PENGARUH INFLASI, CAR, NPF TERHADAP PROFITABILITAS (ROE) PERBANKAN SYARIAH
DI INDONESIA PERIODE TRIWULAN I 2008– TRIWULAN IV 2012
SKRIPSI
Diajukan Untuk MemenuhiTugas dan Syarat-syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE) Pada Program Studi Ilmu Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis dan
Sarjana Syariah (S.Sy) Pada Program Studi Syariah Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta
Disusun oleh : INTAN ZAHRIA AZMI B 300 100 066 – I 000 103 017
TWINNING PROGRAM
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS DAN FAKULTAS AGAMA ISLAM UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA
MOTTO
Orang-orang yang makan (mengambil)
ribatidakdapatberdirimelainkansepertiberdirinya orang yang kemasukansyaitanlantara (tekanan) penyakitgila.Keadaanmereka yang
demikianitu, adalahdisebabkanmerekaberkata (berpendapat), sesungguhnyajualbeliitusamadenganriba, padahal Allah
telahmenghalalkanjualbelidanmengharamkanriba. Orang-orang yang telahsampaikepadanyalarangandariTuhannya, laluterusberhenti (darimengambilriba), makabaginyaapa yang telahdiambilnyadahulu (sebelumdatanglarangan); danurusannya (terserah) kepada Allah. Orang yang
MOTTO
Orang-orang yang makan (mengambil) riba tidak dapat berdiri melainkan seperti berdirinya orang yang kemasukan syaitan lantara (tekanan) penyakit gila. Keadaan mereka yang demikian itu, adalah disebabkan mereka berkata (berpendapat), sesungguhnya jual beli itu sama dengan riba, padahal Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba. Orang-orang yang telah
sampai kepadanya larangan dari Tuhannya, lalu terus berhenti (dari mengambil riba), maka baginya apa yang telah diambilnya dahulu (sebelum datang larangan); dan urusannya (terserah) kepada Allah. Orang yang kembali
PERSEMBAHAN
Karya tulis ini penulis dedikasikan untuk :
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Warahmatullahiwabarakatuh
Alhamdulillahirabbil’alamin, segala puji dan syukur senantiasa penulis
panjatkan kehadirat Allah SWT yang telah memberikan limpahan nikmat, rahmat
dan kasih sayang-Nya kepada penulis. Sehingga penulis dapat menyelesaikan
skripsi ini. Shalawat serta salam senantiasa tercurahkan kepada Nabi besar kita
Nabi Muhammad SAW, Pembawa syafaat bagi umatnya dihari akhir nanti.
Skripsi dengan judul “PENGARUH INFLASI, CAR, NPF, TERHADAP
PROFITABILITAS (ROE) PERBANKAN SYARIAHDI INDONESIA PERIODE TRIWULAN I 2008 – TRIWULAN IV 2012”. Adapun penulisan Skripsi ini dimaksudkan untuk memenuhi sebagian syarat untuk memperoleh
Gelar Sarjana Ekonomi (SE) Pada Program StudiIlmu Pembangunan Fakultas
Ekonomi dan Bisnis dan Sarjana Syariah (S.Sya) Pada Program Studi Syariah
Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta.
Penulis menyadari bahwa pembuatan skripsi ini penuh dengan kekurangan
dan tentunya tidak akan selesai tanpa dukungan dan kerjasama dari berbagai
pihak. Oleh karena itu, melalui kata pengantar ini, dengan penuh kerendahan hati
perkenankan penulis mengucapkan terimakasih yang sedalam-dalamnya kepada :
1. Bapak Prof. Dr. Bambang Setiaji, selaku Rektor Universitas Muhammadiyah
Surakarta;
2. Bapak Dr. Triyono, M. Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
3. Bapak M. Abdul Fattah Santoso, M.Ag, selaku Dekan Fakultas Agama Islam
Universitas Muhammadiyah Surakarta;
4. Bapak Drs.Imron Rosyadi M.Ag, selaku Ketua Program Studi Syariah
(Muamalah) Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta;
5. Ibu Ir. Maulidyah I.H., MS selaku Ketua Program Studi Ilmu Ekonomi dan
dosen pembimbing I yang telah bersedia meluangkan waktu, dan banyak
memberikan semangat, saran, dan bimbingan dengan penuh kesabaran dari
awal hingga selesainya skripsi ini;
6. Bapak M. Muhtarrom SH.,MH, selaku dosen pembimbing II yang telah
bersedia meluangkan waktu, dan banyak memberikan semangat, saran, dan
bimbingan dengan penuh kesabaran dari awal hingga selesainya skripsi ini.
7. Bapak dan Ibu dosen di jurusan Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
serta jurusan Syariah Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah
Surakarta yang telah membeikan ilmu yang bermanfaat bagi penulis;
8. Seluruh staff dan karyawan Fakultas Ekonomi dan Bisnis serta Fakultas
Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta, yang bersedia membantu
segala sesuatu sehingga skripsi ini dapat selesai;
9. Ibu Qoimah dan Bapak Ikhwan yang selama ini telah banyak memberikan
dukungan, perhatian, kasih sayang, dan doa untuk kelancaran dan kesuksesan
anaknya;
10.Kakakku MaulaRifada, serta adikku Mohammad Fajri Fanani dan Maulidya
11.Pakdhe Amat dan Budhe Ari yang selama ini banyak membantu dalam
masalah pendidikan, dan terimakasih untuk segala motivasi dan nasehatnya;
12.Teman-teman Ekonomi Syariah Muhammadiyah Surakarta 2010, (Ana,
Sherly, Yuyun, Retno, Rowita, Asma, Dita, Fatimah, Indri, Dilla, Anas, Rizal,
Septian, Fajrur) yang selalu bekerjasama, belajar dan berjuang selama empat
tahun ini dalam menghadapi matakuliah kita yang super sekali. Perjuangan
yang tak terlupakan deh. Buat kalian semua sukses selalu yah. Dan
teman-teman Syariah Iqbal, Fai, Reza, Dewim, Hafid, Tri. I LOVE U ALL;
13.Dan berbagai pihak yang secara tidak langsung telah membantu baik moral
maupun material dalam penyusunan skripsi ini yang tidak bisa penulis
sebutkan satu per satu.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini jauh dari sempurna. Penulis
mengharapkan segala kritik dan masukan akan sangat bermannfaat dalam
melengkapi dan menyempurnakan langkah – langkah lanjut demi hasil yang baik.
Semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak. Amin.
Wassalamu’alaikum Warahmatullahiwabarakatuh
Surakarta, 07 Juni 2014
Penulis
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN ... ii
HALAMAN PENGESAHAN ... iii
HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN ... iv
HALAMAN MOTTO ... v
HALAMAN PERSEMBAHAN ... vi
KATA PENGANTAR ... vii
DAFTAR ISI ... x
DAFTAR TABEL ... xii
DAFTAR GAMBAR ... xiii
ABTRAKSI ... xiv
BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar belakang ... 1
1.2 Rumusan Masalah... 10
1.3 Tujuan Penelitian ... 10
1.4 Kegunaan Penelitian ... 11
1.5 Alat dan Model Analisis ... 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Landasan Teori ... 14
2.1.1 Pengertian Bank ... 14
2.1.2 Definisi Profitabilitas ... 21
2.1.3 Inflasi ... 22
2.1.4 CAR... 24
2.1.5 NPF ... 25
BAB III METODEPENELITIAN
3.1 Ruang Lingkup Penelitian ... 38
3.2 Metode Pengumpulan Data ... 38
3.3 Populasi dan Sampel ... 39
3.3.1 Populasi ... 39
3.3.2 Sampel ... 39
3.4 Metode Analisis Data ... 40
3.4.1 Analisis Regresi Data Panel ... 42
3.4.2 Uji Hipotesis ... 45
1. Uji t ... 46
2. Uji F ... 46
3. Uji Koefisien Determinasi (R2) ... 47
3.5 Operasional Variabel Penelitian ... 47
BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN 4.1 Perkembangan Perbankan Syariah di Indonesia ... 49
4.2 Perkembangan ROE Perbankan Syariah di Indonesia ... 51
4.3 Perkembangan Laju Inflasi di Indonesia ... 53
4.4 Perkembangan CAR Perbankan Syariah di Indonesia... 54
4.5 Perkembangan NPF Perbankan Syariah di Indonesia ... 56
4.6 Hasil Analisis dan Pembahasan ... 57
4.7 Hasil Uji Hipotesis ... 64
1. Hasil Regresi Parsial (Uji t) ... 64
2. Hasil Regresi Simultan (Uji F) ... 65
3. Hasil Uji Koefisien Determinasi (R2) ... 66
4.8 Analisis Ekonomi ... 67
BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan ... 70
5.2 Saran ... 71
5.3 Keterbatasan Penulis ... 72
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Perkembangan ROE di BUS ... 4
Tabel 1.2 Perkembangan CAR di BUS ... 5
Tabel 1.3 Perkembangan NPF di BUS ... 7
Tabel 2.1 Ringkasan Penelitian Terdahulu ... 31
Tabel 3.1 Jumlah Sampel dalam Penelitian ... 40
Tabel 3.2 Operasional Variabel ... 48
Tabel 4.1 Perkembangan Bank Syariah Indonesia ... 51
Tabel 4.2 Hasil Estimasi dengan Model Common Effect ... 58
Tabel 4.3 Hasil Estimasi dengan Model Fixed Effect ... 59
Tabel 4.4 Hasil Estimasi dengan Random Effect ... 60
Tabel 4.5 Hasil Uji Chow/Likelihood Ratio Test ... 61
Tabel 4.6 Hasil Uji Hausman ... 62
Tabel 4.7 Hasil Uji t Model Fixed Effect ... 64
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 1.1 Perkembangan Inflasi di Perbankan Indonesia ... 8
Gambar 2.1 Kerangka Teori ... 37
Gambar 4.1 Perkembangan ROE ... 52
Gambar 4.2 Perkembangan CAR ... 55
ABSTRAKSI
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui apakah Inflasi, Capital Adequacy
Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF) mempengaruhi profitabilitas
Perbankan Syariah di Indonesia. Profitabilitas diukur dengan Return on Equity
(ROE). Metode pemilihan sampel adalah purposive sampling dan diperoleh
sampel sebanyak empat Bank Syariah, yaitu Bank Muamalat Indonesia, Bank
Mega Indonesia, Bank SyariahMandiri, dan Bank BRI Syariah pada periode
triwulan I 2008 – triwulan IV 2012. Metode yang digunakan adalah regresi data
panel dengan bantuan Eviews 7.0.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa secara simultan inflasi, CAR, dan NPF
berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas. Sedangkan secara parsial Inflasi
berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas, CAR dan NPF tidak berpengaruh
signifikan terhadap profitabilitas Perbankan Syariah.
