Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual 4

(1)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

⁴

BAB I

PENDAHULUAN

1.1 Informasi Umum

Dinas Pemuda dan Olahraga Provinsi Sumatera Barat dibentuk berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Sumatera Barat Nomor 12 Tahun 2011 tentang Pembentukan Organisasi dan Tata Kerja Dinas Provinsi Sumatera Barat dan Pergub Nomor 42 Tahun 2012 tentang RincianTugas Pokok, Fungsi dan Tata Kerja Dinas Pemuda dan Olahraga Provinsi Sumatera Barat. Pada Januari 2012 Dinas Pemuda dan Olahraga Provinsi Sumatera Barat terbentuk lengkap dengan Pejabat strukturalnya dan staf dengan Visi dan Misi sebagai berikut:

a. VISI : ”Terwujudnya Kepemudaan dan Keolahragaan Berkarakter dan Berdaya Saing”

Berkarakter dalam lingkup Kepemudaan mengandung arti kader pemuda yang beriman dan bertaqwa terhadap Tuhan Yang Maha Esa, memiliki wawasan kebangsaan serta peduli terhadap lingkungan.

Berkarakter dalam lingkup Keolahragaan mengandung arti pembentukan pribadi yang memilki sifat sportif, semangat pantang menyerah, disiplin dan semangat kompetitif, membawa kita pada cita-cita yang meghasilkan pribadi masyarakat yang unggul, kreatif dan inovatif.

Berdaya saing dalam lingkup kepemudaan mengandung arti memiliki kemampuan kompetisi yang dihasilkan melalui pola pengaderan dan peningkatan potensi pemuda secara terencana, sistimatis dan berkelanjutan sesuai dengan metode pendidikan, pelatihan, pemagangan, pendampingan serta pemanfaatan kajian kemitraan serta pemberdayaan pemuda yang terus menerus sehingga dapat menciptakan hasil yang maksimal dalam menciptakan nilai tambah kepemudaan diberbagai bidang pembangunan.

Berdaya saing dalam lingkup keolahragaan mengandung arti memiliki kemampuan berkompetisi melalui pembinaan dan pengembangan pelaku, ketenagaan, pengorganisasian, pendanaan, pola pelatihan, penghargaan, prasarana dan sarana olahraga secara berjenjang dan berkelanjutan sesuai dengan metode penataran, penelitian, uji coba dan kompetisi yang telah menerapkan manajemen dan iptek olahraga modern sehinga dapat dicapai hasil yang maksimal dan kompetisi bertaraf Nasional,Regional atau Internasional.

(2)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

⁵

b. Misi : Mewujudkan potensi sumberdaya kepemudaan yang maju, berkarakter, berkapasitas dan berdaya saing, Serta mewujudkan potensi sumbar daya keolahragaan yang berprestasi.

c. Tujuan agar terwujudnya pemuda yang berkarakter, berkapasitas dan berdaya saing, serta terselenggaranya pengelolaan keolahragaan, peningkatan pembudayaan olahraga, dan peningkatan prestasi olahraga menuju masyarakat Sumatera Barat yang berkarakter dan berdaya saing

d. Sasaran :

Dalam rangka mewujudkan visi dan misi serta tujuan, maka ditetapkanlah sasaran strategis yang akan dicapai oleh Dinas Pemuda dan Olahraga sebagai berikut:

- Meningkatnya Prestasi Pemuda dan Organisasi Kepemudaan.

- Meningkatnya Keterampilan Pemuda dan Wirausaha Muda.

- Meningkatnya Prestasi Olahraga Provinsi Sumatera Barat.

- Meningkatnya Kemandirian dan Profesionalisme Organisasi Olahraga.

1.2 Maksud dan Tujuan Penyusunan Laporan Keuangan

Reformasi manajemen keuangan negara, ditandai dengan diluncurkannya satu paket perundang-undangan bidang keuangan negara yakni UU Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, UU Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara dan UU Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara) membawa implikasi diperlukannya sistem pengelolaan keuangan negara yang transparan dan akuntabel. Kegiatan perencanaan, pelaksanaan, pengawasan, dan pertanggungjawaban pengelolaan keuangan negara harus dilaksanakan dengan tertib, terkendali, efisien dan efektif.

Upaya konkrit mewujudkan akuntabilitas dan transparansi dilingkungan pemerintah, mengharuskan setiap pengelola keuangan negara menyampaikan laporan pertanggung jawaban pengelolaan keuangan dengan cakupan yang lebih luas dan tepat waktu. Laporan harus disajikan dalam bentuk Laporan Keuangan yang disusun berdasarkan proses akuntansi dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP) sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan.

Seiring hal tersebut, Laporan Keuangan Dinas Pemuda Dan Olahraga Provinsi Sumatera Barat disusun dimaksudkan sebagai bentuk pertanggungjawaban atas pelaksanaan APBD TA 2018. Sebagai wujud transparansi dan akuntabilitas pengelolaan keuangan daerah, Laporan Keuangan yang disusun meliputi :

(3)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

⁶

1. Laporan Realisasi Anggaran (LRA) 2. Neraca,

3. Laporan Operasional (LO)

4. Catatan atas Laporan Keuangan.

5. Laporan Perubahan Ekuitas (LPE)

Laporan Keuangan disusun bertujuan menyajikan informasi yang bermanfaat bagi para pengguna laporan dalam menilai akuntabilitas dan membuat keputusan baik keputusan ekonomi, sosial maupun politik dengan :

- menyediakan informasi mengenai penerimaan dan pembiayaan dalam periode berjalan.

- menyediakan informasi mengenai cara memperoleh sumber daya ekonomi dan alokasinya telah sesuai dengan anggaran yang ditetapkan.

- menyediakan informasi mengenai jumlah sumber daya ekonomi yang digunakan dalam kegiatan pemerintah daerah serta hasil-hasil yang telah dicapai.

- menyediakan informasi mengenai bagaimana pemerintah daerah mendanai seluruh kegiatannya dan mencukupi kebutuhan kasnya.

- menyediakan informasi mengenai posisi keuangan dan kondisi pemerintah daerah berkaitan dengan sumber penerimaannya.

- menyediakan informasi mengenai perubahan posisi keuangan akibat kegiatan yang dilakukan dalam satu periode pelaporan.

Dalam penyusunan laporan pertanggungjawaban pelaksanaan APBD berupa Laporan Keuangan ini, Pemerintah Provinsi Sumatera Barat berpedoman kepada Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan dan untuk penerapannya mengacu kepada Peraturan Menteri Dalam Negeri No 64 Tahun 2013 tentang Penerapan Standar Akuntansi Pemerintahan Berbasis Akrual Pada Pemerintah Daerah. Selanjutnya mengacu kepada Peraturan Menteri Keuangan Nomor 238/PMK-05/2011 tentang Pedoman Umum Sistem Akuntansi Pemerintah maka disusunlah Kebijakan Akuntansi, Sistem Akuntansi dan Bagan Akun Standar Pemerintah Provinsi Sumatera Barat yaitu:

 Peraturan Gubernur Nomor 5 Tahun 2014 tentang Penyusutan Barang Milik Daerah berupa Aset Tetap sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Gubernur Sumatera Barat Nomor 81 Tahun 2015 tanggal 31 Desember 2015 tentang Perubahan atas Peraturan Gubernur Nomor 5 Tahun 2014.

(4)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

⁷

 Peraturan Gubernur Nomor 43 Tahun 2014 tentang Kebijakan Akuntansi, Sistem Akuntansi dan Bagan Akun Standar Pemerintah Provinsi Sumatera Barat sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Gubernur Sumatera Barat Nomor 82 Tahun 2015 tanggal 31 Desember 2015 tentang Perubahan atas Peraturan Gubernur Nomor 43 Tahun 2014.

Dalam penyusunan, pelaksanaan dan pelaporan penjabaran realisasi APBD TA 2018, Pemerintah Provinsi Sumatera Barat mengacu kepada Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah dan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 tahun 2007 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah serta Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 tahun 2006 tentang Pedoman Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah.

Guna mengurangi perbedaan struktur akun pendapatan dan belanja pada Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah maka dalam proses penyusunan dan penyajian Laporan Keuangan dilakukan langkah pemetaan atau konversi. Konversi dilakukan dengan cara menelusuri kembali (trace back) pos-pos Laporan keuangan menurut Permendagri Nomor 13/2006 dengan pos-pos Laporan Keuangan menurut SAP.

1.3 Landasan Hukum Penyusunan Laporan Keuangan

Landasan hukum yang mendasari penyusunan Laporan Keuangan tahun 2018 adalah seperangkat ketentuan perundang-undangan berikut :

 Undang-Undang Dasar Republik Indonsia 1945 sebagaimana telah diubah dengan Perubahan Keempat Undang-Undang Dasar 1945.

 Undang-Undang Nomor 61 tentang Pembentukan Daerah-daerah Swatantra Tingkat I Sumatera Barat, Jambi dan Riau Jo Peraturan Pemerintah Nomor 29 Tahun 1979.

 Undang- Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara.

 Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara.

 Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara.

(5)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

⁸

 Peraturan Pemerintah Nomor 23 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum , sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Pemerintah Nomor 74 Tahun 2012

 Undang-Undang Nomor 30 Tahun 2014 tentang Administrasi Pemerintahan

 Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah.

 Peraturan Pemerintah Nomor 79 Tahun 2005 tentang Pedoman Pembinaan dan Pengawasan Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah

 Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah

 Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan.

 Peraturan Pemerintah Nomor 22 Tahun 2012 tentang Hibah

 Peraturan Pemerintah Nomor 27 Tahun 2014 tentang Pengelolaan Barang Milik Negara/Daerah

 Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 64 Tahun 2013 tentang Penerapan Standar Akuntansi Pemerintahan Berbasis Akrual Pada Pemerintah Daerah;

 Peraturan Daerah Provinsi Sumatera Barat Nomor 10 Tahun 2008 tentang Pokok- Pokok Pengelolaan Keuangan Daerah.

 Peraturan Gubernur Nomor 5 Tahun 2014 tentang Penyusutan Barang Milik Daerah berupa Aset Tetap sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Gubernur Sumatera Barat Nomor 81 Tahun 2015 tanggal 31 Desember 2015 tentang Perubahan atas Peraturan Gubernur Nomor 5 Tahun 2014.

 Peraturan Gubernur Nomor 43 Tahun 2014 tentang Kebijakan Akuntansi, Sistem Akuntansi dan Bagan Akun Standar Pemerintah Provinsi Sumatera Barat sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Gubernur Sumatera Barat Nomor 82 Tahun 2015 tanggal 31 Desember 2015 tentang Perubahan atas Peraturan Gubernur Nomor 43 Tahun 2014.

1.4 Sistematika Penulisan Catatan atas Laporan Keuangan

Catatan atas laporan keuangan merupakan penjelasan naratif atau rincian dari angka yang tertera dalam Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Operasional, Laporan Perubahan Ekuitas, Laporan Perubahan SAL dan Laporan Arus Kas. Catatan atas Laporan Keuangan mencakup informasi tentang kebijakan akuntansi yang dipergunakan dan informasi

(6)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

⁹

lain yang diharuskan dan dianjurkan untuk diungkapkan oleh Standar Akuntansi Pemerintahan serta informasi lainnya yang diperlukan.

Sistematika penulisan Catatan Atas Laporan Keuangan TA 2018 meliputi hal-hal sebagai berikut :

BAB I PENDAHULUAN 1.1. Informasi Umum

1.2. Maksud dan Tujuan Penyusunan Laporan Keuangan 1.3. Landasan Hukum Penyusunan Laporan Keuangan 1.4. Sistematika Penulisan Catatan atas Laporan Keuangan

BAB II. EKONOMI MAKRO, KEBIJAKAN KEUANGAN DAN PENCAPAIAN TARGET KINERJA APBD

2.1. Ekonomi Makro 2.2. Kebijakan Keuangan

2.3. Indikator Pencapaian Target Kinerja APBD

BAB III. IKHTISAR PENCAPAIAN KINERJA KEUANGAN

3.1. Ikhtisar Realisasi Pencapaian Target Kinerja Keuangan

3.2. Hambatan dan Kendala yang ada dalam Pencapaian Target yangtelah ditetapkan

BAB IV. KEBIJAKAN AKUNTANSI

4.1. Entitas Akuntansi dan Entitas Pelaporan Keuangan Daerah

4.2. Basis Akuntansi yang mendasari penyusunan Laporan Keuangan 4.3. Basis Pengukuran yang mendasari Penyusunan Laporan Keuangan

4.4. Penerapan Kebijakan Akuntansi Berkaitan dengan Ketentuanyang Ada Dalam Standar Akuntansi Pemerintah Daerah

BAB V. PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN 5.1. Penjelasan Laporan Realisasi Anggaran (LRA)

5.1.1. Pendapatan LRA 5.1.2. Belanja

5.2. Penjelasan Neraca 5.2.1. Aset

5.2.2. Kewajiban 5.2.3. Ekuitas Dana

(7)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

¹⁰

5.3. Penjelasan Laporan Operasional (LO) 5.3.1. Pendapatan LO

5.3.2. Beban

5.4. Penjelasan Laporan Perubahan Ekuitas

5.5. Pengungkapan atas Pos-pos aset dan kewajiban yang timbul sehubungan dengan penerapan basis akrual atas pendapatan dan belanja dan rekonsiliasinya dengan penerapan basis kas.

BAB VI. PENJELASAN ATAS INFORMASI NON KEUANGAN BAB VII. PENUTUP

(8)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

¹¹

BAB II

EKONOMI MAKRO, KEBIJAKAN KEUANGAN DAN PENCAPAIAN TARGET KINERJA APBD

2.1 Ekonomi Makro

Berdasarkan Kebijakan Umum Anggaran (KUA) Perubahan APBD Tahun 2018, sasaran program Dinas Pemuda dan Olahraga Provinsi Sumatera Barat diharapkan dapat tercapai dan merupakan kelanjutan dari sasaran yang akan dicapai hal ini tertuang dalam Rencana Strategi. Maka tujuan pembangunan Pemuda dan Olahraga yang dicapai dalam rangka peningkatan kualitas Pemuda dan Prestasi Olahraga meliputi antara lain :

 Meningkatkan program Olahraga anak usia dini agar mereka memiliki kesempatan tumbuh dan berkembang secara optimal.

 Meningkatnya pelayanan Pemuda dan Olahraga dalam rangka menciptakan kualitas Pemuda yang bermutu dan Olahragawan yang berprestasi

 Meningkatkan mutu dan tenaga keolahragaan sejalan dengan peningkatan kualitas sertifikasi dan profesional Pelatih.

 Meningkatkan manajemen pelayanan Pemuda dan Olahraga sejalan dengan peningkatan teknologi informasi dan komunikasi dengan menggunakan sistem ICT.

 Meningkatkan pembinaan partisipasi pemuda dalam rangka mengaktifkan organisasi pemuda produktif.

 Meningkatkan pembinaan dan pemasyarakatan olahraga dalam rangka meningkatkan prestasi olahraga pelajar, olahraga prestasi dan pemasyarakatan olahraga secara umum.

2.2 Kebijakan Keuangan

Kebijakan anggaran pendapatan pada Tahun Anggaran 2018 Dinas Pemuda dan Olahraga Provinsi Sumatera Barat memiliki target atau rencana penerimaan Pendapatan Asli Daerah dari Pemakaian Pondok Pemuda di Lubuk Selasih sebesar Rp.16.830.000,- dan terealisasi Rp.30.232.000,00 Penggunaan anggaran yang tersedia dalam DPA Dinas Pemuda dan Olahraga Provinsi Sumatera Barat tahun 2018 telah dikelola secara tertib, taat pada peraturan perundang-undangan dan berusaha meningkatkan efisiensi dan efektifitas dan bertanggung jawab.

Pengelolaan keuangan telah dilaksanakan secara tepat waktu dan tepat guna yang didukung bukti-bukti administrasi yang dapat dipertanggungjawabkan dan berpedoman pada peraturan per undang-undangan.

(9)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

¹²

Efektif sebagaimana tersebut diatas merupakan pencapaian hasil program dengan target yang telah ditetapkan yaitu dengan cara membandingkan keluaran dengan hasil, sedangkan efisien merupakan pencapaian keluaran (output) yang maksimum, pertanggungjawaban merupakan perwujudan kewajiban untuk mempertanggungjawabkan pengelolaan dan pengendalian sumber daya dan pelaksanaan kebijakan yang dipercayakan dalam rangka mencapai tujuan yang telah ditetapkan.

Kebijakan pengeluaran / belanja ditempuh dengan meningkatkan prioritas dan rasionalitas belanja melalui penghematan dalam segala bidang. Namun demikian, efesiensi yang dilaksanakan tidak mengurangi kinerja yang ditargetkan pada masing-masing program dan kegiatan.

Adapun garis besar kebijakan umum dalam aspek belanja adalah sebagai berikut :

 Meningkatkan efisiensi dan efektifitas dalam pengelolaan dan pemakaian anggaran

 Meningkatkan efisiensi dan efektifitas pengalokasian belanja, dengan perioritas utama kepada program dan kegiatan yang memberikan dampak besar terhadap pembinaan prestasi olahraga dan pengembangan kepemudaan.

 Meningkatkan kualitas perencanaan dan pengawasan pelaksanaan belanja.

2.3 Indikator Pencapaian Target Kinerja APBD

Penyusunan APBD Tahun 2018, ditempuh pendekatan budget is a plan, a plan is budget, dimana rencana kerja dan anggaran disusun secara terintegrasi. Alokasi anggaran disesuaikan dengan hasil yang akan dicapai. Program dan kegiatan yang dilaksanakan dalam satu tahun anggaran telah diformulasikan dengan jelas dan dilengkapi dengan indikator kinerja.

Adapun pencapaian target kinerja program dan kegiatan dalam rangka pelaksanaan anggaran keuangan tahun 2018 pada Dinas Pemuda dan Olahraga Provinsi Sumatera Barat adalah sebagai berikut:

1 001. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

No Kode

Keg. Kegiatan Target Kinerja

Realisasi Fisik

(%)

Keuangan (%) 1 001.0001. Penyediaan Jasa Surat

Menyurat

Terpenuhinya kebutuhan surat

menyurat selama 12 bulan 100 99,59

2 001.0002. Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik

Terlaksananya pembayaran rekening telepon Air, Listrik dan internet selama 12 bulan

100 92,91

(10)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

¹³

3 001.0003. Penyediaan Jasa Kebersihan, Pengamanan dan Sopir Kantor

Terjaganya kebersihan dan keindahan kantor, serta keamanan kantor selama 12 bulan

100 99,83

4 001.0004. Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor

Tersedianya kebutuhan Peralatan dan Perlengkapan kantor selama 12 bulan

100 98,89

5 001.0008. Penyediaan Alat Tulis Kantor Tercapainya Ketersediaan ATK

selama 12 bulan 100 100

6 001.0009. Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan

Terpenuhinya Bahan Cetakan dan Penggandaan selama 12 bulan

100 97,62

7 001.0010.

Penyediaan Komponen Instalasi Listrik/Penerangan Bangunan Kantor

Terpenuhinya kebutuhan Komponen Listrik selama 12 bulan

100 99,99

8 001.0013.

Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-

Undangan

Tersedianya Referensi Bahan Bacaan Pegawai Dispora selama 12 bulan

100 99,89

9 001.0014. Penyediaan Bahan Logistik Kantor

Terpenuhinya ketersediaan Bahan Logistik Kantor selama 12 bulan

100 96,91

10 001.0015.

Rapat-Rapat Koordinasi dan Konsultasi Dalam dan Luar Daerah

Terlaksananya Koordinasi dan Konsultasi dengan Dinas terkait selama 12 bulan

100 87,34

11 001.0017. Penyediaan Jasa Informasi, Dokumentasi dan Publikasi

Tersedianya Pengadaan Jasa Informasi, Dokumentasi dan Publikasi selama 12 bulan

100 100

12 001.0018. Penyediaan Jasa Pembinaan Fisik dan Mental Aparatur

Terlaksananya Pembinaan mental, Fisik dan layanan Administrasi selama 12 bulan

100 88,04

13 001.0024. Penyediaan Makanan dan Minuman

Tesedianya makanan dan minuman pelaksanaan kegiatan kantor selama 12 bulan

100 98,35

14 001.0300. Pengelolaan dan Pendataan Dokumen/Arsip

Terlaksananya Pengelolaan Arsip

selama 12 bulan 100 100

2 002. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

No Kode

(%)

Keuangan (%)

1 002.0002. Pengadaan Komputer dan jaringan Komputerisasi

Tersediannya Komputer dan jaringan komputerisasi kebutuhan kantor sebanyak 11 unit

100 100

2 002.0005. Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor

Terpenuhinya pemeliharaan gedung kantor UPTD sebanyak 36 meter

100 100

(11)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

¹⁴

3 002.0006. Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/Operasional

Terlaksananya Pemeliharaan Kendaraan Dinas/Operasional sebanyak 9 unit

100 96,14

4 002.0007. Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan/Perlengkapan Kantor

Terlaksananya Pemeliharaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor sebanyak 12 bulan

100 97,54

5 002.0008. Pemeliharaan Rutin/Berkala Meubiler

Terlaksananya Pemeliharaan Mobiler Kantor sebanyak 40 unit.

100 100

6 002.0009.

Pemeliharaan Rutin/Berkala Komputer dan Jaringan Komputerisasi

Terlaksananya Pemeliharaan Komputer dan Jaringan

Komputerisasi sebanyak 56 Unit

100 100

7 002.0011. Pengelolaan, Pengawasan dan Pengendalian Aset OPD

Tersediannya Pembayaran honorarium Pengelolaan, Pengawasan dan Pengendalian Aset SKPD selama 12 bulan

100 67,34

8 002.0019. Rehabilitasi Sedang/Berat Gedung Kantor

Terlaksananya rehap ruangan

kepala dinas sebanyak 1 ruangan 100 97,06

8 002.0207. Pembuatan Sumur Bor UPTD PPLP

Terlaksananya Pembuatan sumur

Bor UPTD PPLP Sumbar 100 100

10 002.0208. Rehab Ringan Pondok Pemuda Terlaksananya pembebasan

lahan pondok pemuda 100 96,56

3 003. Program Peningkatan Disiplin Aparatur

No Kode

(%)

1 003.0001. Pengadaan Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya

Tersedianya Pakaian Dinas beserta Kelengkapannya sebanyak 93 stel

100 100

4 004. Program peningkatan kapasitas sumber daya aparatur

No Kode

(%)

1 004.0001.

Bimbingan Teknis Implementasi Peraturan Perundang-

Undangan

Terlaksananya bimbingan teknis peningkatan kinerja Aparatur selama 12 bulan

100 98,36

(12)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

¹⁵

5 005. Program peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian

kinerja dan keuangan

No Kode

(%)

1 005.0001. Penyusunan Perencanaan dan Penganggaran SKPD

Tersusunnya RKA dan Terlaksananya pembinaan penyusunan draf RPJMD, Renstra, IKU, RKT dan PK Dispora selama 12 bulan

100 99,99

2 005.0002. Penatausahaan Keuangan SKPD

Tersedianya Pembayaran Honorarium KPA, PPK dan lain- lain selama 12 bulan

100 93,49

3 005.0003.

Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD

Terpantaunya pelaksanaan Kegiatan APBD/APBN,

tersusunya LAKIP dan LKPJ di lingkungan Dinas Pemuda dan Olah Raga Prov. Sumatera Barat.

100 92

6 101. Program Peningkatan Peran Serta Kepemudaan

No Kode

(%)

1 101.0002. Pembinaan dan Pemilihan Pemuda Pelopor

Terpilihnya Pemuda Pelopor Tingkat Prov. Sumatera Barat ke tingkat Nasional sebanyak 15 orang .

100 95,61

2 101.0004.

Bimbingan dan Pelatihan Kewirausahaan Interprenership Pemuda

Terlaksananya bimbingan dan Pelatihan

Kewirausahaan/Interpreuneurship Pemuda sebanyak 100 orang

100 97,44

3 101.0007. Pendidikan Bela Negara Terlaksana Pendidikan Bela

Negara sebanyak 40 orang 100 100

4 101.0008. Peningkatan Wawasan Kebangsaan Pemuda

Terlaksananya Peningkatan Wawasan Kebangsaan Pemuda sebanyak 60 orang

100 100

5 101.0011. Jambore Pemuda Indonesia (JPI)

Terlaksananya Pemuda yang

mengikuti JPI sebanyak 20 orang 100 95,53

(13)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

¹⁶

6 101.0012. Seleksi, pelatihan dan karyawisata Paskibraka

Terlaksananya seleksi, pelatihan dan karyawisata Paskibraka untuk 100 orang dan terpilihnya Paskibraka Prov. Sumbar dan Nasional Tahun 2018 sebanyak 54 orang

100 94,65

7 101.0015. Disiminasi Bahaya Narkoba, HIV/AIDS Bagi Pemuda

Tersedianya Kader Pemuda yang memahami tentang bahaya Narkoba dan HIV/AIDS sebanyak 100 orang

100 99,8

8 101.0016. Pelatihan Kepemimpinan Pemuda

Terlaksananaya Pelatihan Kepemimpinan dan tersediannya kader Pemuda yg memiliki jiwa kepemudaan sebanyak 80 0rang

100 98,35

9 101.0017. Lomba PBB bagi Siswa SLTA se-Sumatera Barat

Terlaksananya Lomba PBB antar SLTA se Sumbar sebanyak 19 Tim

100 99,5

10 101.0018. Pembinaan dan Lomba Pidato Adat bagi Pemuda

Terlaksananya pembinaan dan lomba pidato adat Minangkabau sebanyak 144 org

100 99,75

7 102. Program Pembinaan dan Pemasyarakatan Olahraga

No Kode

(%)

1 102.0001. Pengiriman Kontingen POPWIL

Terlaksananya dan terpenuhinya semua kebutuhan pengiriman kontingen Sumbar menuju POPWIL Sumbar sebanyak 146 orang

100 95,67

2 102.0002. Bonus POPNAS

Terlaksananya Pemberian Penghargaan Atlit, Pelatih dan Official berprestasi Sumbar pada POPNAS 2017 Audited untuk 8 emas, 6 perak dan 21 perunggu

100 97,31

3 102.0003. Fasilitasi Kejurnas

Terlaksananya Fasilitas Kejurnas dan Terpantaunya Atlit Andalan Nasional yang dibina menuju prestasi internasional sebanyak 400 orang

100 99,9

4 102.0004. TC PORNAS Soina

Terlaksananaya TC PORNAS Soina dalam meningkatkan Kemampuan Atlit Olahraga Tuna Grahita Sumbar menuju

PORNAS Soina sebanyak 46 orang

100 100

5 102.0005.

Pengadaan Makan dan Minum Atlet/Siswa PPLPD/SKO Sumbar

Terealisasinya makan minum atlit/pelajar PPLP/D Sumbar untuk 74 Atlit selama 12 bulan

100 99,89

(14)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

¹⁷

6 102.0006. Pekan Olahraga Beladiri Daerah

Terlaksananya Pekan Olahraga Beladiri Daerah Sumbar untuk 400 orang atlit

100 99,35

7 102.0007. Pekan Cabang Olahraga Permainan

Terlaksananya Pekan Olahraga Permainan Sumbar untuk menghasilkan atlet permainan andalan sumbar yg dibina menuju prestasi nasional sebanyak 1080 orang

100 98,29

8 102.0008.

Festival Olahraga Rekreasi Daerah (FORDA) Prov. Sumbar dan Nasional

Terlaksananya Invitasi Olahraga Rekreasi pada Hari Pers nasional sebanyak 27 orang

100 94,84

9 102.0011. Pemberangkatan Kontingen PORNAS Soina Tk. Nasional

Terlaksananya Pemberangkatan Kontingen PORNAS Soina Tuna Grahita sebanyak 60 orang

100 99,5

10 102.0012. Pekan Olahraga Pelajar Daerah (POPDA) se Sumatera Barat

Terlaksananya Penyelenggaraan dan terpenuhinya kebutuhan Keg.

POPDA Prov. Sumbar sebanyak 990 orang

100 98,93

11 102.0015. Pembinaan dan Fasilitasi PPLP

Terealisasinya Pembinaan Atlit PPLP/D Sumbar yg Kontinu dan Berprestasi ditingkat Provinsi, Regional, Nasional dan Internasional

100 99,88

12 102.0016. Kejurnas Antar PPLP/SKO Sumbar

Terlaksananya pembinaan Atlet/Pelajar PPLP/D Sumbar yg kontinu dan berprestasi di Provinsi, Regional, Nasional dan Internasional sebanyak 8 cabor

100 95,92

13 102.0017.

Pelaksanaan Uji Coba Luar Provinsi Atlet/Pelajar PPLP/SKO Sumbar

Terlaksananya pembinaan Atlet/Pelajar PPLP/D Sumbarvyg kontinu dan berprestasi di Provinsi, Regional, Nasional dan Internasional sebanyak 8 cabor

100 97,71

14 102.0018. Kejuaraan Daerah Cabang Olahraga Perlombaan

Terlaksananya Kejurda cabang olahraga Perlombaan sumbar menunuju prestasi nasional untuk 200 orang

100 97,23

15 102.0020.

Penyelengaraan Hari Olahraga Nasional Sumatera Barat (HAORNAS)

Meningkatnya Partisipasi masyarakat dalam kegiatan olahraga Sumbar sebanyak 1 kali Event

100 99,61

16 102.0021. Kejuaraan Daerah Soina Tingkat Sumatera Barat

Terlaksananya PORPROV SOINA Tuna Grahita untuk PORNAS SOINA sebanyak 60 orang

100 99,74

(15)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

¹⁸

17 102.0022. Penyelenggaraan Invitasi Olahraga Massal

Terlaksananya Invitasi Olahraga Rekreasi dan meningkatnya Patisipasi Masyarakat dalam rangka Hari Pers Nasional HPN Sumatera Barat

100 99,66

18 102.0023. Pelaksanaan Hari Krida

Olahraga ASN Provinsi Sumbar

Terlaksananya Hari Krida olaharaga bagi ASN di Lingkup Pemerintahan Prov. Sumbar

100 100

19 102.025. Bonus Kejurnas antar PPLP

Terlaksananya Pembinaan Siswa/Atli Pelajar PPLPD Sumbar dan berprestasi ditingkat Provinsi, Regional, nasional dan

internasional dan pemberian bonua atlet berprestasi pada kejurnas antar PPLP se Indonesia

100 100

20 102.026. Bonus Popwil

Terwujudnya Pemberian Penghargaan Atlit, Pelatih dan Official Berprestasi Sumbar pada POWIL 2016 untuk 7 emas, 7 perak dan 8 perunggu

100 100

21 102.027. Bonus Peparpenas

Terlaksananya penyerahan bonus untuk kontingen PEPARPELNAS tahun 2017 Audited untuk 5 perak dan 2 perunggu

100 100

8 103. Program Pengembangan Organisasi Pemuda dan Manajemen Olahraga

No Kode

(%)

22 103.0001. Latihan Manajemen Organisasi Pemuda (LMOP)

Terlaksananya Latihan

Manajemen Organisasi Pemuda Terampil Menata Organisasi sebanyak 40 orang

100 99,23

23 103.0004. TC POPWIL

Terlaksananya TC Atlet Pelajar Daerah Sumbar menunu POPWIL tahun 2018 162 org

100 99,05

9 104. Program Peningkatan Penyadaran Kepemudaan

No Kode

(%)

1 104.0001. Pertukaran Pemuda Antar Negara (PPAN)

Terlaksananya Seleksi dan Penugasan Peserta yang mengikuti PPAN 150 orang, 30 orang

100 99,94

(16)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

¹⁹

2 104.0002. Politik Cerdas Berintegritas bagi Pemuda

Terlaksananya kegiatan politik cerdas berintegrasi bagi pemuda sebanyak 130 orang

100 98,51

3 104.0004. Pelatihan Tenaga Kepemudaan Berbasis Iptek

Terlaksananya Pelatihan Tenaga Kepemudaan berbasis IPTEK sebanyak 45 orang

100 97,96

4 104.0006. Peningkatan Kapasitas Pemuda Di Bidang IPTEK dan IMTAQ

Terlaksananya Pemuda yang mengikuti Peningkatan Kapasitas Pemuda di Bidang IPTEK dan IMTAQ sebanyak 75 orang

100 100

5 104.0007. Sosialisasi Berinternet Cerdas Bagi Pemuda

Terlaksananya Sosialisasi Berinternet Cerdas bagi Pemuda sebanyak 50 orang

100 99,87

6 104.0010. Gelar Karya Organisasi Pemuda

Terlaksananya Gelar Karya Organisasi Pemuda sebanyak 150 orang

100 92,23

7 104.011. Peningkatan Kapasitas Pemuda

Telaksananya Pelatihan

Peningkatan Kapasitas Pemuda sebanyak 240 orang

100 95,29

10 105. Program Manajemen Layanan Teknis Lainnya

No Kode

(%)

1 105.0002. Rapat Kerja Teknis Pemuda dan Olahraga

Terlaksannya Rakernis

Kepemudaan dan Keolahragaan serta terhimpunya permasalahan pemuda dan olahraga 19

kab/kota

100 98,56

2 105.0003.

Validasi Database Kepemudaan dan Keolahragaan Provinsi Sumatera Barat

Tervalidasinya data base

pemuda dan olahraga tahun 2018 19 kab/kota

100 95,99

3 105.0004. Monev Pelaksanaan Program dan Kegiatan APBN dan APBD

Terlaksananya monitoring dan evaluasi pelaksanaan

program/kegiatan kepemudaan dan keolahragaan

100 93,96

(17)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

²⁰

BAB III

IKHTISAR PENCAPAIAN KINERJA KEUANGAN

3.1.1 Ikhtisar Realisasi Pencapaian Target Kinerja Keuangan

1. Pendapatan

Target Pendapatan SKPD Dinas Pemuda dan Olahraga Provinsi Sumbar tahun 2018 adalah sebesar Rp. 16.830.000,00 yang bersumber dari Pemakian sewa Tanah dan Bangunan Gedung Pondok Pemuda Lubuk Selasih.

2. Belanja Daerah untuk SKPD Dinas Pemuda dan Olahraga Provinsi Sumatera Barat sejumlah Rp. 28.086.656.146,14 direncanakan untuk membiayai :

 Belanja Pegawai Rp. 7.553.906.226,14

 Belanja Barang & Jasa Rp.20.034.982.002,00

 Belanja Modal Rp. 497.767.918,00

Jumlah Rp.28.086.656.146,14

Capaian kinerja keuangan dalam pelaksanaan dan pengelolaan APBD tahun 2018 dapat diuraikan sebagai berikut :

1. Belanja Daerah

Sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintahan, penyajian belanja dan pengeluaran dalam Laporan Keuangan dikelompokkan menjadi belanja operasi dan belanja modal yang dapat diuraikan sbb:

NO URAIAN ANGGARAN(Rp) REALISASI (Rp) % LEBIH/KURANG

1 BELANJA 28.086.656.146,14 27.307.159.840,00 97,22 779.496.306,14 BELANJA OPERASI 27.588.888.228,14 26.818.091.660,00 97,21 770.796.568,14 Belanja Pegawai 7.553.906.226,14 7.295.309.212,00 96,58 258.597.014,14 Belanja Barang dan

Jasa 20.034.982.002,00 19.522.782.448,00 97,44 512.199.554,00 2 BELANJA MODAL 497.767.918,00 489.068.180,00 98,25 8.699.738,00

Belanja Modal

Peralatan dan Mesin 274.790.680,00 271.554.680,00 98,82 3.236.000,00

Belanja Modal Gedung dan Bangunan

173.477.238,00 168.013.500,00 96,85 5.463.738,00

Belanja Modal Jalan,

Irigasi dan Jaringan 49.500.000,00 49.500.000,00 100,00 -

(18)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

²¹

Jumlah realisasi Rp. 27.307.159.840,00atau sebesar 97,22 %

Pencapaian realisasi keuangan atas program dan kegiatan yang telah dialokasikan dalam DPA SKPD Dinas Pemuda dan Olahraga Pemuda dan Olahraga tahun 2018 terdiri dari 10 Program dan 72 Kegiatan dengan rincian sebagai berikut :

1 001. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

No Kode

Keg Kegiatan Anggaran

(Rp) Realisasi % Lebih/Kurang +/- 1 001.0001. Penyediaan Jasa Surat

Menyurat 23.732.550 23.634.800 99,59 97.750 2 001.0002. Penyediaan Jasa Komunikasi

Sumber Daya Air dan Listrik 338.120.000 314.144.246 92,91 23.975.754 3 001.0003.

Penyediaan Jasa Kebersihan Pengamanan dan Sopir Kantor

742.203.915 740.957.715 99,83 1.246.200

4 001.0004. Penyediaan Peralatan dan

Perlengkapan Kantor 301.103.500 297.755.700 98,89 3.347.800 5 001.0008. Penyediaan Alat Tulis Kantor 141.382.120 141.382.120 100,00 - 6 001.0009. Penyediaan Barang Cetakan

dan Penggandaan 56.590.900 55.242.150 97,62 1.348.750 7 001.0010.

Penyediaan Komponen Instalasi Listrik/Penerangan Bangunan Kantor

36.278.122 36.273.000 99,99 5.122

8 001.0013.

Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang- Undangan

26.250.000 26.220.000 99,89 30.000

9 001.0014. Penyediaan Bahan Logistik

Kantor 24.779.500 24.012.700 96,91 766.800 10 001.0015.

Rapat-Rapat Koordinasi dan Konsultasi Dalam dan Luar Daerah

897.045.800 783.444.843 87,34 113.600.957

11 001.0017. Penyediaan Jasa Informasi

Dokumentasi dan Publikasi 30.000.000 30.000.000 100,00 - 12 001.0018. Penyediaan Jasa Pembinaan

Fisik dan Mental Aparatur 25.760.000 22.680.000 88,04 3.080.000 13 001.0024. Penyediaan Makanan dan

Minuman 30.000.000 29.504.850 98,35 495.150 14 001.0300. Pengelolaan dan Pendataan

Dokumen/Arsip 5.577.570 5.577.320 100,00 250 2 002. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

No Kode

(Rp) Realisasi % Lebih/Kurang +/- 1 002.0002. Pengadaan Komputer dan

jaringan Komputerisasi 64.135.680 64.135.680 100,00 - 2 002.0005. Pemeliharaan Rutin/Berkala

Gedung Kantor 28.800.000 28.800.000 100,00 -

(19)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

²²

3 002.0006.

Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan

Dinas/Operasional

140.000.000 134.592.969 96,14 5.407.031

4 002.0007.

Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan/Perlengkapan Kantor

23.600.000 23.020.000 97,54 580.000

5 002.0008. Pemeliharaan Rutin/Berkala

Meubiler 10.000.000 10.000.000 100,00 - 6 002.0009.

Pemeliharaan Rutin/Berkala Komputer dan Jaringan Komputerisasi

32.650.000 32.650.000 100,00 -

7 002.0011. Pengelolaan Pengawasan

dan Pengendalian Aset OPD 79.318.750 53.416.500 67,34 25.902.250 8 002.0019. Rehabilitasi Sedang/Berat

Gedung Kantor 101.362.100 98.378.500 97,06 2.983.600 9 002.0207. Pembuatan Sumur Bor

UPTD PPLP 49.500.000 49.500.000 100,00 - 10 002.0208. Rehab Ringan Pondok

Pemuda 72.115.138 69.635.000 96,56 2.480.138 3 003. Program Peningkatan Disiplin Aparatur

No Kode

(Rp) Realisasi % Lebih/Kurang +/- 1 003.0001. Pengadaan Pakaian Dinas

Beserta Perlengkapannya 69.052.500 69.052.500 100,00 - 4 004. Program peningkatan kapasitas sumber daya aparatur

No Kode

(Rp) Realisasi % Lebih/Kurang +/- 1 004.0001.

Bimbingan Teknis Implementasi Peraturan Perundang-Undangan

38.590.000 37.955.900 98,36 634.100

5 005. Program peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan

No Kode

(Rp) Realisasi % Lebih/Kurang +/- 1 005.0001. Penyusunan Perencanaan

dan Penganggaran SKPD 32.738.495 32.736.745 99,99 1.750 2 005.0002. Penatausahaan Keuangan

SKPD 406.003.000 379.572.715 93,49 26.430.285 3 005.0003.

Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD

31.261.320 28.761.320 92,00 2.500.000

6 101. Program Peningkatan Peran Serta Kepemudaan

No Kode

(Rp) Realisasi % Lebih/Kurang +/- 1 101.0002. Pembinaan dan Pemilihan

Pemuda Pelopor 140.480.000 134.314.600 95,61 6.165.400 2 101.0004.

Bimbingan dan Pelatihan Kewirausahaan

Interprenership Pemuda

296.241.500 288.644.500 97,44 7.597.000

(20)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

²³

3 101.0007. Pendidikan Bela Negara 88.676.400 88.676.400 100,00 - 4 101.0008. Peningkatan Wawasan

Kebangsaan Pemuda 117.883.000 117.883.000 100,00 - 5 101.0011. Jambore Pemuda Indonesia

(JPI) 167.867.050 160.364.250 95,53 7.502.800 6 101.0012. Seleksi pelatihan dan

karyawisata Paskibraka 1.447.408.200 1.369.934.000 94,65 77.474.200 7 101.0015. Disiminasi Bahaya Narkoba

HIV/AIDS Bagi Pemuda 148.007.500 147.707.500 99,80 300.000 8 101.0016. Pelatihan Kepemimpinan

Pemuda 197.472.500 194.222.500 98,35 3.250.000 9 101.0017. Lomba PBB bagi Siswa

SLTA se-Sumatera Barat 200.000.000 199.000.000 99,50 1.000.000 10 101.0018. Pembinaan dan Lomba

Pidato Adat bagi Pemuda 320.000.000 319.200.000 99,75 800.000 7 102. Program Pembinaan dan Pemasyarakatan Olahraga

No Kode

(Rp) Realisasi % Lebih/Kurang +/- 1 102.0001. Pengiriman Kontingen

POPWIL 877.870.828 839.833.678 95,67 38.037.150 2 102.0002. Bonus POPNAS 539.970.340 525.470.340 97,31 14.500.000 3 102.0003. Fasilitasi Kejurnas 199.604.200 199.396.200 99,90 208.000 4 102.0004. TC PORNAS Soina 93.653.250 93.653.250 100,00 -

5 102.0005.

Pengadaan Makan dan Minum Atlet/Siswa PPLPD/SKO Sumbar

1.790.628.820 1.788.728.220 99,89 1.900.600

6 102.0006. Pekan Olahraga Beladiri

Daerah 214.004.200 212.604.200 99,35 1.400.000 7 102.0007. Pekan Cabang Olahraga

Permainan 398.457.550 391.657.550 98,29 6.800.000 8 102.0008.

Festival Olahraga Rekreasi Daerah (FORDA) Prov.

Sumbar dan Nasional

142.585.800 135.226.800 94,84 7.359.000

9 102.0011. Pemberangkatan Kontingen

PORNAS Soina Tk. Nasional 230.329.000 229.186.700 99,50 1.142.300 10 102.0012.

Pekan Olahraga Pelajar Daerah (POPDA) se Sumatera Barat

376.855.300 372.805.300 98,93 4.050.000

11 102.0015. Pembinaan dan Fasilitasi

PPLP 1.355.350.210 1.353.688.210 99,88 1.662.000 12 102.0016. Kejurnas Antar PPLP/SKO

Sumbar 896.932.400 860.325.286 95,92 36.607.114 13 102.0017.

Pelaksanaan Uji Coba Luar Provinsi Atlet/Pelajar PPLP/SKO Sumbar

132.552.000 129.520.500 97,71 3.031.500

(21)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

²⁴

14 102.0018. Kejuaraan Daerah Cabang

Olahraga Perlombaan 294.266.147 286.120.547 97,23 8.145.600 15 102.0020.

Penyelengaraan Hari

Olahraga Nasional Sumatera Barat (HAORNAS)

87.870.900 87.528.400 99,61 342.500

16 102.0021. Kejuaraan Daerah Soina

Tingkat Sumatera Barat 198.829.000 198.306.600 99,74 522.400 17 102.0022. Penyelenggaraan Invitasi

Olahraga Massal 290.497.550 289.499.550 99,66 998.000 18 102.0023.

Pelaksanaan Hari Krida Olahraga ASN Provinsi Sumbar

74.982.000 74.982.000 100,00 -

19 102.025. Bonus Kejurnas antar PPLP 2.035.410.000 2.035.410.000 100,00 - 20 102.026. Bonus Popwil 624.975.000 624.975.000 100,00 - 21 102.027. Bonus Peparpenas 132.000.000 132.000.000 100,00 -

8 103. Program Pengembangan Organisasi Pemuda dan Manajemen Olahraga

No Kode

(Rp) Realisasi % Lebih/Kurang +/- 1 103.0001. Latihan Manajemen

Organisasi Pemuda (LMOP) 130.000.000 129.000.000 99,23 1.000.000 2 103.0004. TC POPWIL 359.958.600 356.535.600 99,05 3.423.000 9 104. Program Peningkatan Penyadaran Kepemudaan

No Kode

(Rp) Realisasi % Lebih/Kurang +/- 1 104.0001. Pertukaran Pemuda Antar

Negara (PPAN) 87.700.200 87.650.200 99,94 50.000 2 104.0002. Politik Cerdas Berintegritas

bagi Pemuda 498.256.795 490.843.700 98,51 7.413.095 3 104.0004. Pelatihan Tenaga

Kepemudaan Berbasis Iptek 147.216.850 144.216.850 97,96 3.000.000 4 104.0006.

Peningkatan Kapasitas Pemuda Di Bidang IPTEK dan IMTAQ

130.181.100 130.181.100 100,00 -

5 104.0007. Sosialisasi Berinternet

Cerdas Bagi Pemuda 108.422.665 108.282.665 99,87 140.000 6 104.0010. Gelar Karya Organisasi

Pemuda 400.003.350 368.925.150 92,23 31.078.200 7 104.011. Peningkatan Kapasitas

Pemuda 397.280.850 378.560.850 95,29 18.720.000 10 105. Program Manajemen Layanan Teknis Lainnya

No Kode

(Rp) Realisasi % Lebih/Kurang +/-

(22)

Laporan Keuangan Tahun 2018 Berbasis Akrual

²⁵

1 105.0002. Rapat Kerja Teknis Pemuda

dan Olahraga 152.237.710 150.045.610 98,56 2.192.100

2 105.0003.

Validasi Database Kepemudaan dan Keolahragaan Provinsi Sumatera Barat

49.530.510 47.542.726 95,99 1.987.784

3 105.0004.

Monev Pelaksanaan Program dan Kegiatan APBN dan APBD

102.349.685 96.163.823 93,96 6.185.862

3.2 Hambatan dan Kendala yang ada dalam pencapaian target yang telah ditetapkan.

Pada dasarnya, dalam pencapaian target yang telah ditetapkan tidak ada permasalahan. Keterlambatan pelaksanaan kegiatan dari jadwal yang direncanakan berkaitan dengan proses pencairan dana APBD khususnya pada Triwulan II, hal ini disebabkan adanya pergeseran pada bulan Maret 2018. Dari 10 Program yang terdiri dari 72 kegiatan, terdapat 3 kegiatan yang realisasinya dibawah 90% .

Kegiatan yang realisasi dibawah 90 % dapat dijelaskan sebagai berikut:

1. Rapat-Rapat Koordinasi dan Konsultasi Dalam dan Luar Daerah

Untuk Rapat-Rapat Koordinasi dan Konsultasi Dalam dan Luar Daerah sebesar 87.34 % disebabkan karena tidak terealisasinya Perjalanan Dinas Luar Negeri Pejabat Eselen II.

2. Penyediaan Jasa Pembinaan Fisik dan Mental Aparatur

Untuk Penyediaan Jasa Pembinaan Fisik dan Mental Aparatur sebesar 88.04 % disebabkan karena tidak terealisasinya pembayaran Honorarium instruktur senam disebabkan faktor alam (hujan).

3. Pengelolaan Pengawasan dan Pengendalian Aset OPD

Pengelolaan Pengawasan dan Pengendalian Aset OPD sebesar 67.34 % disebabkan Tidak dibayarkan honorarium Pengguna Barang dikarenakan Honorarium tersebut sudah melekat dengan Pengguna Anggran berdasarkan Pergub.No 5 tahun 2018 tentang Standar Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2018.