SEJARAH
PERKEMBANGAN
ENTITAS SYARIAH
SEJARAH
PERKEMBANGAN
ENTITAS SYARIAH
KURNIAWANPENDAHULUAN
• Lembaga Keuangan Syariah ( LKS) adalah setiap lembaga yang kegiatan usahanya di bidang keuangan, yang
didasarkan pada syariah atau hukum Islam, seperti perbankan, reksadana, takaful, dan sebagainya. • Lembaga Bisnis Syairah (LBS) adalah setiap kegiatan
bisnis yang didasarkan pada prinsip-prinsip Syariah di luar Lembaga Keuangan Syariah (LKS)
PENDAHULUAN
• Bidang Kegiatan LKS meliputi perbankan, asuransi, pasar modal (capital market), leasing, multi finance, pasar uang (financial market), obligasi syariah (sukuk) dan reksadana (fund management).
• Bidang LBS meliputi Islamic brokerage, Hotel syariah, dan kegiatan bisnis yang berorientasi kepada sektor riil lainnya.
PENDAHULUAN
• Usaha yang dapat dikategorikan syariah adalah semua usaha yang yang pada prinsipnya tunduk kepada ketentuan syariah Islam, baik di bidang keuangan maupun non keuangan. Ketentuan Syariah yang paling menonjol untuk diikuti meliputi larangan adanya riba, ghoror, maysir, dhoror, zhulm,
risywah,maksiyat dan barang haram.
• Sesungguhnya semua usaha yang sudah menghindari larangan-larangan syariah dan menerapkan nilai-nilai kesyariahan secara otomatis menjadi sebuah usaha syariah meskipun tidak diberi label syariah oleh pihak otoritas.
• Di Indonesia lembaga yang dipercaya untuk memberikan label syariah adalah Majelis Ulama Indonesia (MUI) dan Dewan
3/9/2018 5
Aktivitas Keuangan Di Masa Awal Islam
• Dua macam praktik penyimpanan (deposit) yang diterapkan pada masa awal Islam, yaitu Wadi’ah yad Amanah dan Wadi’ah yad Dhamanah.
– Sebelum dilantik menjadi Rasul, Nabi Muhammad saw telah mendapat
gelar Al Amiin yang artinya terpercaya. Karena kejujurannya itulah Nabi dipercaya untuk menyimpan segala macam barang titipan (deposit) orang ramai.
– Zubair bin bin Awwam, tidak pernah bersedia menerima uang dari semua
orang dalam bentuk deposit. Beliau lebih suka menerimanya dalam bentuk pinjaman, hikmahnya : (1) dengan mengambil uang tersebut sebagai pinjaman, beliau mempunyai hak untuk menggunakannya; (2) jika uang itu dalam bentuk pinjaman maka Zubair berkewajiban untuk mengembalikannya dengan utuh seperti semula.
• Aktivitas perniagaan yang menggunakan cara mudharabah dan musyarakah juga telah dikenal sejak masa awal Islam.
ESE 5
3/9/2018 6
Aktivitas Keuangan Di Masa Awal Islam
• Aktivitas pengiriman uang (misalnya kisah Ibnu Abbas mengirim uang ke Al Kuffah; lalu kisah Abdullah bin Zubair mengirim uang dari Mekkah kepada adiknya Misab bin Zubair di Irak);
• Aktivitas penggunaan cek (misalnya kisah Umar bin Khattab r.a. ketika mengimpor sejumlah besar barang dari Mesir ke Madinah, dimana untuk mempercepat distribusi barang-barang tersebut kepada penduduk Madinah Khalifah mengeluarkan cek untuk penduduk Madinah.
• Di zaman Bani Abbasiyah, ketiga fungsi perbankan yaitu : (1) To accept deposits, (2) To channel financing, dan (3) To transfer money dilakukan oleh satu individu. Dalam perkembangan selanjutnya, kegiatan yang dilakukan oleh perorangan kemudian dilakukan oleh institusi yang di kemudian hari dikenal sebagai bank.
SEJARAH ENTITAS
SYARIAH DI DUNIA
1. Negara-negara muslim mulai mendirikan bank tanpa bunga. Malaysia tahun 40-an, Pakistan tahun 50-an. 2. Inovasi bank syariah di Mesir tahun 1963; paling sukses dan
inovatif : Mit Ghamr Local Saving Bank. Tahun 1967 terjadi kekacauan politik sehingga mengalami kemunduran dan diambilalih National Bank of Egypt yang berbasis bunga. 3. IDB didirikan oleh OKI tahun 1975, 22 negara Islam sbg
pendiri. Saat ini dimiliki oleh 43 negara anggota dng kantor pusat di Jeddah.
4. Tahun 70-an mulai menyebar di beberapa negara Pakistan, Iran dan Sudan.
Islamic Banking &
Finance
Islamic Banking &
Finance
Islamic Banking &
Finance
PERKEMBANGAN BANK
SYARIAH DI DUNIA
ISLAM
• 1963 ---Myt Ghamr Savings Bank, Mesir • 1974 ---Islamic Development Bank (IDB) • 1975 ---Dubai Islamic Bank
• 1977 --- Faysal Islamic Bank, Mesir Kuwait Finance House (KFH) • 1978 --- Bahrain Islamic Bank
• 1983 --- The Islamic Bank International of Denmark • 2006 --- lebih dari 250 bank syariah beroperasi di
dunia
EKONOMI ISLAM DI
NUSANTARA
• Riba telah dilarang pada abad 17 oleh Kerajaan Samudera Pasai yaitu Sultan Iskandar Muda • Di Nusantara telah lama dikenal kerjasama dalam
bidang pertanian dengan istilah “maro” dan “mertelu”
• Embrio entitas syariah di Indonesia adalah Sarekat Dagang Islam (SDI) di Bogor oleh Raden Mas
Tirtoadhisoerjo tahun 1909 dan berkembang pesat saat dipimpin oleh H. Samanhoedi, saudagar batik asal Laweyan Solo
SEJARAH ENTITAS
SYARIAH DI INDONESIA
• BMT pertama kali lahir di Indonesia pada tahun 80-an yaitu BMT Teknosa Bandung (BT Salman) dan BMT Ridho Gusti Jakarta
• Bank Syariah pertama di Indonesia adalah Bank
Muamalat yang didirikan atas prakarsa MUI pada tahun 1991 dan mulai beroperasi pada tahun 1992, dan pada tahun 1994 berubah menjadi bank devisa
• Pada tahun 1999 berdiri Bank Umum Syariah kedua yaitu Bank Syariah Mandiri yang merupakan hasil merger PT Bank Susila Bakti (BSB) milik YKP Bank Dagang Negara dan PT Bank Mahkota Prestasi
• Unit Usaha Syariah pertama yang ada di Indonesia adalah UUS Bank IFI Syariah tahun 1999 yang pada tahun 2009 Bank IFI dilikuidasi karena kesulitas likuiditas
PERKEMBANGAN BANK
SYARIAH
DI INDONESIA
• Sampai tahun 2013 ada 11 Bank Umum Syariah (BUS), 24 Unit Usaha Syariah, dan 160 BPRS
• 11 BUS:
1. Bank Muamalat (1991)-- tahun 1999 sahamnya dimiliki mayoritas oleh IDB 2. Bank Syariah Mandiri (1999)-- Merger Bank BSB dan Mahkota Prestasi 3. Bank Syariah Mega Indonesia(2004) -- akuisis Bank Tugu o/ Para group 4. Bank Syariah BRI (2008) -- akuisisi Bank Jasa Artha
5. Bank Syariah Bukopin(2008) --- akuisisi Bank Persyarikatan Indonesia 6. Bank BCA Syariah(2009) -- akuisisi bank UIB (Utama Internasional Bank) 7. Bank Panin Syariah
8. Bank Victory Syariah (2009)-- konversi Bank Swaguna 9. Bank Syariah Jabar dan Banten -- Berasal dari UUS 10. Bank Syariah BNI--- Berasal dari UUS
11. Bank Maybank Indonesia Syariah (2010)- berasal dari Bank Nusa Nasional
PERKEMBANGAN BANK
SYARIAH
DI INDONESIA
• Dual banking system berlaku sejak UU No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan yang mengakomodasi perbankan dengan prinsip syariah • UU No 10 tahun 1998 sebagai perubahan atas UU No 7/1992
memungkinkan bank beroperasi sepenuhnya secara syariah atau dengan membuka cabang khusus syariah
• Tahun 2001 dibentuk Biro Perbankan Syariah dan pada tahun 2003 berubah menjadi Direktorat Perbankan Syariah
• Tahun 2002 BI mengeluarkan PBI No. 4 tahun 2002 yang membolehkan bank konvensional membuka unit usaha syariah (UUS) sehingga posisi UUS Bank IFI dan UUS BNI semakin kuat
• Tahun 2006 BI mengeluarkan office channeling dengan PBI No.6 Tahun 2006 yaitu kantor cabang bank konvensional dapat menyediakan layanan syariah yang awalnya sebatas penghimpunan dana, dan tahun 2007
PERKEMBANGAN ENTITAS
SYARIAH DI INDONESIA
• Tahun 1994 berdiri entitas asuransi pertama yaitu PT Syarikat Takaful Indonesia yang disponsori oleh BMI, ICMI, Yayasan Abdi Bangsa, Asuransi Jiwa Tugu, dan Depkeu
• Tahun 2001 berdiri Asuransi Syariah Mubarakah yang merupakan hasil konversi asuransi konvensional • Tahun 2003 muncul KMK no 426 tentang
diizinkannya perusahaan asuransi syariah dan unit usaha syariah oleh perusahaan asuransi konvensional
PERKEMBANGAN ENTITAS
SYARIAH DI INDONESIA
• Tahun 1997 muncul reksadana syariah yang disponsori oleh BMI dan Danareksa Investment Management yang merupakan cikal bakal pasar modal syariah di Indonesia yaitu berdirinya Danareksa Syariah
• Tahun 2009 mucul produk Manulife Syariah Sektor Amanah, yaitu reksadana syariah berbasis saham dan Reksadana Schroder Syariah Balanced Fund yang berbasis pada obligasi syariah dan saham syariah
PERKEMBANGAN ENTITAS
SYARIAH DI INDONESIA
• Awal September 2002 terbit obligasi syariah pertama oleh PT Indosat dengan akad mudharabah (Sukuk I Indosat)
• Pasar modal syariah secara resmi diluncurkan pada tahun 2003 dengan MOU antara DSN – MUI dan BAPEPAM - LK
• Pada tahun 2004 muncul obligasi syariah ijarah
PERKEMBANGAN ENTITAS
SYARIAH DI INDONESIA
• Tahun 2007 Bursa Efek Indonesia bekerjasama dengan Danareksa Investment Management meluncurkan Jakarta Islamic Index (JII)
• Tahun 2008 pemerintah menerbitkan sukuk ritel (SR) 001 dengan menggunakan akad ijarah dengan tenor 3 tahun • Sejak Mei 2009 ditetapkan Daftar Efek Syariah (DES) periodik
yang didasarkan pada Laporan Keuangan Tahunan 31 Desember 2008.
• DES pertama terdiri dari 4 Surat Berharga Syariah Negara (SBSN), 23 Sukuk, dan 185 saham yang termasuk syariah
PERKEMBANGAN ENTITAS
SYARIAH DI INDONESIA
• Tahun 2003, Bank Muamalat Indonesia bekerjasama dengan Perum Pegadaian membuka Cabang
Pegadaian Syariah pertama di Jl Dewi Sartika Jakarta dengan berlandaskan Fatwa DSN No. 25 Tahun 2000 tentang gadai syariah
• Perusahaan pembiayaan syariah di Indonesia mulai muncul sejak tahun 2007 yang pertama adalah PT Al-Ijarah Indonesia Finance (ALIF) yang didirikan oleh Bank Muamalat Indonesia bersama Bank Boubyan Kuwait dan Alpha Lease and Finance Holding B.S.C
PERKEMBANGAN ENTITAS
SYARIAH DI INDONESIA
• Saat ini multifinance syariah di Indonesia sudah 13 perusahaan pembiayaan syariah
• Perusahaan Syariah yaitu :
– PT Al-Ijarah Indonesia Finance – PT Amanah Finance
PERKEMBANGAN ENTITAS
SYARIAH DI INDONESIA
• Unit Usaha Syariah:
– PT Federal International Finance (FIF) – PT Mandala Multifinance
– PT Trust Finance Indonesia
– PT Wahana Ottomitra Multiartha (WOM) – PT Fortuna Multifinance
– PT Capitalink Finance – PT Trihamas Finance – PT Semesta Citra Dana
– PT Woka International Finance – PT Surya Cipta Dana Finance
– PT Sinar Mitra Sepadan (SMS) Finance
