan terselesainya tugas akhir (Skripsi) ini dengan baik. Shalawat dan salam selalu tercurahkan kepada Nabi Muhammad SAW. yang merupakan Nabi akhir zaman dimana kelak yang akan memberikan syafaat kepada kita di akhirat.
Salah satu tujuan penulisan skripsi ini untuk memenuhi prasyarat dalam memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Program Studi Ekonomi Syariah, Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Malang dengan judul
“Pengaruh BOPO, CAR, FDR, NPF, ROA Terhadap Market Share Studi Pada Perbankan Syariah di Indonesia”.
Penyusunan beserta penulisan skripsi ini tidak terlepas dari bimbingan dan dukungan dari berbagai pihak. Oleh sebab itu dalam penulisan skripsi ini peneliti ingin menyampaikan banyak terima kasih kepada :
1. Ayahanda tercinta Muliyono (alm) dan Ibunda tersayang Sunayah yang selalu memberikan motivasi, doa dan senantiasa membiayai peneliti sehingga karya ini dapat diselesaikan dengan baik.
2. Kedua kakakku Nova Ika Santi dan Ari Widya Hanjaya yang selalu memberikan semangat dan doa kepada peneliti.
3. Adikku tercinta Thalita Khanza Natania Arva yang selalu menemani dan menghibur peneliti.
4. Drs. Fauzan, M.Pd selaku rektor Universitas Muhammadiyah Malang, para wakil rektor dan jajarannya.
ix
5. Prof. Dr. Tobroni, M.Si selaku Dekan Fakultas Agama Islam yang selalu memberikan motivasi kepada para mahasiswa agar segera lulus tepat waktu.
6. Azhar Muttaqin, M. Ag selaku ketua jurusan ekonomi syariah yang selalu memberikan motivasi dan arahan kepada para mahasiswa.
7. Drs. Adi Prasetyo, M.Si sebagai pembimbing I yang senantiasa membimbing peneliti hingga skripsi ini selesai.
8. Atut Frida Agustin, SE., ME. sebagai pembimbing II yang senantiasa memberikan arahan dan bimbingan kepada peneliti hingga skripsi ini sempurna.
9. Seluruh Dosen Fakultas Agama Islam yang telah membimbing dengan penuh kesabaran
10. Para karyawan Fakultas Agama Islam yang telah membantu peneliti dengan baik untuk menyelesaikan proses administrasi di Fakultas Agama Islam.
11. Teman-teman ekonomi syariah angkatan 2014 yang selalu memberi semangat peneliti untuk menyelesaikan skripsi ini.
12. Keluarga besar Mbah Sampe dan Mbah Santi yang telah memberikan doa, motivasi untuk peneliti menyelesaikan skripsi ini.
13. Sahabatku Novi Retnosari yang telah memberikan doa dan semangat untuk menyelesaikan skripsi ini.
14. Teman-Temanku Inna, Anis, Tisya, Sastri, Dina, Iis yang telah menemani dan memberikan semangat serta doa untuk menyelesaikan skripsi ini.
15. Semua pihak yang telah membantu penyelesaian skripsi ini.
Semoga apa yang telah Bapak ibu dan semuanya tanamkan pada diri peneliti dengan baik nantinya akan kembali dengan baik juga dan bahkan lebih baik lagi.
x
Peneliti menyadari dalam penelitian ini masih banyak kekurangan yang harus diperbaiki, saran dan kritik yang membangun akan peneliti terima dengan senang hati. Peneliti berharap penelitian ini berguna bagi semua pihak yang membutuhkan.
Malang, 25 Juni 2018
Peneliti,
Lisa Wulandari
xi
TRANSLITERASI
Transliterasi Arab-Latin yang dipakai dalam skripsi ini berpedoman kepada SKB Menteri Agama dan Menteri Pendidikan dan Kebudayaan Republik Indonesia, tertanggal 22 Januari 1988 No. 158 Tahun 1987, No. 0543bb/U/1987.
Penulisan bacaan Arab menggunakan panduan transliterasi, sebagai berikut:
ا = a ز = z ق = q
ب = b س = s ك = k
ث = t ش = ys ل = l
ث = st ص = sh م = m
ج = j ض = ld ن = n
ح = h ط = ht و = w
خ = hk ظ = hz ه = h
د = d ع = „ ء = h
ذ = zd غ = hg ي = y
ر = r ف = f
Contoh Penulisan Transliterasi:
Tulisan Arab Ditulis هَّاللّ َّنِإ : Innallảha
هنوُحِلْفُت ْنُكَّلهعهل : La‟allakum Tuflihủn هنوُض ِرْعُه ِوْغَّللا ِنهع : „Anillaghwi Mu‟ridhủn Tả‟ Marbủthah (ﺓ) pada:
Posisi mudhảf : t Posisi mawshủf : h di akhir frase : h
Vocal Panjang dan Diftong a panjang : ả
i panjang : ỉ u panjang : ủ ْوأ : aw ْيأ : ay ْوأ : û ْيإ : Î
xii
DAFTAR ISI
COVER ... i
LEMBAR PERSETUJUAN ... ii
LEMBAR PENGESAHAN ... iii
MOTO DAN PERSEMBAHAN ... iv
PERNYATAAN KEASLIAN TULISAN ...v
ABSTRAK ... vi
KATA PENGANTAR ... viii
TRANSLITERASI ... xi
DAFTAR ISI ... xii
DAFTAR TABEL ... xiv
DAFTAR GAMBAR ... xv
DAFTAR GRAFIK ... xvi
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang ...1
B. Rumusan Masalah ...7
C. Tujuan Penelitian ...7
D. Manfaat Penelitian ...7
BAB IITINJAUAN PUSTAKA A. Penelitian Terdahulu ...9
B. Kajian Teori ...11
1. Kondisi Perbankan Syariah Indonesia ...11
2. Kinerja Keuangan Bank Syariah ...15
3. Pengertian Pangsa Pasar ...21
4. Kriterian Penilaian Rasio Keuangan Bank Syariah ...24
5. Hubungan Antar Variabel ...33
BAB IIIMETODE PENELITIAN A. Jenis Penelitian ...38
B. Pendekatan Penelitian ...39
xiii
C. Variabel dan Pengukurannya ...40
D. Populasi dan Sampel ...44
E. Jenis Data dan Sumber Data ...45
F. Teknik Pengumpulan Data ...45
G. Teknik Analisis Data ...45
1. Model Regresi Linier Berganda ...46
2. Uji Asumsi Klasik ...47
3. Uji Hipotesis ...49
BAB IVHASIL PENELITIAN A. Perkembangan Bank Umum Syariah ...52
B. Hasil Regresi BOPO,CAR,FDR,NPF,ROA terhadap Market Share ...56
1. Persamaan Model Regresi ...58
2. Hasil Uji Regresi Secara Parsial (Uji t) ...59
3. Hasil Uji Regresi Secara Simultan (Uji F) ...60
4. Koefisien Determinan ...61
5. Uji Asumsi Klasik ...62
C. Pembahasan Hasil Regresi ...68
1. Biaya Operasional Pendapatan Operasional terhadap Market Share ...68
2. Capital Adequancy Ratio terhadap Market Share ...69
3. Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap Market Share...70
4. Non Performing Finance (NPF) terhadap Market Share ...71
5. Return on Asset (ROA) terhadap Market Share ...72
BAB VKESIMPULAN DAN SARAN A. Kesimpulan ...74
B. Saran...75
DAFTAR PUSTAKA ...77
LAMPIRAN-LAMPIRAN ...80
xiv
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 Perkembangan Perbankan Syariah di Indonesia ... 14
Tabel 3.1 Variabel dan Kriteria Penilaiannya ... 43
Tabel 4.1 Hasil Regresi Linier Berganda ... 57
Tabel 4.2 Hasil Uji t Statistik ... 60
Tabel 4.3 Hasil Uji Koefisien Determinan ... 62
Tabel 4.4 Hasil Output Coefficient Correlations ... 63
Tabel 4.5 Hasil Output Coefficients... 64
Tabel 4.6 Hasil Output Uji Autokorelasi ... 64
xv
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1.1 Diagram Market Share Perbankan Syariah ... 5
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran Teoritis ... 37
Gambar 4.1 Diagram Market Share BUS, UUS, BPRS ... 53
Gambar 4.2 Kurva Daerah Penolakan dan Penerimaan Secara Parsial 60 Gambar 4.3 Kurva Uji F Statistik (Uji Simultan) ... 61
Gambar 4.4 Hasil Output Uji Heteroskedastisitas ... 65
Gambar 4.5 Hasil Output Uji Normalitas ... 66
Gambar 4.6 Hasil Output Uji Normalitas ... 67
xvi
DAFTAR GRAFIK
Grafik 4.1 Market Share Aset BUS terhadap Aset Perbankan Nasional 53 Grafik 4.2 Perkembangan Rasio Keuangan BUS Periode 2015-2017 54
77
DAFTAR PUSTAKA
Al-Qur‟an. QS. Al-Baqarah [2]: 282.
Abdullah, Faisal. (2003). Manajemen Perbankan (Teknik Analisis Kinerja Keuangan Bank). Malang:UMM Press.
Aroh, Siti. (2017). Makalah Pangsa Pasar Bank Syariah, diakses pada tanggal 05 April 2018 dari https://inspirasi-dttg.blogspot.co.id/2017/12/makalah- pangsa-pasar-bank-syariah.html.
Bambang. (2014). Faktor-Faktor Keuangan yang Mempengaruhi Market Share Perbankan Syariah di Indonesia. Akuntabilitas: Vol. VII No. 2. 126-127.
Danuprata, Gita. (2013). Buku Ajar Manajemen Perbankan Syariah.
Jakarta:Salemba Empat.
Darmawan, Deni. (2013). Metode Penelitian Kuantitatif. Bandung: PT. Remaja Rosada.
Dessy, Rosalina. Pangsa Pasar Bank Syariah diprediksi 6% di 2018. kontan.co.id.
8 November 2017 diakses pada tanggal 18 Februari 2018.
Dendawijaya. (2003). Manajemen Perbankan. Jakarta:PT Ghalia Indonesia.
Ekonomi Syariah. (2016). Modul Ekonometrika. Malang:Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Malang.
Ghozali, Imam. (2011). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 21. Semarang:Undip.
Hasan, Ali. (2010). Marketing Bank Syariah. Bogor:Ghalia Indonesia.
Hasbi, H. T. (2011). According to Islamic Sharia Concepts and Its Permormance in Indonesia. Banking.
Kartika Ulfi, Oktaviana. (2012). Financial Ratio to Distinguish Islamic Banks, Islamic Business Units and Conventional Banks in Indonesia.
Jakarta:Kementerian Agama RI.
Kasmir. (2010). Pemasaran Bank. Jakarta: Kencana.
Laporan Perkembangan Perbankan Syariah 2016, diakses 3 Februari 2018 dari www.ojk.go.id
78
Latumaerissa, Julius R. (2013). Bank dan Lembaga Keuangan Lain.
Jakarta,Salemba Empat.
Lulail Yunus, Jamal. (2009). Manajemen Bank Syariah Mikro. Malang:UIN- Malang Press.
Martono, Nanang. (2010). Metode Penelitian Kuantitatif: Analisis Isi dan Analisis Data Sekunder. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Miftah, Ardhian. Banyak Tantangan, Pangsa Pasar Perbankan Syariah Baru 5,5%,” katadata.co.id. 15 Desember 2017 diakses pada tanggal 18 Februari 2018.
Muhammad. (2005). Manajemen Bank Syariah. Yogyakarta: UPP AMP YKPN.
Muhammad. (2002). Pengantar Akuntansi Syariah. Jakarta:Salemba Empat.
Nabhan, Faqih. (2008). Dasar-Dasar Akuntansi Bank Syariah. Yogyakarta:
Lumbung Ilmu.
N Gujarati, Damodar dan Dawn C. Porter. (2010). Dasar-Dasar Ekonometrika.
Eds. 5. Jakarta: Salemba Empat.
Nurani Purboastuti, dkk. (2015). Pengaruh Indikator Utama Perbankan terhadap Pangsa Pasar Perbankan Syariah. Journal of Economics and Policy, Jejak 8 (1). 13-22.
Puhi, Ismail. (2013). Penerapan Akuntansi Keuangan Syariah dalam Kinerja keuangan Baitul Maal Wa Tamwil,” Al-Mizan, Vol. 9 No.1.
Rahman, Aulia. (2016). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Market Share Bank Syariah. Analytica Islamic, Vol. 5, No. 2. 296.
Riyadi, S. (2004). Banking Asset & Liability Management. Jakarta: Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia Edisi ke-2.
Ruhiat,Tedi dkk. (2013).) Ringkasan Tafsir Ibnu Katsir bersumber dari Mukhtashar Tafsir Ibnu Katsir. Bandung:Jabal.
Sanny, Cicilia. Aset Lembaga Keuangan Syariah Tembus Rp.1000 Triliun.
Kontan.co.id. 27 Oktober 2017 diakses pada tanggal 18 Februari.
Sanusi, Anwar. (2011). Metodologi Penelitian Bisnis. Jakarta:Salemba Empat.
Sayyid Qutub, Shahid terjemahan, As‟sad Yasin, dkk. (2000). Tafsir Fi Zhilalil Quran di bawah Naungan Al-Quran Jilid 1-10. Jakarta:Gema Press.
79
Suhardjono, Mudrajat Kuncoro. (2011). Manajemen Perbankan Teori dan Aplikasi. Yogyakarta:Penerbit Andi.
Sugiyono. (2016). Statistika Untuk Penelitian. Bandung : ALFABETA.
Sugiyono. (2012). Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Bandung: Alfabeta.
Sumarni, Murti. (2002). Manajemen Pemasaran Bank. Yogyakarta:Liberty Yogyakarta.
Sutrisno. (2000). Manajemen Keuangan. Jakarta:Rineka Cipta.
Veitzhal Rivai, dkk. (2013). Financial Institution Management. Jakarta:Rajawali Pers.
Yamin, Sofyan dan Heri Kurniawan. (2014). SPSS Complete: Teknik Analisis Statistik Terlengkap dengan Software SPSS. Eds. 2. Jakarta: Salemba Infotek..
